薛超穎

摘 要：農(nóng)產(chǎn)品物流金融是一種新型的物流業(yè)務(wù)和信貸業(yè)務(wù)，由第三方物流企業(yè)、金融機構(gòu)和農(nóng)業(yè)企業(yè)共同實施。由于國內(nèi)物流金融業(yè)務(wù)起步較遲，在法律法規(guī)、信息制度、技術(shù)操作的過程中，存在各種風(fēng)險，無論是物流企業(yè)還是金融機構(gòu)提高物流金融風(fēng)險的控制能力尤為重要。諸多風(fēng)險的存在，阻礙了農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的推進。對農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中的風(fēng)險要素及其測評進行研究，不但是金融機構(gòu)、第三方物流企業(yè)和農(nóng)業(yè)企業(yè)共同的目標(biāo)，而且可以發(fā)揮物流金融業(yè)務(wù)的功能，提升物流對農(nóng)產(chǎn)品及農(nóng)業(yè)的服務(wù)能力。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險等級 農(nóng)產(chǎn)品物流金融 風(fēng)險管理

中圖分類號：F252 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1672-3791（2016）12（c）-0165-02

1 農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險等級分類

農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險存在著自身的特征，且隨著農(nóng)產(chǎn)品物流金融環(huán)境的變化而變化。根據(jù)層次分析法中農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險指標(biāo)層次總排序的結(jié)果，即根據(jù)層次總排序綜合權(quán)重系數(shù)的結(jié)果，可以進行農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險等級的分類，從而為農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險防范提供現(xiàn)實性的理論借鑒。在利用層次分析法對農(nóng)產(chǎn)品物流金融要素評價過程中，農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險的分布狀態(tài)得到了有效反映。

在國內(nèi)外物流金融風(fēng)險等級分類研究中，通常根據(jù)風(fēng)險大小的相對程度對風(fēng)險進行分類，以便有針對性地實施各級風(fēng)險管理。

2 基于風(fēng)險等級的農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險管理策略分析

基于農(nóng)產(chǎn)品金融物流風(fēng)險等級的分類，借鑒于農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的調(diào)查性認(rèn)識，可以歸納出農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險的管理策略依次如下。

首先，在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中，應(yīng)重點加強對一級風(fēng)險的控制和管理，即加強對質(zhì)押物合法性風(fēng)險和倉單管理不善風(fēng)險的控制和管理。

質(zhì)押物合法性風(fēng)險包括了質(zhì)押合同的風(fēng)險、質(zhì)押證件的風(fēng)險、質(zhì)押物產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險、質(zhì)押物價值的風(fēng)險、質(zhì)押物保管的風(fēng)險和質(zhì)押物處置風(fēng)險等。

質(zhì)押物合法性風(fēng)險在很大程度上源于大多數(shù)中小企業(yè)法律意識淡薄、誠信不足、外部監(jiān)管不力等原因。一些農(nóng)業(yè)企業(yè)將來源不明、產(chǎn)權(quán)模糊或根本不存在的農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物，甚至偷梁換柱、偽造倉單，將他人的物品作為質(zhì)押物，往往為物流金融業(yè)務(wù)帶來嚴(yán)重的后果。對質(zhì)押物合法性風(fēng)險的控制不僅依賴于外部法律環(huán)境建設(shè)，也要大力實施誠信宣傳，同時對質(zhì)押物的來源渠道進行嚴(yán)格審查。

倉單管理不善是引發(fā)農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險的常見事件，導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)糾紛，多方利益受損，甚至引起農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的中斷。目前，我國農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)很不成熟，缺乏統(tǒng)一的、有效的規(guī)范性操作，隨意性很大，甚至帶有人為扭曲的色彩。倉單管理的完善和加強主要依賴于物流企業(yè)自身管理的優(yōu)化和改進，與物流企業(yè)的管理水平存在著很大的關(guān)系。物流企業(yè)應(yīng)盡快制定翔實可靠的倉單管理程序，督促各方嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)程序辦理倉單交接手續(xù)，才能逐步降低倉單管理不善風(fēng)險。

其次，在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中，應(yīng)加強對法律法規(guī)缺失風(fēng)險、質(zhì)押物品種選擇風(fēng)險、質(zhì)押物市場價格波動風(fēng)險、企業(yè)誠信風(fēng)險的控制和管理。

我國目前尚不存在針對于農(nóng)產(chǎn)品物流金融的專門性法律法規(guī)，這是阻礙農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的最為重要的外部因素。美、英、德等西方國家在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)處理中，都可以尋找到針對性很強的法規(guī)條例，極大地減少了農(nóng)產(chǎn)品物流金融的不確定性。在這種局面下，應(yīng)根據(jù)自身的風(fēng)險狀況，率先制定一些地方性的法規(guī)條例，以確保區(qū)域農(nóng)產(chǎn)品物流金融的順利實施。此外，由于農(nóng)產(chǎn)品物流金融比其他物流金融而言又存在著明顯的特征，因而需要對相關(guān)法規(guī)條例進行細(xì)化。

