郭宇

（華東政法大學(xué)研究生教育院，上海200042）

探析我國(guó)現(xiàn)代支付手段的信用機(jī)制
——以第三方支付為例

郭宇

（華東政法大學(xué)研究生教育院，上海200042）

隨著互聯(lián)網(wǎng)和電子商務(wù)的蓬勃發(fā)展，第三方支付以其高效便捷的優(yōu)勢(shì)迅速占領(lǐng)市場(chǎng)份額，信用作為支付手段中履約能力的帝王條款，第三方支付同樣應(yīng)將其貫徹始終.就信用危機(jī)背景下，不斷對(duì)第三方支付進(jìn)行規(guī)范和完善，將給我國(guó)支付手段的信用機(jī)制帶來長(zhǎng)足而深遠(yuǎn)的影響，特別是在未來防止納稅人逃稅漏稅，裁減冗員提高政府效率方面.

第三方支付；用戶信賴；現(xiàn)代政務(wù)

在網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代的今天，各行各業(yè)都處于變革時(shí)期，我國(guó)現(xiàn)代支付手段亦是如此.傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)就網(wǎng)絡(luò)用戶和網(wǎng)上交易數(shù)量陡升之際，順勢(shì)推出網(wǎng)上銀行，為了用戶的資金安全，在進(jìn)行網(wǎng)上支付時(shí)需要諸多安全驗(yàn)證，例如軟件下載，U盾認(rèn)證及動(dòng)態(tài)口令等，使網(wǎng)上支付變得繁瑣起來.第三方支付我國(guó)稱之為非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)，其通過掃碼支付、小額免輸密碼、第三人代付等多種方式，其高效便捷的優(yōu)勢(shì)迅速得到認(rèn)可，依托網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物等電子商務(wù)平臺(tái)，第三方支付常用于交易額較小的情況下，但其交易量卻十分龐大，其在有官方數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)以來，實(shí)現(xiàn)均幅100%驚人增速.不論是現(xiàn)代支付手段的哪種形式，當(dāng)面付款、銀行轉(zhuǎn)賬、票據(jù)匯兌以及第三方支付，均基于良好的信用，隨著網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物的盛行，第三方支付更是基于信用的缺失，即買賣雙方信息不對(duì)稱，成為人們選擇使用較多的支付手段.第三方支付現(xiàn)階段在我國(guó)仍需不斷規(guī)范和完善，所以如何正視信用危機(jī)，維護(hù)民眾的信賴?yán)妫⒘己玫男庞脵C(jī)制尤為重要.信用作為支付手段的內(nèi)在涵義，其在建立現(xiàn)代服務(wù)型政府中將發(fā)揮不可估量的作用.

1 第三方支付所面臨的信用危機(jī)

1.1 信息不對(duì)稱

第三方支付的迅猛發(fā)展很大程度上得益于網(wǎng)絡(luò)交易，信息不對(duì)稱是網(wǎng)絡(luò)交易所固有的弊病，這主要表現(xiàn)在買方對(duì)賣方的信息了解甚少，不同于實(shí)體購(gòu)物對(duì)貨品的真實(shí)感觸，部分賣家在利益的趨勢(shì)下將貨品以次充好.在這種情況下，第三方支付本是基于信息不對(duì)稱，信用缺失而產(chǎn)生發(fā)展，現(xiàn)在卻因此而面臨信用危機(jī).就民事法律關(guān)系而言，第三方支付在用戶間起委托代理和擔(dān)保的作用，在信息不對(duì)稱的情況下，買方基于信任愿意將貨款在第三支付平臺(tái)做停留來待以檢查貨品，這就要求第三方支付更多了解商家信息，為買方嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)口，但不幸的是，不時(shí)有媒體就某些電子商務(wù)平臺(tái)充斥著劣質(zhì)產(chǎn)品曝光，這使得相應(yīng)電子商務(wù)平臺(tái)所專有的第三方支付遭到人們的質(zhì)疑.①通常用戶在使用第三方支付前，會(huì)把個(gè)人較為詳細(xì)的信息向平臺(tái)輸入，這其中包括銀行卡號(hào)、聯(lián)絡(luò)方式及常用地址等，如此一來第三方支付便掌握了清晰的用戶信息和交易詳情.我國(guó)個(gè)人信息外泄情況就于發(fā)達(dá)國(guó)家相比較為嚴(yán)重，不法分子通過對(duì)個(gè)人交易信息的掌握實(shí)施犯罪，第三方支付如果將用戶信息泄露，后果將不堪設(shè)想.

