文/李秀軍

萬年礦是冀中能源峰峰集團下屬的一座大型無煙煤現代化礦井。根據集團公司強化全面預算管理的總體要求，為了確保完成生產經營指標，推行以收定支，加強費用控制，萬年礦將利潤成本同安全生產一起對單位實行聯掛考核，增強各單位的經營意識，牢固樹立降成本就是增效益的觀念，以“四大板塊”對標管理為手段，創(chuàng)新成本管理方法，完善成本管控機制，全方位挖潛增效，降低成本費用，提升企業(yè)經濟效益。

“四大板塊”對標管理模式，就是把基層單位按照工作任務性質平行劃分為四部分，實現縱向到底、橫向到邊的全面業(yè)績考核。四大板塊即采礦生產板塊、洗煤銷售板塊、后勤服務板塊和非煤產業(yè)板塊?；鶎訂挝缓筒块T依據礦業(yè)績考核結果，執(zhí)行二級業(yè)績考核制，內部考核逐級落實，礦級考核由考核辦匯總考核部門考評，月度考核會全礦通報基層單位和部門的業(yè)績考評結果聯掛工資結算；基層單位考核到班組，獎懲兌現到班組；班組考核到崗位，獎懲兌現到員工，作為每個員工的業(yè)績考核。

一、采礦生產板塊

1.在材料管理上。萬年礦按照“誰主管誰負責”的管理原則，配合供應站做好材料的驗收工作。加強工作面錨具、錨桿、托盤、螺絲廢舊物資回收管理，工作面初采煤幫的錨桿、螺絲、托盤應回收100%。運料巷下幫和溜子道上幫的錨桿、螺絲、托盤應回收90%以上。運料巷上幫和溜子道下幫的螺絲、托盤應回收60%以上。運料巷和溜子道頂板使用的錨具、托盤應回收80%以上。要求鎖頭和鎖心配套存放?；厥粘鰜淼腻^桿、錨具、托盤應集中存放，并掛牌管理，如發(fā)現亂扔亂放，每次按原價扣款。加強技術革新，提高復用率。按照誰使用誰負責回收原則，回采、開掘工作面結束，使用單位要將施工責任區(qū)內剩余的材料轉到指定地點，做到工完料凈。發(fā)現埋壓、丟失現象，按礦有關規(guī)定對責任單位進行等值處罰。生產單位領用的材料、配件，要按規(guī)定的回收率上交供應科廢品庫。報廢材料統(tǒng)一由供應科上賬集中管理，任何單位和個人一律不準留作庫存或處理。鼓勵職工小改小革和修舊利廢，推廣“精優(yōu)作業(yè)法”，以職工名字命名發(fā)明成果，調動職工參與革新的積極性。

2.在節(jié)能管理上。萬年礦根據以收定支管理，由節(jié)能管理科制定一系列節(jié)能管理辦法，如《自用煤管理辦法》《皮帶空載運行管理辦法》《宿舍和辦公室用電管理辦法》《成品油管理辦法》等。在節(jié)電管理上，一是加強避峰填谷用電管理，井下各泵房按照避峰填谷時間運行，水倉容量允許的泵房只在夜班開泵。地面洗煤廠通過儲水和循環(huán)用水，中班峰段時間供水改為夜班谷段時間。二是嚴格控制皮帶系統(tǒng)空載運行，嚴格考核，嚴格兌現獎懲。三是加強檢查，杜絕電力浪費。井下-240清水泵，夜班1~5點停泵4小時。

3.成品油管理辦法。車輛加油一律使用《加油登記卡》確保一車一卡，憑卡加油，并注明實際加油量。各種機動車輛加油時，必須將油加入油箱，一律不得使用其他容器帶油，一經發(fā)現按盜油論處。加強日常成品油管理，發(fā)現弄虛作假或盜油者，一律按照礦有關規(guī)定給予嚴肅處理。油庫和小車隊必須在當月28日前將實際油耗統(tǒng)計表報送節(jié)能管理科。節(jié)能管理科每月將統(tǒng)計數據與月度指標進行對比，對比結果在經營分析會上公布。各單位成品油消耗按年度累計考核，用油單位如果沒有完成年度指標，超出部分由單位工資承擔，對單位正職罰款500元。