農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)押物品種繁多，且質(zhì)押物的特性也隨著季節(jié)的變化而變化，因而為質(zhì)押物價值帶來很大的不確定性。對于金融機構(gòu)、農(nóng)業(yè)企業(yè)和物流企業(yè)而言，對質(zhì)押物選擇的傾向也不同。金融機構(gòu)和物流企業(yè)希望選擇質(zhì)量較好且穩(wěn)定、市場需求量較大、市場價格波動較小的農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物，而農(nóng)業(yè)企業(yè)希望選擇質(zhì)量較差、質(zhì)量季節(jié)性變化明顯、價格波動較大的農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物。因此，在質(zhì)押物的選擇上，金融機構(gòu)和物流企業(yè)需要加強對質(zhì)押物選擇的監(jiān)督。

質(zhì)押物市場價格波動風(fēng)險主要源于對市場價格預(yù)測的偏差或失誤。農(nóng)產(chǎn)品市場價格波動是常見的現(xiàn)象，不可避免，因此，在貸款額度核算和質(zhì)押物價值核算時，需要將質(zhì)押物價格波動的因素也考慮進來。在現(xiàn)實的業(yè)務(wù)操作中，銀行機構(gòu)和物流企業(yè)對作為質(zhì)押物的農(nóng)產(chǎn)品的特性并不熟悉，對市場價格信息掌握得較少，甚至對價格波動并未進行預(yù)測，只以歷史數(shù)據(jù)為參考，再加上質(zhì)押物選擇不當(dāng)?shù)挠绊懀厝唤?jīng)常導(dǎo)致質(zhì)押物市場價格波動風(fēng)險。目前，銀行和物流企業(yè)應(yīng)盡快建立起質(zhì)押物價格評定和預(yù)測制度，完全可以將這種風(fēng)險降低到低層次風(fēng)險。

在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中，應(yīng)重視對三級風(fēng)險的控制和管理，即重視對物流企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置風(fēng)險、物流企業(yè)員工素質(zhì)不足風(fēng)險、商品監(jiān)管風(fēng)險的控制和管理。

在新的物流形式下，一些物流企業(yè)組織結(jié)構(gòu)僵化的弊端開始顯現(xiàn)出來。許多物流企業(yè)并沒有設(shè)置專項負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品物流金融的部門，導(dǎo)致管理失誤頻發(fā)，管理成本增大。同時，專業(yè)從事農(nóng)產(chǎn)品物流的企業(yè)，也很少針對物流金融的需求設(shè)立專項的職能部門，仍舊采用傳統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)模式。可見，為了適應(yīng)和促進農(nóng)產(chǎn)品物流金融的發(fā)展，物流企業(yè)應(yīng)逐步實行組織結(jié)構(gòu)的變革。

物流企業(yè)員工素質(zhì)的不足不僅是阻礙農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的不利因素之一，也是阻礙物流行業(yè)成長的突出性因素。我國物流企業(yè)普遍不重視員工業(yè)務(wù)素質(zhì)的提升，人力資源管理理念滯后，導(dǎo)致員工無法適應(yīng)現(xiàn)代物流的發(fā)展，業(yè)務(wù)勝任力逐漸下降。農(nóng)產(chǎn)品物流金融是一種新穎的物流業(yè)務(wù)，許多員工對這一業(yè)務(wù)缺乏深刻的認(rèn)識，在操作中把握不住要領(lǐng)，達(dá)不到物流金融業(yè)務(wù)的基本要求?？梢姡锪髌髽I(yè)員工專業(yè)技能的提高是降低員工素質(zhì)風(fēng)險的必由之路。

商品監(jiān)管風(fēng)險是指物流企業(yè)對農(nóng)業(yè)企業(yè)所提供的質(zhì)押品的監(jiān)管的偏差或失誤。質(zhì)押品的存在是農(nóng)產(chǎn)品物流金融賴以存在的前提，而對質(zhì)押品的監(jiān)管是農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)順利實現(xiàn)的條件。由于經(jīng)驗的匱乏、制度的缺失和重視程度的不足，物流企業(yè)在質(zhì)押品監(jiān)管中經(jīng)常產(chǎn)生不良現(xiàn)象，如質(zhì)押品選擇不當(dāng)、倉單提取程序錯亂、質(zhì)押品變質(zhì)毀損等。因此，對于物流企業(yè)而言，應(yīng)盡快制定嚴(yán)格的質(zhì)押品監(jiān)管章程與制度，確保質(zhì)押品的順利流轉(zhuǎn)和交接。

最后，在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中，除了有針對性地對一級風(fēng)險、二級風(fēng)險和三級風(fēng)險進行控制和管理外，也要關(guān)注對四級風(fēng)險和五級風(fēng)險的控制和管理，防止在高級風(fēng)險下降的同時，發(fā)生低級風(fēng)險上升的現(xiàn)象。同時，農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的各方，應(yīng)時刻加強對低級風(fēng)險的監(jiān)測，防止低級風(fēng)險的突發(fā)性爆發(fā)。