1.2 潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)

第三方支付就與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)相比，金融服務(wù)意識(shí)較差，盈利性強(qiáng)充滿了商業(yè)化，其準(zhǔn)入機(jī)制不規(guī)范，整個(gè)交易流程均在網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行，減少了相應(yīng)的人力、物力從而降低交易成本，在自我管理方面遠(yuǎn)不及其在市場(chǎng)上“開疆拓土”的能力.虛擬化的支付手段，存在著諸多潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)，例如一些不法分子通過第三方支付從事洗錢活動(dòng)，交易資金來源不明，誘使部分人信用卡套現(xiàn)，對(duì)用戶信息進(jìn)行倒賣牟利等，這些潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)，使得人們對(duì)第三方支付的信用大打折扣.《中國(guó)第三方網(wǎng)絡(luò)支付安全調(diào)研報(bào)告》顯示，不少“僵尸用戶”表明，第三方支付存在大量風(fēng)險(xiǎn)，整個(gè)虛擬交易流程并不完善，可能存在木馬病毒、丟失賬戶密碼、虛假門戶網(wǎng)站，同樣，其中不乏有些第三方支付用戶已成為電子詐騙的受害者.第三方支付尤其是可以移動(dòng)支付后，其高效便捷的優(yōu)勢(shì)更加得到彰顯，但不得不否認(rèn)，潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)讓更多的用戶對(duì)第三方支付高度警惕.

1.3 沉淀資金及其孳息

付款人使用第三方支付時(shí)，其資金不會(huì)實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)入收款人賬戶，會(huì)在第三方支付平臺(tái)因交易性質(zhì)不同作出不同時(shí)間的停留，在頻繁使用第三方支付的網(wǎng)絡(luò)勾中，需要買家確認(rèn)收貨后，錢才能轉(zhuǎn)入商家賬戶，在此之前，資金就停留在第三方支付平臺(tái).隨著第三方支付的迅猛發(fā)展，沉淀資金又稱客戶備付金數(shù)額龐大，《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》雖然明確了客戶備付金的性質(zhì)、權(quán)屬及監(jiān)管義務(wù)，但仍令人不免擔(dān)憂資金鏈斷裂或挪作他用，這對(duì)于第三方支付的信用來說同樣是個(gè)挑戰(zhàn).從法理上講，既然備付金歸客戶所有，那么備付金的孳息亦應(yīng)屬于客戶所有；情理上來說，第三方支付不收取任何傭金來充當(dāng)雙方的信用中介，如果沒有任何盈利是無法繼續(xù)運(yùn)作的，在實(shí)踐中客戶備付金并不屬于客戶所有，情理與法理似乎在客戶備付金孳息上出現(xiàn)了沖突.

2 第三方支付信用機(jī)制的完善

2.1 自覺履行承諾的信用機(jī)制

2.1.1 確保支付安全

網(wǎng)絡(luò)技術(shù)作為第三方支付的核心，成為一些不法分子犯罪的工具，用戶信息盜用，鏈接含有病毒，假的門戶網(wǎng)站盜取支付密碼等等，都第三方支付用戶感到懼怕.第三支付不能一味的追求高效便捷，將交易流程中用戶身份信息核實(shí)這一關(guān)鍵步驟進(jìn)行簡(jiǎn)化，應(yīng)向傳統(tǒng)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，雖然在《電子支付指引》中已經(jīng)對(duì)電子支付的日交易額作出限制，但第三方支付仍應(yīng)重視用戶支付流程中的身份驗(yàn)證，保障用戶支付安全，強(qiáng)化金融服務(wù)意識(shí)，同時(shí)，第三方支付應(yīng)在網(wǎng)絡(luò)信息大爆炸的今天，儲(chǔ)備人才，對(duì)支付安全的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)投入大量經(jīng)費(fèi)，把好自身網(wǎng)絡(luò)技術(shù)關(guān)口，有效控制用戶風(fēng)險(xiǎn).

