■ 朱 敏 郭文偉 任永斌 鐘 虎 劉旭東

研究與探討

民營企業(yè)參與裝備市場競爭效益模型分析

■ 朱 敏 郭文偉 任永斌 鐘 虎 劉旭東

吸引民營企業(yè)參與裝備市場競爭，既可有效地促進(jìn)裝備建設(shè)軍民融合，寓軍于民，又可提高裝備采購效益，對(duì)于合理配置有限的國防資源，促進(jìn)裝備市場和國防產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，加快我軍現(xiàn)代化建設(shè)步伐，實(shí)現(xiàn)我軍裝備跨越式發(fā)展具有重大的現(xiàn)實(shí)意義，本文通過定量分析探討了民營企業(yè)參與裝備市場競爭的有效性和重要性。

隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，民營企業(yè)在產(chǎn)品的研制生產(chǎn)、技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)和企業(yè)運(yùn)行的效率和效益方面，具有軍工企業(yè)所不具備的活力，如何充分利用和發(fā)揮民營企業(yè)優(yōu)勢(shì)，吸引民營企業(yè)參與裝備市場競爭，既可有效地促進(jìn)裝備建設(shè)軍民融合，寓軍于民，又可提高裝備采購效益，對(duì)于合理配置有限的國防資源，促進(jìn)裝備市場和國防產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，加快我軍現(xiàn)代化建設(shè)步伐，實(shí)現(xiàn)我軍裝備跨越式發(fā)展具有重大的現(xiàn)實(shí)意義，本文通過定量分析探討了民營企業(yè)參與裝備市場競爭的有效性和重要性。

1.民營企業(yè)的內(nèi)涵

民營企業(yè)是媒體出現(xiàn)頻率最高的概念之一，但對(duì)其內(nèi)涵尚缺乏權(quán)威、準(zhǔn)確的界定。經(jīng)濟(jì)學(xué)界對(duì)民營企業(yè)的理解有不同的意見：一種認(rèn)為民營企業(yè)是指除國營企業(yè)以外的其他企業(yè)；一種認(rèn)為民營企業(yè)是指私人企業(yè)和以私營企業(yè)為主體的企業(yè)。本文傾向于第一種意見，即民營企業(yè)包括國有參股的股份制企業(yè)，股份合作制企業(yè)、私有（營）獨(dú)資企業(yè)、合伙制企業(yè)、外資和中外合資企業(yè)等。

2.培育民營企業(yè)成為裝備市場競爭主體

2005年國務(wù)院下發(fā)的《關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》中明確提出：“堅(jiān)持軍民結(jié)合、寓軍于民方針，發(fā)揮市場機(jī)制的作用，允許非公有制企業(yè)按有關(guān)規(guī)定參與軍工研制生產(chǎn)任務(wù)的競爭以及軍工企業(yè)的改組改制；鼓勵(lì)非公有制企業(yè)參與軍民兩用高技術(shù)開發(fā)及其產(chǎn)業(yè)化”。2007年，國防科工委下發(fā)了《關(guān)于非公有制經(jīng)濟(jì)參與國防科技工業(yè)建設(shè)的指導(dǎo)意見》，黨的十八大報(bào)告指出：“堅(jiān)持走中國特色軍民融合式發(fā)展路子，堅(jiān)持富國和強(qiáng)軍相統(tǒng)一，加強(qiáng)軍民融合式發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、體制機(jī)制建設(shè)法規(guī)建設(shè)?！痹趪艺叩闹笇?dǎo)下，已有大批民營企業(yè)憑借其科技含量高、價(jià)格成本低等特點(diǎn)，陸續(xù)進(jìn)入裝備市場，走上“參軍”之路，但民營企業(yè)參與裝備市場競爭在理論和實(shí)踐上還存在一些障礙。

3.民營企業(yè)參與裝備市場競爭的客觀必然性

民營企業(yè)參與裝備市場競爭，既是裝備建設(shè)發(fā)展的需要，也是適應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的必然選擇。

