陳 歡， 李海凌， 王 丹

(西華大學建設與管理工程學院， 四川成都 610039)

工程總承包模式下的投資估算方法初探

陳 歡， 李海凌， 王 丹

(西華大學建設與管理工程學院， 四川成都 610039)

近年來，我國大力推廣總承包模式，同時建筑行業(yè)的改革，使得投資估算的難度越來越大。投資估算的精度關系到工程的建設規(guī)模、設計方案和后期的經(jīng)濟效益，而傳統(tǒng)的投資估算方法精度較低，更有效的投資估算是建筑行業(yè)所必須的。文章通過對總承包課題的研究，提出總承包模式下的一種可行的估算方法——單位工程建安指標法。

總承包模式； 投資估算； 單位工程建安指標法

投資估算是指在項目投資決策過程中，依據(jù)現(xiàn)有的資料和特點的方法，對建設項目的投資額進行的估計[1]。近年來，我國建筑行業(yè)的發(fā)展非?？焖伲滤枷?、新技術、新材料、新工藝等不斷涌現(xiàn)使投資估算的難度越來越大。投資估算的準確性直接關系到工程的建設規(guī)模、設計方案及以后的經(jīng)濟效果[2]，雖然投資估算是整個工程建設過程中最粗糙的，但是投資估算是項目決策的重要依據(jù)之一。全面、準確地對工程進行投資估算，才能合理地確定投資規(guī)模，控制工程項目總造價，達到科學的決策并規(guī)避一些風險，最大限度的保證投資項目的經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益。工程總承包的推行下，投資估算又將進入一個全新的階段。

1 投資估算研究現(xiàn)狀

我國估算主要采用指標估算法，根據(jù)工程的規(guī)模、結構等特征，套用相近的指標進行估算。我國傳統(tǒng)的投資估算方法包括單位生產(chǎn)能力估算法、生產(chǎn)能力指數(shù)法、系數(shù)估算法等[3]。

1.1 單位生產(chǎn)能力投資估算法

單位生產(chǎn)能力投資估算法是利用相近規(guī)模的單位生產(chǎn)能力投資乘以建設規(guī)模，得擬建項目投資。此估算方法的精確度較低，誤差率在±30 %左右。其計算公式為：

(1)

式中：C1為已建類似項目的投資額；C2為擬建項目投資額；Q1為已建類似項目的生產(chǎn)能力；Q2為擬建項目的生產(chǎn)能力；f為不同時期、不同地點的定額、單價、費用變更等的綜合調整系數(shù)。

1.2 生產(chǎn)能力指數(shù)法(指數(shù)估算法)

生產(chǎn)能力指數(shù)法是根據(jù)已建成的類似項目生產(chǎn)能力和投資額來粗略估算擬建項目投資額的方法，是對單位生產(chǎn)能力估算法的改進。其計算公式為：

(2)

式中：C1為已建類似項目或裝置的投資額；C2為擬建項目或裝置的投資額；Q1為已建類似項目或裝置的生產(chǎn)能力；Q2為擬建項目或裝置的生產(chǎn)能力；f為不同時期、不同地點的定額、單價、費用變更等的綜合調整系數(shù)；n為生產(chǎn)能力指數(shù)，0≤n≤1。

1.3 系數(shù)估算法(因子估算法)

系數(shù)估算法是以擬建項目的主體工程費或主要設備購置費為基數(shù)，以其他工程費與主體工程費的百分比為系數(shù)估算項目的靜態(tài)投資的方法。這種方法簡單易行，但是精度較低，一般用于項目建議書階段。系數(shù)估算法的種類很多，在我國常用系數(shù)估算法有設備系數(shù)法、主體專業(yè)系數(shù)法和朗格系數(shù)法[1]。

2 總承包發(fā)展下投資估算的改變

近年來，我國大力推廣工程總承包，傳統(tǒng)的投資估算方法精度較低。通過對總承包投資估算課題的研究發(fā)現(xiàn)一種更有效、精確的方法。此方法是根據(jù)已建工程的相關數(shù)據(jù)建立單位工程建安指標，指標數(shù)據(jù)來源是實際工程案例，這些指標有實際性，用這些數(shù)據(jù)對總承包工程進行投資估算的精確度較高。單位工程建安指標法是采用真實的數(shù)據(jù)對工程進行投資估算的方法，所以其精度較高。

2.1 建立單位工程建安指標庫的原則

采用單位工程建安指標法進行投資估算，其單位工程建安指標庫的建立是最重要的，指標庫的建立應遵循如下原則：目的性原則、全面性原則、層次性原則、獨立性原則、可行性原則等[4]。