2.1.2 引入信用評(píng)估機(jī)構(gòu)

第三方支付所依托的網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物，與傳統(tǒng)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)相比，通常會(huì)介入交易過程在虛擬空間中一定程度起到了擔(dān)保作用，作為信用“缺位”的產(chǎn)物，其本身自覺履行承諾就顯得格外重要了.目前在我國(guó)，并沒有對(duì)第三方支付平臺(tái)的信用評(píng)估機(jī)制，僅是第三方支付自設(shè)買方對(duì)賣方的評(píng)議區(qū)，本著對(duì)買賣雙方交易誠(chéng)信的維系以及市場(chǎng)的良性循環(huán)，對(duì)第三方信用評(píng)估機(jī)制的創(chuàng)建是用戶信賴第三方支付，強(qiáng)化現(xiàn)代支付手段信用功能所迫切需要的.用戶在選擇第三方支付平臺(tái)交易時(shí)，本身就是對(duì)其的一種評(píng)議，評(píng)估機(jī)構(gòu)可以根據(jù)用戶最直觀的感觸，對(duì)第三方支付平臺(tái)作出級(jí)別高低的區(qū)分，倒逼第三方支付不斷自我凈化，提供更好金融服務(wù)，同時(shí)信用級(jí)別的評(píng)定為新的用戶在選擇時(shí)提供了參考數(shù)據(jù)，經(jīng)濟(jì)學(xué)稱之為信息傳遞，對(duì)第三方支付創(chuàng)建信用評(píng)估機(jī)制實(shí)為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的雙贏產(chǎn)物.

2.2 需監(jiān)管的支付信用

2.2.1 構(gòu)建綜合監(jiān)管體系

近年來，第三方支付在我國(guó)迅猛發(fā)展，不少基金公司和中小銀行紛紛展開同第三方支付平臺(tái)的合作，使得其開始涉足傳統(tǒng)金融服務(wù)的更多領(lǐng)域，功能方面也不在是最初較為單一的支付功能.在我國(guó)，第三方支付被定性為一種非金融機(jī)構(gòu)支付行為，但隨著電子商務(wù)的發(fā)展，第三方支付所涉足領(lǐng)域的多樣化，其定性似乎模糊在金融機(jī)構(gòu)與非金融機(jī)構(gòu)的邊界.對(duì)第三方支付的監(jiān)管也就不能僅以其作為經(jīng)營(yíng)性的機(jī)構(gòu)來監(jiān)管，理應(yīng)形成以中國(guó)人民銀行為主，其他機(jī)構(gòu)協(xié)同監(jiān)管的綜合體系，第三方支付所涉及的服務(wù)均在虛擬空間，這就要求綜合監(jiān)管體系能夠聯(lián)動(dòng)信息部門，同時(shí)合理利用銀監(jiān)會(huì)對(duì)傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn).

2.2.2 完善相應(yīng)法律體系

法律層面關(guān)于我國(guó)第三方支付位階相對(duì)較低，僅有一部相關(guān)法律《中華人民共和國(guó)電子簽名法》，大多是自2010年中國(guó)人民銀行《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》出臺(tái)后的部門規(guī)章.隨著第三方支付的蓬勃發(fā)展，其所涉及到的安全隱患和法律問題愈發(fā)突出，例如2007年上海市普陀區(qū)法院審理網(wǎng)絡(luò)交易逃稅案，2010年江西省新余市法院調(diào)解的起訴“支付寶”案件，付款人資金來源不明潛在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，利用預(yù)授權(quán)進(jìn)行套現(xiàn)，三方支付創(chuàng)新推出理財(cái)工具等，這些僅靠部門規(guī)章及其他部門法的規(guī)范是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的.我國(guó)在第三方支付尚缺相應(yīng)法律進(jìn)行強(qiáng)制規(guī)范，應(yīng)盡早完善相應(yīng)法律體系，維護(hù)第三方支付平臺(tái)用戶的信賴?yán)?

2.3 平衡沉淀資金的創(chuàng)新運(yùn)營(yíng)

2.3.1 創(chuàng)新運(yùn)營(yíng)的余額寶

在沉淀資金孳息歸屬問題還未得到真正解決之際，第三方支付平臺(tái)支付寶與天弘基金合作，為其實(shí)名認(rèn)真的用戶提供“余額寶”這項(xiàng)金融服務(wù)，即支付寶實(shí)名用戶將賬戶中的資金轉(zhuǎn)入余額寶，實(shí)為購(gòu)買增利寶貨幣基金的一種行為，余額寶對(duì)賬戶資金根據(jù)基金利率不同日結(jié)算在賬戶余額，使得大量沉淀資金的孳息部分歸屬于第三方支付用戶同時(shí)余額寶的資金可隨時(shí)用于購(gòu)物及轉(zhuǎn)賬等視為自動(dòng)贖回，余額寶這一創(chuàng)新迅速得到了廣大實(shí)名用戶認(rèn)可和信賴，這似乎是解決沉淀資金孳息歸屬的好辦法，然而實(shí)際上，余額寶的受益與沉淀資金的孳息并不相同，其性質(zhì)屬于購(gòu)買基金取得的收益.

