(青島黃海學院財經(jīng)學院 山東 青島 266000)

KS農(nóng)商銀行信用風險及防范措施

盧麗媛

(青島黃海學院財經(jīng)學院山東青島266000)

信用風險的管理狀況不僅影響著金融主體的經(jīng)濟行為和經(jīng)營績效，而且也影響著整個金融市場的秩序和效率。農(nóng)村商業(yè)銀行作為我國銀行業(yè)的重要組成部分，在經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了非常重要的作用，但農(nóng)村商業(yè)銀行無論是在業(yè)績發(fā)展還是在信用風險的管理上都有別于大型國有商業(yè)銀行和其它股份制商業(yè)銀行。文章從KS農(nóng)商銀行信用風險現(xiàn)狀和形成原因入手進行分析，試圖在風險管理視角下分析、研究喀什農(nóng)商銀行信用風險管理,進而給出相關建議。

信用風險；不良貸款；預警監(jiān)控

一、引言

近年來，隨著中央工作座談會的不斷召開，各級政府制定和實施了一系列經(jīng)濟政策和輔助措施，不斷加大對KS的投入，當?shù)氐纳a(chǎn)生活水平得到了提升，也推動了金融體系的壯大，使得KS農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司的發(fā)展具備豐厚的基礎。但局限于主客觀因素的制約和影響，KS農(nóng)商銀行在信用風險防范方面依然面臨著嚴峻的挑戰(zhàn)。與其他銀行不同，KS農(nóng)商銀行的金融風險主要表現(xiàn)為信用風險,因此，要實現(xiàn)良性循環(huán)與科學發(fā)展，就必須要順應新環(huán)境以及社會發(fā)展的具體需求，要根據(jù)市場的要求，使利益最大化，在具體的實施中，要對引用方面的風險進行有效的改觀，以市場為導向，有效監(jiān)控銀行資金流動風險。如何既能創(chuàng)新手段，促進銀行發(fā)展，又能規(guī)避風險，推動農(nóng)商銀行和農(nóng)戶的“雙贏”，成為擺在KS農(nóng)商銀行面前的一項重要課題。

二、信用風險理論

(一)農(nóng)商銀行信用風險概述。農(nóng)商銀行信用風險不僅出現(xiàn)在貸款，也會出現(xiàn)在放款、擔保和證券投資業(yè)務上，如果銀行未能認識到資產(chǎn)的損失，以增加準備金和在適當條件下停止利息收入確認，那么銀行將面臨嚴重的問題的風險。

農(nóng)商銀行的信用風險管理是農(nóng)商銀行為實現(xiàn)自身的經(jīng)營目標，在業(yè)務經(jīng)營過程中,運用現(xiàn)代信用風險管理方法對其業(yè)務信用風險進行識別、衡量和處理的活動，以及金融管理當局為實現(xiàn)金融、經(jīng)濟穩(wěn)定健康發(fā)展的要求,而對農(nóng)商銀行實施外部監(jiān)管活動的總稱。

(二)信用風險的特征

1、客觀性。銀行信用存在客觀性，有其自身規(guī)律，任何銀行在其發(fā)展中都不能避免并完全消除。

2、傳染性。信用個體由于自身運營出現(xiàn)的問題，如資金不足、破產(chǎn)等問題會導致整個金融鏈條出現(xiàn)混亂，影響金融市場的正常運行。

3、可控性。其風險可以通過控制降到最低。在實際的管理經(jīng)濟的過程中，我們無法避免信用風險，但通過合理有效的措施，同樣可以將風險控制在一定范圍內(nèi)，使其不對正常運營有過大的影響。

4、周期性。信用擴張和收縮的交替出現(xiàn)。

三、KS農(nóng)商銀行信用風險管理現(xiàn)狀分析

(一)銀行概況。KS地區(qū)信用社系統(tǒng)共有1家農(nóng)商銀行，11家縣級聯(lián)社，共計209個營業(yè)網(wǎng)點。KS農(nóng)商銀行成立于1996年，注冊資本5.07億元，擁有分支機構21個。

2016年KS農(nóng)商銀行營業(yè)收入達到4.46億元，全年凈利潤1.82億元。銀行2016年貸款比例為77.24%，其中基礎農(nóng)業(yè)占比較大，共計貸款11.67億元。

KS農(nóng)商銀行實行“三會一層”(股東大會、董事會、監(jiān)事會、以總行行長為首的經(jīng)營管理層)的新型法人治理結構，實現(xiàn)經(jīng)營決策的科學、民主、高效，促進KS農(nóng)商銀行的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

(二)KS農(nóng)商銀行信用風險管理問題分析

1、對信用風險的管控不夠合理。改制后,KS農(nóng)商銀行，內(nèi)控內(nèi)管和人員強化工作雖然一直都在加強，但是仍然沒有跟上業(yè)務發(fā)展的速度?？蛻艚?jīng)理專業(yè)素質(zhì)參差不齊，在辦理信貸業(yè)務時存在著很多的問題；管理部門管理體系還不夠健全，這一系列原因大大加大了風險產(chǎn)生的概率。