2.2 單位工程建安指標庫的結構

相關課題的研究中，通過對大量的建筑工程案例的收集和分析，統(tǒng)計出單位工程建安指標表(表1)，把單位工程指標由粗到細分為以下六大部分：

(1)工程概況。是對工程的基本描述，對工程進行估算前，了解工程的概況是必須的，工程的結構、部位的做法不同其估算結果可能相差甚遠。

(2)單位工程建安指標。對各單位工程指標的收集，搜集的過程中記錄相關單位工程的人工費、材料費、機械費指標，并備注相關的特殊信息作為參考。

(3)建筑與裝飾工程各分部比例及每1 m2指標。對工程建筑與裝飾工程的各分部指標進行收集，統(tǒng)計各分部估算價占總估算價比例，可通過比例檢查其合理性。

(4)安裝工程各分部比例及每1 m2指標。統(tǒng)計安裝工程各分部指標與比例。由于建筑分類的不同其安裝工程的分部不同，所以安裝工程分部指標應全面考慮建筑的分類。

(5)人工消耗指標。收集各分部工程的人工消耗。注意單位的統(tǒng)一，一般采用復合單位。

(6)材料消耗指標。統(tǒng)計工程總體材料消耗量，把其分為建筑與裝飾材料和安裝材料。目前，我國建筑材料不斷更新，所以應全面收集材料消耗指標，并定期更新其指標庫。

2.3 指標使用建議

(1)參照指標進行投資估算是應結合工程所在地點的一些客觀條件對指標進行修改，形成擬發(fā)包項目的建安指標表，然后根據(jù)與項目相匹配的指標對工程進行投資估算。

(2)建安指標表中未包括施工總承包模式下投資估算的工程建設其他費用和預備費等，這些費用應根據(jù)發(fā)包商給予的相關資料按實計價。

3 指標體系建立措施及建議

3.1 政府應鼓勵指標庫的收集

工程總承包模式是未來發(fā)展的趨勢，也是國家大力推行的一種模式，總承包模式下投資估算方法的探求是必然的。政府應鼓勵建筑企業(yè)收集建安指標庫，并采取激勵措施，為未來投資估算奠定基礎。

3.2 相關專家應盡量完善指標庫的收集

單位工程建安指標表的建立還不完善，相關的單位工程和分部分項工程分類還不夠全面。如要在工程總承包的模式下使用建安指標法，則完善建安指標表是目前最關鍵的任務。建筑行業(yè)的專家應根據(jù)有效的方法和實戰(zhàn)經(jīng)驗盡量完善指標庫，使建安指標法更快、更有效地使用在工程的投資估算中。

3.3 建筑企業(yè)應積極參加估算指標的輸入

建安指標表的建立需要許多建筑工程的相關數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)的收集量是非常大的，輸入工程的數(shù)量越多，投資估算指標的精度就越高；輸入工程的類型越多，估算指標的局限性就越小。所以參加工程指標輸入的建筑企業(yè)會使得建安估算指標的精度越高。為使很多企業(yè)加入進來應開發(fā)輸入平臺，使得企業(yè)能在輸入端錄入相關信息，這種方法有效的防止“信息孤島”問題的發(fā)生，使建筑工程投資估算數(shù)據(jù)共享。

3.4 相關部門應及時更新指標庫

隨著社會的快速發(fā)展，建筑業(yè)的發(fā)展也越來越快，建筑行業(yè)新思想、新工藝、新材料不斷的涌現(xiàn)，這使得估算難度增大。估算指標如不及時更新，可能會使得建安指標的不完整和估算結果精確度較低，所以相關部門應及時更新指標庫，增加新項指標，修訂變更指標。

4 結束語

工程總承包模式下的投資估算，可以建立在實際工程的數(shù)據(jù)上來進行，可利用現(xiàn)代的信息技術，收集已建工程的相關數(shù)據(jù)，建立可靠的單位工程建安指標庫，實現(xiàn)信息共享，為投資估算提供基礎。

[1] 陳海春.可行性研究階段的投資估算[J].化工技術經(jīng)濟,2005,23(4):37-41.

[2] 曹甲,葛宏翔,王蕊.工程建設投資估算研究[J].建筑管理現(xiàn)代化,2009,23(4):343-346.

[3] 汪菲娜,談飛.房屋建筑項目投資估算方法研究[J].項目管理技術,2015,13(1):64-68.

[4] 劉仁,卞樹檀,于強.評估指標體系構建的方法研究[J].電子設計工程,2013,21(1):34-36.

陳歡(1994～)，女，在讀碩士研究生；李海凌，女，博士，教授，碩士生導師，全國注冊造價工程師(安裝專業(yè))，全國注冊咨詢工程師(投資)；王丹(1994～)，女，在讀碩士研究生。

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[定稿日期]2017-05-04