2.3.2 沉淀資金運(yùn)營(yíng)需謹(jǐn)慎

余額寶等類似金融服務(wù)，在我國(guó)監(jiān)管幾乎處于空白狀態(tài)，支付寶僅具有第三方支付牌照，通過與天弘基金的合作，成功繞開基金銷售許可，使這類金融服務(wù)隱藏著大量問題.第三方支付本就沒有向銀行交付存款準(zhǔn)備金，存在著資金鏈斷裂等風(fēng)險(xiǎn)，余額寶同樣有此隱患，資本嚴(yán)重不足無法承擔(dān)流動(dòng)性強(qiáng)、規(guī)模較大的贖回.第三方支付試圖打破沉淀資金的僵局進(jìn)行創(chuàng)新本是一件好事，但不能否認(rèn)其隱含的缺陷，應(yīng)對(duì)沉淀資金的運(yùn)營(yíng)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，進(jìn)一步對(duì)其明確監(jiān)管主體，出臺(tái)相應(yīng)的法律法規(guī)，及時(shí)對(duì)余額寶信息進(jìn)行披露，保護(hù)第三方支付用戶的合法權(quán)益，引得用戶對(duì)現(xiàn)代支付多樣化的信賴和認(rèn)可.

3 第三方支付信用機(jī)制的合理運(yùn)用

第三方支付用戶群體十分龐大，近些年我國(guó)在對(duì)其監(jiān)管方面愈加完善，用戶實(shí)名制已成為趨勢(shì)，基于用戶的信賴，其掌握了用戶較為詳盡的個(gè)人信息及資金流向，部分城市的地方稅務(wù)局與國(guó)家稅務(wù)局在第三方支付平臺(tái)推出納稅服務(wù)大廳，在便捷納稅人繳稅的同時(shí)，第三方支付將納稅人的相關(guān)涉稅信息與稅務(wù)局進(jìn)行傳遞，實(shí)現(xiàn)了信息共享，有效的做到防止納稅人逃稅漏稅.將第三方信用機(jī)制在稅務(wù)體系合理應(yīng)用，更多體現(xiàn)了納稅服務(wù)的多元化，納稅人對(duì)稅務(wù)工作的積極參與不僅可以使稅務(wù)工作由被動(dòng)向主動(dòng)轉(zhuǎn)化，更多的是增強(qiáng)了納稅人納稅意識(shí)，規(guī)范了稅務(wù)工作.

隨著電子政務(wù)的不斷發(fā)展完善，多部門聯(lián)合窗口辦公，網(wǎng)上銀行繳費(fèi)等形式多樣的辦公，“找政府辦事，跑斷腿”的現(xiàn)象得到了很大程度的改善.政府可通過聯(lián)合第三方支付，推出更多便于民的服務(wù)形式，完善的信用機(jī)制可以使民眾足不出戶享用政府服務(wù)，來避免政府辦事大廳的等候.不少業(yè)內(nèi)人士指出，繁瑣的辦公手續(xù)和流程正是滋生腐敗的溫床，第三方支付本著用戶對(duì)其的信賴與電子政務(wù)相結(jié)合可以一定程度上簡(jiǎn)化流程，減少冗員，提高政務(wù)效率.任何新生事物的出現(xiàn)往往均具有兩面性，作為“信用缺位的產(chǎn)物”同樣面領(lǐng)著信用危機(jī)，這要求我國(guó)監(jiān)管部門在充分尊重市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的前提下規(guī)范第三方支付信用機(jī)制，在支持第三方支付創(chuàng)新的同時(shí)，深入行業(yè)進(jìn)行了解，及早防范風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)民眾的信賴?yán)媸沟玫谌街Ц赌軌蛱峁└玫闹Ц斗?wù).

注釋：

①電子商務(wù)平臺(tái)專有的第三方支付是隨著網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)發(fā)展而興起的，例如百度外賣旗下的百度錢包、唯品會(huì)旗下的唯品幣等，均為在主流支付寶、微信錢包、財(cái)付通之外的新興第三方支付.

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DF438

：A

：1673-260X（2017）03-0099-03

2016-11-09

上海市2017年華東政法大學(xué)研究生創(chuàng)新項(xiàng)目（2017-70）