3.1 有利于利用全社會(huì)的資源，滿足裝備發(fā)展的需要

現(xiàn)代裝備體系化、復(fù)雜化、耗資巨大的特征日益明顯，裝備科技含量越來越高、研制生產(chǎn)周期延長、耗資日益增大。我國是發(fā)展中國家，裝備建設(shè)的急迫需求與有限經(jīng)費(fèi)間的矛盾日益突出，已成為我國裝備建設(shè)主要制約因素之一。目前，民營企業(yè)整體實(shí)力迅速增強(qiáng)，一些民營企業(yè)的研制水平和制造能力甚至超過某些軍工企業(yè)的水平。從宏觀角度分析，鼓勵(lì)民營企業(yè)特別是高科技民營企業(yè)參與裝備市場競爭，可以充分利用全社會(huì)技術(shù)、人員、資金等資源，參與裝備市場競爭，提高裝備采購經(jīng)費(fèi)使用效益，有利于解決裝備發(fā)展經(jīng)費(fèi)不足的問題，滿足裝備發(fā)展的需要。

3.2 有利于建立軍民融合的科技創(chuàng)新體制，增強(qiáng)我國裝備研制、生產(chǎn)的實(shí)力

由于社會(huì)生活和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，民營企業(yè)在信息、自動(dòng)化技術(shù)、能源、新材料、微電子、航空航天、生物工程等技術(shù)領(lǐng)域的發(fā)展十分迅速，同時(shí)，這些高技術(shù)實(shí)際上都具有軍民兼用的性質(zhì)，與裝備建設(shè)有密切關(guān)系。將民營企業(yè)的技術(shù)成果運(yùn)用于裝備研制生產(chǎn)中，可加快裝備建設(shè)的步伐。

3.3 有利于打破軍工行業(yè)壟斷，提高我國軍工產(chǎn)業(yè)的整體實(shí)力

建國后，經(jīng)過50多年的發(fā)展，我國軍工行業(yè)已建成了專業(yè)門類基本齊全，研制、生產(chǎn)基本配套的軍工產(chǎn)業(yè)體系。但是，由于軍工行業(yè)的調(diào)整改革相對(duì)滯后，出現(xiàn)了軍工行業(yè)自成體系、自我封閉、低水平重復(fù)等現(xiàn)象。同時(shí)，軍工企業(yè)機(jī)制轉(zhuǎn)換慢，設(shè)備設(shè)施陳舊老化，人才流失等情況，已嚴(yán)重地制約了我國軍工產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和整體水平的提高，不能完全適應(yīng)裝備建設(shè)的需要。吸引民營企業(yè)參與裝備研制生產(chǎn)可以突破軍工行業(yè)壟斷和封閉現(xiàn)象，從而推動(dòng)裝備建設(shè)發(fā)展，提高我國軍工產(chǎn)業(yè)的整體實(shí)力。

3.4 從國外裝備研制及生產(chǎn)情況看，“引民入軍”已成為潮流

從國外的情況看，雖然各國的政體和社會(huì)制度各不相同，其國防工業(yè)形成的歷史背景和發(fā)展道路也不盡相同，但冷戰(zhàn)結(jié)束后，在裝備研制生產(chǎn)實(shí)踐中，呈現(xiàn)出一些共同的趨勢(shì)和特點(diǎn)：一是軍工行業(yè)中國有企業(yè)數(shù)量在減少，像以色列、印度等這些原本國營軍工企業(yè)占優(yōu)勢(shì)的國家都相繼對(duì)本國的一些國營軍工公司實(shí)行私有化；二是大型軍工企業(yè)（集團(tuán)）實(shí)行軍民一體化方針，既搞民品，也搞裝備；三是大力開發(fā)軍民兩用技術(shù)，使裝備發(fā)展植根于整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)和科技基礎(chǔ)之中；四是在經(jīng)濟(jì)全球化的基礎(chǔ)上，裝備的研發(fā)和生產(chǎn)也正在走向跨國化，充分利用全球資源，廣泛吸引高素質(zhì)人才和科技能力為本國軍工服務(wù)。這些趨勢(shì)和特點(diǎn)表明，國外的一些主要國家都紛紛在更廣更深的層次上實(shí)踐“引民入軍”，以充分利用技術(shù)、資金和人才資源，保持本國的軍事工業(yè)的優(yōu)勢(shì)。