4.在機電設備管理上。制定一系列考核辦法，極大地杜絕了設備浪費，節(jié)約了成本。一是各單位設備網員負責辦理本單位設備的領交手續(xù)，凡未按規(guī)定辦理領取手續(xù)直接投入使用的，一經發(fā)現，罰責任單位500~1000元、設備網員200元、機電副區(qū)長100元；如遇緊急情況需由礦調度值班主任簽字，但次日必須補辦領取手續(xù)。否則，罰使用單位 500 元/臺（件）/天，累積計算。二是所領設備必須按申報地點使用，變更地區(qū)必須經設備組主管同意，并辦理變更手續(xù)。隨意變更的，每臺對單位罰款500元。三是設備升井必須卸到制修區(qū)，由使用單位將煤、水泥等雜物清理干凈，隨車鋼絲繩全部拆除，成套設備整齊碼放到制修區(qū)指定的地點。否則，對單位罰款200元/臺（件）/天。四是制修區(qū)門崗憑內部出門證放行設備，如無證放行，罰制修區(qū) 1000元/臺（件）、責任人200元、主管副區(qū)長100元，為盜竊放行另行追究。五是設備出礦必須用礦統(tǒng)一印制的出門證，由供應科設備組開具加蓋設備公章的證明，礦領導批準。無證放行的，按礦有關管理制度處理。除供應科設備組外，其他單位一律不準開具設備出門證。

5.在減人提效降低勞務用工成本上。進一步整合勞動用工，減人提效，純減在冊301人，減少費用230萬元。一是清理整頓各類不規(guī)范用工，通過自然減員，內部退養(yǎng)，減少用工成本。全礦各單位于5月1日起開始清理本單位長期不上班人員，不論是誰，凡是本月仍沒有上班的，按照制度、程序進行處理。二是武?？茰p員10人，供應科減員10人，機關減員10人，5月份全部落實到位。井下生產單位、輔助單位要繼續(xù)清理閑閑雜人員，推行兼崗并崗、崗位承包等措施，單位自然減員，不再補充人員，實現減人提效。

二、洗煤銷售板塊

1.調整洗煤工藝系統(tǒng)，進一步增加收入。一是隨時根據市場需求調整產品結構，哪個煤種市場需求大，通過調節(jié)篩板尺寸方式多生產該煤種。二是恢復壓濾車間高頻篩，增加一條運輸皮帶，將脫出的粗煤泥進入中煤。三是制作震動溜槽，將重介車間粗煤泥適量配入精煤中，根據精煤灰分調節(jié)摻入量，將目前灰分10%調節(jié)至11.5%，每月增加精煤量1000噸以上。

2.加大洗煤廠設備備件維修和修舊利廢的工作力度，減少成本投入。一是通過加強管理，強化設備檢修維護質量，降低篩板、篩網類備件費用200萬元。二是通過實施技術創(chuàng)新和車間技改項目，減少設備磨損，延長使用壽命，降低材料投入。重介車間旋流器進入脫介篩環(huán)節(jié)，將原有管道改為溜槽，增加橫截面積減少管道壓力，降低對定壓箱、弧形篩沖擊，可將弧形篩的使用壽命由原來的15天延長至一個月以上，年減少投入35萬元。三是進一步降低介耗。通過重介生產實踐，目前制約介耗的問題在于磁選機處理量不夠，存在跑介現象。增加兩臺磁選機，將介耗由目前3kg/噸降至2kg/噸以下，每月按入洗5萬噸計算，每月節(jié)約50噸介質，年減少投入40萬元。四是進一步加大汽缸、濾布等備件的修舊利廢力度，降低油脂消耗，減少設備空載運轉，減少費用支出30萬元。