3 基于風(fēng)險等級的農(nóng)產(chǎn)品物流金融參與主體的風(fēng)險管理策略分析

從銀行的視角來看，由于物流金融業(yè)務(wù)的開展伴隨著農(nóng)業(yè)企業(yè)生產(chǎn)的全部活動過程，可能面臨著來自采購、生產(chǎn)、運輸、銷售、售后服務(wù)、貨款回收等方面的風(fēng)險；同時，也存在著政治、經(jīng)濟、自然等風(fēng)險；此外，還有信息系統(tǒng)風(fēng)險、物流企業(yè)監(jiān)管風(fēng)險等。因此，銀行機構(gòu)需要對農(nóng)業(yè)物流金融項目進行全封閉管理，或進行專人管理，實施成本費用獨立核算、供產(chǎn)銷獨立做賬、效益利潤單獨反映的業(yè)務(wù)方式，大力探索分散風(fēng)險和轉(zhuǎn)移風(fēng)險的金融技巧。

從農(nóng)業(yè)物流企業(yè)的視角來看，由于物流企業(yè)的物流運作監(jiān)管直接影響到物流金融貸款項目的安全回收，因此，物流企業(yè)應(yīng)加強對融資農(nóng)業(yè)企業(yè)的信用調(diào)查，選擇信譽好、實力強的農(nóng)業(yè)企業(yè)，避免與不良信譽的農(nóng)業(yè)企業(yè)合作，合理地評估農(nóng)業(yè)企業(yè)的動產(chǎn)質(zhì)押，準(zhǔn)確把握客戶的履約能力，才能合理確定擔(dān)保款項。同時，應(yīng)充分掌握農(nóng)業(yè)企業(yè)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和庫存的狀況，了解采購、銷售、運輸?shù)葘嶋H信息，以及質(zhì)押物的市場變現(xiàn)能力，優(yōu)先選擇市場需求大、儲運方便、變現(xiàn)迅速的優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物。

從農(nóng)業(yè)企業(yè)的視角來看，由于農(nóng)產(chǎn)品的市場供需和市場價格經(jīng)常產(chǎn)生波動，導(dǎo)致質(zhì)押物存在市場運營風(fēng)險，因此，農(nóng)業(yè)企業(yè)在質(zhì)押物選擇上應(yīng)優(yōu)先選擇市場價格穩(wěn)定、需求量大、變現(xiàn)及時、儲存方便的農(nóng)產(chǎn)品，時刻關(guān)注農(nóng)產(chǎn)品的市場信息，根據(jù)信息及時采購和銷售，縮短資金周轉(zhuǎn)時間，合理控制現(xiàn)金流量，將市場價格波動風(fēng)險降低到最小程度，同時，也要建立良好的企業(yè)信譽，縮短金融機構(gòu)對質(zhì)押物的評估時間，減少現(xiàn)場管理費用，降低融資成本。

4 農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)改進策略分析

在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中，為了提高農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的運作成效，應(yīng)改進以下幾個方面。

首先，提高倉單管理的安全性，并培育農(nóng)業(yè)企業(yè)的誠信度。農(nóng)業(yè)企業(yè)誠信意識的培育是一個長期的問題，但要引起足夠的重視。如果重視程度不夠，不采取循序漸進的培育措施，必將長久地阻礙農(nóng)產(chǎn)品物流金融的發(fā)展。銀行機構(gòu)在進行信貸業(yè)務(wù)服務(wù)中，應(yīng)對農(nóng)業(yè)客戶進行誠信宣傳，以及采取一些其他的誠信促進措施。倉單管理水平主要受制于物流企業(yè)的管理思想、理念和方法，因此，物流企業(yè)應(yīng)將倉單管理作為一項重要的業(yè)務(wù)來對待，制定專項倉單業(yè)務(wù)規(guī)章并進行嚴(yán)格監(jiān)督。

其次，重視質(zhì)押物的合理選擇和物流企業(yè)員工素質(zhì)的開發(fā)。在現(xiàn)有的業(yè)務(wù)運作中，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)押物的選擇帶有很大的隨意性，僅關(guān)注了質(zhì)押物的季節(jié)性，沒有考慮市場需求、價格波動、政策影響等因素，導(dǎo)致質(zhì)押物價值往往低于信貸額度，誘發(fā)了農(nóng)業(yè)企業(yè)的機會主義行為和傾向。物流企業(yè)在招募員工時，綜合素質(zhì)一般并不低，但是，由于不注重員工的培育和學(xué)習(xí)，缺乏對繼續(xù)教育的投入，導(dǎo)致員工業(yè)務(wù)能力無法跟上物流業(yè)的發(fā)展，對物流金融感到陌生，致使在許多業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)上產(chǎn)生漏洞。

最后，探索物流企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的改革路徑，并及時出臺一些對農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)有針對性的法律法規(guī)。這兩個要素是農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的潛在風(fēng)險，盡管在現(xiàn)有的業(yè)務(wù)中尚未體現(xiàn)，但隨著農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大，這些潛在的風(fēng)險遲早會發(fā)生或爆發(fā)。

參考文獻

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