趙濤 中共云南省委黨校 云南行政學(xué)院

民營(yíng)企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)的治理創(chuàng)新

趙濤 中共云南省委黨校 云南行政學(xué)院

本文密切結(jié)合我國(guó)實(shí)際，運(yùn)用企業(yè)理論，特別是治理理論和方法，從中國(guó)民營(yíng)企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)迫切需要治理創(chuàng)新入手，就其治理創(chuàng)新的主要內(nèi)容、存在問(wèn)題及其解決途徑等進(jìn)行了深入分析探討。

中國(guó)民營(yíng)企業(yè) 二次創(chuàng)業(yè) 治理創(chuàng)新

一、民營(yíng)企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)迫切需要治理創(chuàng)新

21世紀(jì)以來(lái)，繼新經(jīng)濟(jì)和知識(shí)經(jīng)濟(jì)后“創(chuàng)業(yè)經(jīng)濟(jì)”又被提出，創(chuàng)業(yè)和創(chuàng)業(yè)精神日益成為理論界和實(shí)業(yè)界關(guān)注的熱點(diǎn)。當(dāng)前，以創(chuàng)新為本質(zhì)的創(chuàng)業(yè)已經(jīng)成為新世紀(jì)新經(jīng)濟(jì)條件下考慮問(wèn)題的根本出發(fā)點(diǎn)之一，創(chuàng)業(yè)精神已經(jīng)成為一種理念開(kāi)始滲透到社會(huì)的各個(gè)層面。

當(dāng)前，中國(guó)民營(yíng)企業(yè)要獲得第二次發(fā)展高潮，必須突破治理上的限制，進(jìn)行治理創(chuàng)新。治理創(chuàng)新作為中國(guó)民營(yíng)企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)的核心任務(wù)，不僅在于其是提升中國(guó)民營(yíng)企業(yè)素質(zhì)的重要途徑，也在于其是適應(yīng)國(guó)際形勢(shì)發(fā)展的需要和提高民營(yíng)企業(yè)效益的要求。

二、民營(yíng)企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)治理創(chuàng)新內(nèi)容眾多

（一）基于概念的內(nèi)涵探討。公司治理是一個(gè)過(guò)程。協(xié)調(diào)是公司治理過(guò)程的基礎(chǔ)。當(dāng)前，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的協(xié)調(diào)既包括企業(yè)內(nèi)部的協(xié)調(diào)一致和企業(yè)外部利益相關(guān)者的協(xié)調(diào)一致。公司治理的多元主體，既涉及公共部門(mén)，也包括私人部門(mén)和公民社會(huì)，是上述主體的共同參與。公司治理是持續(xù)的互動(dòng)。

（二）作為企業(yè)（或公司）中的管理方式——組織架構(gòu)的治理。我國(guó)公司治理結(jié)構(gòu)是采用“三權(quán)分立”制度，即決策權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)、監(jiān)督權(quán)分屬于股東會(huì)、董事會(huì)或執(zhí)行董事、監(jiān)事會(huì)。通過(guò)權(quán)力的制衡，使三大機(jī)構(gòu)各司其職，又相互制約，保證公司順利運(yùn)行。

1.所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的兩權(quán)分離是公司治理的核心問(wèn)題；2.公司治理問(wèn)題的關(guān)鍵是對(duì)經(jīng)營(yíng)者尤其是高級(jí)經(jīng)理人員的責(zé)、權(quán)、利的制衡，主要體現(xiàn)為對(duì)企業(yè)剩余索取權(quán)和控制權(quán)的安排；3.作為企業(yè)（或公司）中的管理制度——制度框架的治理；4.作為企業(yè)（或公司）中的具體實(shí)踐——實(shí)務(wù)層面的治理。

三、民營(yíng)企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)中存在的治理問(wèn)題

中國(guó)民營(yíng)企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)中的治理問(wèn)題，主要有公司治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題、公司治理制度或機(jī)制問(wèn)題和公司治理實(shí)務(wù)問(wèn)題等方面：

（一）公司治理結(jié)構(gòu)單一且不合理

1.產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)單一，帶有強(qiáng)烈的血緣、親緣和地緣“三緣”性質(zhì)，存在嚴(yán)重的“一股獨(dú)大”現(xiàn)象，家族控股比例極高；2.所有者與經(jīng)營(yíng)者、所有權(quán)與控制權(quán)合一。即使是一些發(fā)展迅速的中型民營(yíng)企業(yè)，也基本上是所有者與經(jīng)營(yíng)者、所有權(quán)與控制權(quán)合一，而沒(méi)有“明確劃分股東、董事會(huì)和經(jīng)理人員各自的權(quán)力、責(zé)任和利益”，更談不上建立“三者之間的制衡關(guān)系”；3.“關(guān)鍵控制人問(wèn)題”；4.對(duì)企業(yè)所有者缺乏一定的監(jiān)督與制衡機(jī)制；5、組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單且較為松散，普遍只建立從點(diǎn)到點(diǎn)直線(xiàn)管理式、簡(jiǎn)單的、單向的命令指揮鏈。