三、后勤服務板塊

后勤服務板塊堅持 “一個中心”“兩個創(chuàng)新”：“一個中心”即圍繞集團公司后勤改革發(fā)展戰(zhàn)略和扭虧、增盈、減補這個中心，在原來集團公司后勤系統(tǒng)形成的價格體系、財務核算體系和責權利體系的基礎上，進一步完善體系建設，實現扭虧、增盈、減補目標；“兩個創(chuàng)新”即創(chuàng)新思維模式、創(chuàng)新管理模式，根據萬年礦后勤、醫(yī)院的實際，采取有力措施，逐步實現后勤、醫(yī)院與主體分離。后勤系統(tǒng)要提高效率和效益，人員實行定崗定編，減人提效，富余人員創(chuàng)收創(chuàng)效，主動為企業(yè)減負。加大后勤改革力度，減少補貼300萬元。

1.繼續(xù)深入推進減人提效工作，通過崗位承包、兼崗、并崗等措施，進一步減人提效，不再增加新的人員，減少補貼80萬元。

2.加快社會化物業(yè)管理項目的實施步伐，用市場的手段達到企業(yè)化經營、市場化運作、社會化管理的目的。工人村物業(yè)采取議標承包的方式，讓社會上有資質的邯鄲市叢臺佳祥物業(yè)公司來管理，真正把生活區(qū)推向社會。轉變觀念，開拓進取，為誰服務向誰收費。實施承包經營，廣開渠道，奮力作為，實現自主經營，自負盈虧。

3.完善生活區(qū)供水、供電、供暖的計量手段，充分借鑒通二社區(qū)的管理辦法，減少跑冒滴漏。

4.加大鍋爐技改力度，完成燃氣鍋爐改造，減少冬季季節(jié)用工30名，節(jié)約費用40萬元。

5.將生活科大食堂窗口對外進行承包，進一步節(jié)支創(chuàng)收，減少后勤補貼。

6.醫(yī)院實行缺額工資承包，對退休職工和家屬實行“半價體檢”。設立24小時康復熱線，開展進車間、進宿舍、進家庭巡診等醫(yī)療服務，在方便職工群眾看病就醫(yī)的同時，實現創(chuàng)收補欠。建立醫(yī)院內部績效工資聯掛辦法，提高醫(yī)護人員的責任心和上進心，提高服務質量。

四、非煤產業(yè)板塊

制修區(qū)承擔著萬年礦機器設備的維修與保養(yǎng)工作，為全礦安全生產提供保障。制定嚴格的成本管理辦法，全年材料費完成9.08元/噸，比預算15.06元/噸降低5.98元/噸。

1.生產預算：主管區(qū)長組織施工工段工長、技術人員現場調查，制定切實可行的施工方案，根據施工方案編制材料計劃。

2.材料預算：全面加強材料預算管理，結合分管區(qū)長、工長合理編制預算，做到預算目標先進科學；切實可行，員工通過努力可以實現。

3.工資預算與勞務費：一專多能，合理并崗，減人提效，最大限度減少外用工。

4.電力預算：嚴格執(zhí)行經濟運行管理規(guī)定，最大限度縮短運行時間，減少空載運行時間；推廣使用新技術、新裝備、新工藝。

5.內部修理費：加大修舊利廢力度，提倡廢舊物資回收，重復利用；提高自制能力，減少修理費發(fā)生。

6.差旅費、辦公費：一專多能，合理并崗，減人提效，最大限度減少外出，控制差旅費；推廣使用無紙化辦公，減少辦公費。

總之，萬年礦實施“四大板塊”對標管理模式，關鍵步驟就是抓現場管理。建立全面預算管理層級考核體系，礦級領導、職能部門負責人和基層單位負責人及成本區(qū)科長，及時掌握制造成本、材料、工資、電力、租賃等可控成本指標完成情況，實行分板塊控制、分板塊考核、節(jié)獎超罰聯掛考核兌現，進一步延伸了成本管理鏈條、細化了成本管理項目，細分了成本管理層次，形成了人人關心成本、人人肩上有成本、人人千方百計完成本的良好局面。