2、不良貸款較多，貸款操作不規(guī)范。由于受到全國經(jīng)濟下行壓力以及“三期疊加”的影響，KS農(nóng)商銀行不良貸款反彈壓力較大，隨著經(jīng)濟持續(xù)下行，不良貸款還會繼續(xù)增加。在實際的工作中，貸款的風險都是根據(jù)信貸人員的個人工作經(jīng)驗來判斷思考的，但信貸人員并不能很好地判斷一筆貸款的發(fā)放和收回是否存在風險。

3、信用風險集中程度較低。作為地方性商業(yè)銀行，KS農(nóng)商銀行主要服務于當?shù)剞r(nóng)戶、小微企業(yè)，貸款投向相對于其他商業(yè)銀行來說，投放范圍較廣、深度小，一般以小額個人類貸款和中小企業(yè)貸款為主，風險相對分散，貸款期限多為短期或者中期。

造成這種風險存在的原因主要是銀行內(nèi)部的風險管管機制不夠細致，管理的體系不夠明確。銀行內(nèi)部的結構不完善，缺乏完善的制約機制。同時，銀行缺乏自身信用風險管理數(shù)據(jù)庫。在KS農(nóng)商銀行的發(fā)展過程中，也會出現(xiàn)一些問題，主要是內(nèi)部管理機制不夠完善、創(chuàng)新意識不夠以及內(nèi)部的管理機制不夠完善等。與其他銀行不同，KS農(nóng)商銀行的金融風險主要表現(xiàn)為信用風險。

四、KS農(nóng)商銀行信用風險防范對策及建議

(一)加強信用風險識別、監(jiān)測及控制。KS農(nóng)商銀行可以通過加強信用風險控制的有效性建設，通過建立信用風險管理委員會、審計委員會等專業(yè)委員會以及經(jīng)營管理層內(nèi)審、合規(guī)、保衛(wèi)等信用風險防控職能部門，搭建科學的信用風險管理架構體系，完善信用風險管控流程，形成較為成熟的信用風險識別、計量、評估、監(jiān)測、報告體系，全面提升信用風險管理的能力。

(二)新增貸款質(zhì)量控制。KS農(nóng)商銀行應該通過加強信貸管理，嚴格控制新增不良貸款。建立優(yōu)化信用評級機制，同時嚴格信貸管理。對新客戶要嚴格進行前期調(diào)查，調(diào)查其信用度，防止出現(xiàn)違規(guī)貸款，嚴把客戶入關，并同時養(yǎng)個控制各環(huán)節(jié)的審查，加大清收力度，降低不良貸款率。

(三)引進專業(yè)人才，加強員工激勵機制，完善培訓機制。KS農(nóng)商銀行應該借鑒國內(nèi)外同行業(yè)或者其他優(yōu)秀的企業(yè)的用人機制，提高新進人員的信用風險意識，增強綜合素質(zhì)，同時還要對在職人員進行定期的信用風險管理的培訓與考核，創(chuàng)建適合KS農(nóng)商行自身情況的信用風險管理培訓機構，并且要完善企業(yè)內(nèi)部培訓機制，從整體上提升KS農(nóng)商銀行員工的專業(yè)素質(zhì)和信用風險意識。

(四)加強KS農(nóng)商銀行自身治理。KS農(nóng)商銀行應嚴格按照法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，構建所有權、經(jīng)營權、監(jiān)督權既相互分離又相互制衡的公司治理結構。一是健全管理監(jiān)督機制，真正成為“自主經(jīng)營、自我約束”的市場主體。二是推行集約化和差異化經(jīng)營策略。以商業(yè)化經(jīng)營為基礎，努力實現(xiàn)政策性與效益性的最佳結合和社會效益與經(jīng)濟效益的有機統(tǒng)一；同時，進一步擴大產(chǎn)品、服務的特色和優(yōu)勢，推行服務多元化、服務標準化、服務個性化，對分支機構實施分級授權的管理模式。

五、結束語

銀行金融業(yè)，是推動地區(qū)發(fā)展的重要組成部分，建立有效的風險管控機制，能夠使銀行企業(yè)可持續(xù)健康的發(fā)展，由此可見，找到改善銀行信用風險的有效策略是擺在銀行也發(fā)展上的頭等大事。本文主要圍繞KS農(nóng)商銀行的不斷擴張所帶來的信用風險和隱患兩個方面進行了深入的分析，在此基礎上提出了防范信用風險的目標和防范風險的建議。全面提升KS農(nóng)商銀行風險防范工作的重要性認識，幫助KS農(nóng)商銀行進一步了解防范和控制信用風險，促進KS農(nóng)商銀行安全持續(xù)健康發(fā)展。

[1]王靜.商業(yè)銀行信用風險管理與監(jiān)管[J].現(xiàn)代商業(yè),2013,11:21-22.

[2]章番.中國商業(yè)銀行信用風險管理研究[J].經(jīng)濟研究導刊,2014,03:96-99.

盧麗媛(1991-)，女，漢族，青島人，研究生，助教，畢業(yè)于德國埃森經(jīng)濟和管理高等專業(yè)學院，就職于青島黃海學院財經(jīng)學院，研究方向：財務管理。