4.民營企業(yè)參與裝備市場競爭的效益模型

為了深入研究民營企業(yè)如何參與裝備市場競爭，本文嘗試通過建立模型，對(duì)民營企業(yè)參與裝備市場競爭的效益進(jìn)行研究，定量分析民營企業(yè)參與競爭的有效性和重要性。

4.1 效益分析建模

假設(shè)具有競爭實(shí)力的民營企業(yè)總數(shù)為 ，軍方設(shè)定的準(zhǔn)入門檻使得只有 比例的民營企業(yè)具有資格參與裝備市場競爭，競爭成功的比例為，競爭的民營企業(yè)先期投資額服從正態(tài)分布 ，民營企業(yè)的創(chuàng)新活力服從均勻分布 ，創(chuàng)新所帶來的效益用成本下降比例 來表示，民營企業(yè)獲利模式與軍工企業(yè)獲利模式一致，即獲利為成本的 比例。

分析民營企業(yè)參與裝備市場競爭的效益可以采用兩種思路，一種是對(duì)比分析，即分析有無民營企業(yè)時(shí)裝備采購的效益，這種分析量很大，涉及面廣，不確定性因素多，一般采用定性分析方法；另一種是單方定量分析，即對(duì)民營企業(yè)參與裝備市場競爭所帶來的效益進(jìn)行評(píng)估。這里，考慮到對(duì)比分析的復(fù)雜性，宜從復(fù)雜問題簡約化出發(fā)，采用單方定量分析的思路。

從軍方的角度，假定沒有民營企業(yè)參與時(shí)的裝備采購成本為 ，由于民營企業(yè)的參與，民營企業(yè)的投資將帶來采購成本的下降。設(shè)民營企業(yè)的總投資為 ，因?yàn)楦偁幊晒?，民營企業(yè)的投入就成為軍方裝備采購的一部分，這也是軍方擁有信息優(yōu)勢(shì)的表現(xiàn)，則軍方裝備采購成本將變?yōu)椋?/p>

式中μ為民營企業(yè)的創(chuàng)新率，顯然，軍方的采購效益得到提高。

從民營企業(yè)的角度，只有從投資裝備采購中獲益，他們才有積極性參與裝備市場競爭。從總體上，可以得到民營企業(yè)的獲利為：

如果獲利水平過低，民營企業(yè)將沒有積極性參與裝備市場競爭。

民營企業(yè)競爭成功的比例為：

其中 為軍工企業(yè)參與競爭的總數(shù)。

4.2 基于Monte Carlo模擬的效益分析

通過上面的建模，得到了軍方裝備采購效益和民營企業(yè)效益的公式，由于公式中存在隨機(jī)變量，因此需要采用Monte Carlo模擬計(jì)算方法，定量分析軍方裝備采購效益和民營企業(yè)效益。

編程實(shí)現(xiàn)Monte Carlo模擬計(jì)算方法，然后對(duì)Monte Carlo模擬計(jì)算結(jié)果進(jìn)行分析。

假設(shè)軍方裝備采購的預(yù)計(jì)投資總額為C=10000萬元，民營企業(yè)競爭成功率為β，考慮到競爭成功率越大，民營企業(yè)投資的力度一般要加大，以獲取中標(biāo)，因此設(shè)參與競爭的民營企業(yè)先期投資額服從正態(tài)分布N((C/15×β0.5，100)民營企業(yè)的創(chuàng)新活力服從均勻分布μ(0.2,0.6)，δ=0.05，λ=0.05。