（二）公司治理制度或機(jī)制缺失。

1.不是“制度治理”，而是“個(gè)人治理”，主要表現(xiàn)為決策個(gè)人化，一些重大決策往往是大老板個(gè)人“拍腦袋”；2.學(xué)習(xí)觀(guān)念滯后。一些民營(yíng)企業(yè)家對(duì)環(huán)境變化不夠敏感，對(duì)企業(yè)智力資本、技術(shù)訣竅等的開(kāi)發(fā)、積累、運(yùn)用觀(guān)念嚴(yán)重滯后，生搬硬套過(guò)去的成功模式，眼睜睜看著“過(guò)去的資產(chǎn)變成現(xiàn)在的負(fù)債”；3.第一代創(chuàng)業(yè)者有激情，敢于冒險(xiǎn)，但是缺少制度觀(guān)念，不愿意也不善于自我約束。

（三）公司治理實(shí)務(wù)問(wèn)題。

1.不是“過(guò)程導(dǎo)向”，而是“結(jié)果導(dǎo)向”：一是短期利益結(jié)果傾向嚴(yán)重；二是缺少一個(gè)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)管理平臺(tái)；三是缺少必要的書(shū)面記錄和文字記載；2.公司治理過(guò)程中企業(yè)內(nèi)部協(xié)調(diào)和外部利益相關(guān)者協(xié)調(diào)不一致；3.公司治理主體單一且高度集中；4.公司治理大多基于短期考慮，同時(shí)也缺乏相互之間的必要互動(dòng)。

四、民營(yíng)企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)治理創(chuàng)新的有效途徑

中國(guó)民營(yíng)企業(yè)要獲得第二次發(fā)展高潮，必須實(shí)現(xiàn)治理創(chuàng)新。當(dāng)前，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)需要在治理結(jié)構(gòu)、管理制度和實(shí)務(wù)三方面進(jìn)行創(chuàng)新：

（一）公司治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新

我國(guó)民營(yíng)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新，涉及企業(yè)內(nèi)外多種因素的影響、干擾和制約，涉及相關(guān)方面和人員的責(zé)、權(quán)、利的重新調(diào)整和分配。治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新的模式和方式可以有不同的選擇，關(guān)鍵是要與企業(yè)的發(fā)展、企業(yè)自身狀況、特點(diǎn)、文化相適應(yīng)、相協(xié)調(diào)。

1.實(shí)現(xiàn)家族式企業(yè)向現(xiàn)代企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。目前，我國(guó)大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)正處于由創(chuàng)業(yè)型企業(yè)向規(guī)范型企業(yè)的轉(zhuǎn)變過(guò)程中，因而，要及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)的規(guī)范，著手從家族式企業(yè)向現(xiàn)代企業(yè)的轉(zhuǎn)變，著手去建立科學(xué)的決策管理制度，完成所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離。2.改變我國(guó)民營(yíng)企業(yè)高度集中的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。完成所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，認(rèn)真解決我國(guó)民營(yíng)企業(yè)關(guān)鍵控制人問(wèn)題，形成一定的監(jiān)督與制衡機(jī)制，加強(qiáng)適應(yīng)性組織結(jié)構(gòu)建設(shè)，重視并推進(jìn)利益相關(guān)者參與公司治理，建立具有監(jiān)管動(dòng)機(jī)的外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

（二）公司治理制度或機(jī)制創(chuàng)新

1.培育外部環(huán)境。從系統(tǒng)角度改進(jìn)與建設(shè)，建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)造良好的外部條件。2.建立良好的制度體系，形成合理的制度結(jié)構(gòu)。從發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，要實(shí)現(xiàn)公司治理的目標(biāo)，需要有競(jìng)爭(zhēng)性的產(chǎn)品市場(chǎng)和資本市場(chǎng)、活躍的公司控制權(quán)市場(chǎng)、管理人員的激勵(lì)與監(jiān)督機(jī)制，更需要健全的《公司法》，還需要嚴(yán)格的審計(jì)和財(cái)務(wù)信息披露制度、嚴(yán)格的反欺詐法規(guī)以及高效率和高水平的司法系統(tǒng)、行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律性組織。3.保證制度創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)制度的規(guī)范化和制度化。要推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展壯大，成功實(shí)現(xiàn)二次創(chuàng)業(yè)，民營(yíng)企業(yè)必須加快管理制度創(chuàng)新的步伐，形成具有自身特色的管理制度模式和創(chuàng)新思路。4.加強(qiáng)民營(yíng)企業(yè)治理機(jī)制建設(shè)。

（三）公司治理實(shí)務(wù)創(chuàng)新

1.加強(qiáng)“過(guò)程導(dǎo)向”，確保民營(yíng)企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)的實(shí)務(wù)拓展；2.協(xié)調(diào)是公司治理過(guò)程的基礎(chǔ)的協(xié)調(diào)治理，包括企業(yè)內(nèi)部的協(xié)調(diào)一致和企業(yè)外部利益相關(guān)者的協(xié)調(diào)一致；3.公司治理的多元主體的治理；4.公司治理是持續(xù)的互動(dòng)的治理。

[1]張玉利，李乾文，陳寒松．創(chuàng)業(yè)管理理論的最新評(píng)述及研究趨勢(shì)[J]．預(yù)測(cè)．2004（4）.

[2]官愛(ài)蘭.創(chuàng)業(yè)管理：民營(yíng)企業(yè)持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略選擇.企業(yè)經(jīng)濟(jì),2005.12.

[3]張玉利，張維，陳立新．創(chuàng)業(yè)管理：理論與實(shí)踐的新發(fā)展[M]．北京：清華大學(xué)出版社，2004.

趙濤（1973-），男，白族，經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)士、法學(xué)碩士，中共云南省委黨校 云南行政學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理教研部副教授。