崔越+孟一雪

（山西財(cái)經(jīng)大學(xué)法學(xué)院 山西太原 030001）

摘要：本文主要對(duì)存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)建立的必然性做了分析，從銀行角度和存款人角度進(jìn)行類比分析。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；存款保險(xiǎn)制度；破產(chǎn)保障

存款保險(xiǎn)制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

現(xiàn)代各國(guó)均設(shè)立存款保險(xiǎn)制度作為商業(yè)銀行破產(chǎn)的保障。存款保險(xiǎn)制度具有事前和事后保障金融安全的功能，當(dāng)銀行業(yè)經(jīng)驗(yàn)狀況不佳而出現(xiàn)破產(chǎn)危險(xiǎn)或破產(chǎn)之余是，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以幫助銀行進(jìn)行整改和挽救，激勵(lì)避免破產(chǎn)的的發(fā)生。當(dāng)銀行無法挽救必須破產(chǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)則依法負(fù)責(zé)清償存款人的存款，并規(guī)定最高的償付限額。事實(shí)證明，該制度對(duì)于保護(hù)存款人的利益，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定金融秩序具有顯著效果。中國(guó)金融業(yè)的現(xiàn)狀是國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制尚未完全轉(zhuǎn)變，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較差，在金融市場(chǎng)發(fā)育不完善、金融監(jiān)管手段和方法落伍的背景下，實(shí)行強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)實(shí)際上也是對(duì)銀行業(yè)發(fā)展的一種強(qiáng)制性保護(hù)。我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度有以下幾大必然性。

首先，建立存款保險(xiǎn)制度有利于彌補(bǔ)現(xiàn)有的隱性存款保險(xiǎn)制度的缺陷。隱性存款保險(xiǎn)制度多見于發(fā)展中國(guó)家或者國(guó)有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中，是指國(guó)家沒有建立專門的存款保險(xiǎn)制度，在銀行倒閉時(shí)，存款者的償付責(zé)任由國(guó)家財(cái)政獨(dú)立承擔(dān)。我國(guó)在銀行破產(chǎn)時(shí)對(duì)存款人實(shí)行的全額償付實(shí)際上就是隱形存款保險(xiǎn)制度的一種體現(xiàn)。這種制度有很大缺陷，表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，不利于中小股份制銀行的公平競(jìng)爭(zhēng)。國(guó)有銀行有國(guó)家信用作保證，存款者不用擔(dān)心銀行破產(chǎn)倒閉會(huì)給自己帶來?yè)p失，這就加劇了中小股份制銀行的籌資成本，由此造成國(guó)有銀行和中小銀行之間的不公平競(jìng)爭(zhēng)；第二，帶來更大的道德風(fēng)險(xiǎn)。隱性存款保險(xiǎn)制度是在危急發(fā)生之后，由銀監(jiān)會(huì)或人民銀行商討解決問題，具有隨意性、事后性、臨時(shí)性。有國(guó)家這一強(qiáng)大的后盾，存款者和銀行有恃無恐，由此導(dǎo)致存款者在存款時(shí)很少考慮銀行的風(fēng)險(xiǎn)問題，銀行也會(huì)弱化對(duì)自我的約束，從而加劇道德風(fēng)險(xiǎn)。

其次，建立存款保險(xiǎn)制度是確實(shí)保護(hù)存款人利益的需要。銀行作為信用中介，基本特征是高風(fēng)險(xiǎn)性和不穩(wěn)定性，即銀行大部分資金是以負(fù)債的形式吸收的機(jī)構(gòu)和個(gè)人存款，自有資金只占全部資本的小部分，在經(jīng)營(yíng)管理不善或其他因素作用下導(dǎo)致不能按時(shí)清償債務(wù)時(shí)，就易引起銀行信用危機(jī)。而且根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行的破產(chǎn)法，如果某銀行破產(chǎn)，該銀行僅僅以注冊(cè)資本為限承擔(dān)最終責(zé)任，而銀行本身的資金相對(duì)于存款人負(fù)債來說確實(shí)非常少的。由此可見，一旦銀行破產(chǎn)，很少能有足夠的先進(jìn)來清償存款人的存款本息，從而存款人必須承擔(dān)銀行經(jīng)營(yíng)失敗所帶來的利益損失。因此，需要建立存款保險(xiǎn)制度為存款人提供保護(hù)，當(dāng)銀行經(jīng)營(yíng)不善或其他原因造成支付不能而破產(chǎn)時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付公眾存款，從而避免或最大程度上減少存款人的損失。

第三，存款保險(xiǎn)制度能促進(jìn)銀行業(yè)適度競(jìng)爭(zhēng)，為公眾提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的服務(wù)。我國(guó)國(guó)有四大行在金融業(yè)中占據(jù)壟斷的主導(dǎo)地位，四家銀行的資產(chǎn)總額約占全部銀行業(yè)資產(chǎn)的60%；在國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)貸款中，四家銀行的份額占80%；在國(guó)有重點(diǎn)建設(shè)貸款中，四家銀行的份額占70%。大銀行由于其規(guī)模和實(shí)力往往在吸收存款方面處于優(yōu)勢(shì)，而中小銀行則處于劣勢(shì)地位，這就容易形成大銀行壟斷經(jīng)營(yíng)的局面。而壟斷是不利于消費(fèi)者利益的，社會(huì)公眾獲得的利益就會(huì)小于完全競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)下的利益。存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)中小銀行，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)的有效方法之一。它可使存款者形成一種共識(shí)，將存款無論存入大銀行還是小銀行，該制度對(duì)其保護(hù)程度都是相同的，因此提供服務(wù)的優(yōu)劣，將成為客戶選擇存款銀行的主要因素。而且，在隱性存款保險(xiǎn)制度下，國(guó)有銀行的安全性是遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于中小銀行的，這進(jìn)一步加劇看銀行業(yè)的不公平競(jìng)爭(zhēng)。建立存款保險(xiǎn)制度后，國(guó)有銀行與中小銀行都是存款保險(xiǎn)的投保機(jī)構(gòu)，國(guó)有銀行的“國(guó)家信用”在競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)會(huì)慢慢淡化，公眾將存款存入國(guó)有銀行和存入中小銀行會(huì)得到相同程度的保護(hù)，有利于營(yíng)造銀行體系公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境。

最后，建立存款保險(xiǎn)制度有利于加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有權(quán)監(jiān)督和約束銀行的經(jīng)營(yíng)行為，配合銀監(jiān)會(huì)和人民銀行對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，增強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)行為的約束力，促使銀行強(qiáng)化內(nèi)部管理與控制，進(jìn)而促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]楊家才著，《存款保險(xiǎn)制度及中國(guó)模式》，北京，中國(guó)金融出版社，2001年

[2]鐘偉，《中國(guó)銀行面臨的六大風(fēng)險(xiǎn)》，《金融與保險(xiǎn)》2004年7月