4.2.1 民營企業(yè)競爭成功率對(duì)軍方總投資節(jié)省的模擬分析

圖1 民營企業(yè)競爭成功率對(duì)軍方節(jié)省總投資的影響

通過對(duì)民營企業(yè)競爭成功率 從0.05到0.5，每次模擬3000遍后，得到的軍方總投資節(jié)省額如圖1所示：

從圖1可以看出，在軍方總投資額為10000萬元時(shí)，由于民營企業(yè)參與裝備市場競爭，在同等條件的合同下，軍方可以節(jié)省總投資，這說明民營企業(yè)參與裝備市場競爭是值得提倡的。民營企業(yè)競爭成功率越高，軍方節(jié)省的投資額越大，這一方面說明民營企業(yè)的實(shí)力越強(qiáng)，對(duì)軍方越有利。

4.2.2 競爭成功率對(duì)民營企業(yè)贏利和投資的模擬分析

那么是否軍方主導(dǎo)下競爭成功率越大就越好呢？此時(shí)需要從民營企業(yè)的角度綜合考慮，民營企業(yè)獲利與總投資結(jié)果，如圖2所示：

從圖2可以看到，競爭成功率越高，民營企業(yè)的贏利會(huì)下降，同時(shí)投資額會(huì)增長，這點(diǎn)是可以理解的，當(dāng)競爭成功率越高時(shí)，競爭對(duì)手就越多，所得期望利益自然下降，而總投資額自然也就上升。因此，民營企業(yè)并不期望競爭成功率過大。

圖2 競爭成功率對(duì)民營企業(yè)贏利和投資的影響

結(jié)合上面的分析，此時(shí)軍方和民營企業(yè)在競爭成功率上存在一定的矛盾。而從軍方采購效益的角度，達(dá)到一定的競爭成功率是非常必要的。

4.2.3 競爭成功率對(duì)民營企業(yè)投資回報(bào)率的模擬分析

競爭成功率與民營企業(yè)投資回報(bào)率之間的近似關(guān)系，如圖3所示：

從投資回報(bào)率的角度，民營企業(yè)對(duì)小于0.35的競爭成功率應(yīng)當(dāng)是可以接受的。這說明在裝備采購中，引入民營企業(yè)對(duì)軍方是非常有利的。由于我國民營企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀決定了其準(zhǔn)入比例不可能達(dá)到90%，況且目前軍工企業(yè)占了大多數(shù)，這兩方面的因素決定了民營企業(yè)要達(dá)到競爭成功率0.35幾乎是不可能的。另外，雖然軍方一直在試圖降低準(zhǔn)入門檻，維持民營企業(yè)高準(zhǔn)入率（不妨考慮極端情況），但由于其數(shù)量上存在劣勢(shì)，導(dǎo)致民營企業(yè)的競爭成功率仍然不會(huì)很高，這時(shí)民營企業(yè)對(duì)其投資回報(bào)基本可以接受，而軍工企業(yè)也愿意這樣保持其壟斷性，這是作為采購主體的軍方所不愿看到的。

圖3 競爭成功率對(duì)民營企業(yè)投資回報(bào)率的影響

圖4 創(chuàng)新節(jié)約成本率與軍方節(jié)省金額的關(guān)系

圖5 創(chuàng)新節(jié)約成本率與民營企業(yè)獲利的關(guān)系

所以軍方要降低采購成本，僅靠降低準(zhǔn)入門檻是不夠的，還需要國家鼓勵(lì)和發(fā)展更多更具規(guī)模能夠從事軍工生產(chǎn)的民營企業(yè)，先提高其數(shù)量，再提高質(zhì)量，雙管齊下，才能從根本上解決采購競爭不足的問題。

4.2.4 創(chuàng)新節(jié)約成本率與軍方節(jié)省總投資額的模擬分析

從采購角度說，軍方對(duì)民營企業(yè)質(zhì)量的評(píng)價(jià)往往從其創(chuàng)新性角度進(jìn)行關(guān)注，因?yàn)閯?chuàng)新直接關(guān)系到成本。

假定 ，下面考查創(chuàng)新帶來的影響，即讓 從0.05變化到0.5。經(jīng)對(duì)各種情況模擬計(jì)算3000遍后，得到創(chuàng)新對(duì)軍方節(jié)省總投資額的影響，如圖4所示。

從圖4可以看出，創(chuàng)新節(jié)約成本率與軍方節(jié)省總投資額是一線性單調(diào)遞增的關(guān)系，因此，對(duì)于軍方來說，在裝備采購中積極提倡創(chuàng)新是非常重要的，它不僅可以帶來裝備效能的躍升，同時(shí)也使總投資降低，使武器裝備的效費(fèi)比得到極大的提高。

4.2.5 創(chuàng)新節(jié)約成本率與民營企業(yè)獲利的模擬分析

但從民營企業(yè)來說，創(chuàng)新是需要成本的。通過模擬計(jì)算得到創(chuàng)新節(jié)約成本率與民營企業(yè)獲利的關(guān)系，如圖5所示：

從圖5可以發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)新成本率與民營企業(yè)獲利之間是線性遞減的關(guān)系，即民營企業(yè)越強(qiáng)調(diào)創(chuàng)新，其獲利卻越低，從創(chuàng)新成本率與民營企業(yè)的投資回報(bào)率同樣可以看出這點(diǎn)，如圖6所示。

這與軍方所期望的局面產(chǎn)生了矛盾，同時(shí)民營企業(yè)的創(chuàng)新積極性也隨著獲利和投資回報(bào)率的下降而受到打擊。顯然造成這一局面的原因有很多，但最根本的原因是軍方按照成本的比例支付代理人（無論是軍工企業(yè)還是民營企業(yè)）的利潤，從根本上扼殺了創(chuàng)新的活力。

4.2.6 軍方、民營企業(yè)博弈關(guān)系分析

對(duì)民營企業(yè)來說，創(chuàng)新是其進(jìn)入裝備市場競爭的根本，因此，民營企業(yè)將選擇優(yōu)化他們獲利的最佳創(chuàng)新力度，他們將根據(jù)軍方裝備采購機(jī)制和策略，選擇對(duì)他們最為有利的策略，換句話說，軍方與民營企業(yè)在委托代理關(guān)系下，構(gòu)成了博弈局勢(shì)。

民營企業(yè)是裝備市場競爭中的創(chuàng)新源泉，他們與軍方的博弈必將觸動(dòng)軍工企業(yè)，使得軍方在裝備采購中的主導(dǎo)地位得到加強(qiáng)，使得多年來軍方與軍工企業(yè)之間的信息不對(duì)稱得到極大的改善。

圖6 創(chuàng)新節(jié)約成本率與投資回報(bào)率之間的關(guān)系

5.結(jié)語

盡管上述定量分析結(jié)果還較粗糙，但還是從定量的角度一定程度說明了民營企業(yè)參與裝備市場競爭的有效性和重要性。軍工企業(yè)常常喊“狼來了”，畢竟民營企業(yè)進(jìn)入裝備采購是不爭的事實(shí)。盡管還有許多程序、規(guī)章、法律等問題有待完善，但以軍方為主導(dǎo)、軍工企業(yè)為主流和民營企業(yè)為必要補(bǔ)充的裝備市場競爭局面一旦形成，將有效推動(dòng)裝備市場競爭發(fā)展。

朱敏,陸軍北京軍代局高級(jí)會(huì)計(jì)師；郭文偉,北京系統(tǒng)工程研究所助理研究員；任永斌,陸軍裝備部審價(jià)處參謀；鐘虎,陸軍南京軍代局高級(jí)會(huì)計(jì)師；劉旭東,陸軍沈陽軍代局高級(jí)會(huì)計(jì)師）