◇王俊偉

企業(yè)管理中的法律風(fēng)險防范構(gòu)建

◇王俊偉

軍工領(lǐng)域多涉國家國計民生之行業(yè)，關(guān)系國家國民經(jīng)濟之命脈，在經(jīng)濟體系中占有舉足輕重的地位；企業(yè)管理引入社會資本利大于弊是發(fā)展，是趨勢。保障企業(yè)管理的良性發(fā)展，監(jiān)管國有資產(chǎn)安全，促使國資保值增值是促進經(jīng)濟發(fā)展的重要命題；這就需要有完善的法律風(fēng)險防范構(gòu)建予以規(guī)范。

1 企業(yè)管理中法律風(fēng)險防范構(gòu)建的必要性

1.1 企業(yè)管理的內(nèi)在需求

法律風(fēng)險是全面風(fēng)險中的重要一環(huán)，其本質(zhì)上是經(jīng)營風(fēng)險，事前預(yù)防、事中控制、事后救濟是預(yù)防法律風(fēng)險的高度抽象概括；使無形的法律風(fēng)險有形化、固定化、可控化是預(yù)防法律風(fēng)險，控制法律風(fēng)險，提高企業(yè)管理運營效率和保障企業(yè)管理效益的重要內(nèi)容。

1.2 法律風(fēng)險的高發(fā)性

法律風(fēng)險無處不在、企業(yè)管理中必然存在法律風(fēng)險發(fā)生的可能，法律風(fēng)險具有隱蔽性、高發(fā)性和不確定性的特點，難以發(fā)現(xiàn)且難以準確識別。

1.3 法律風(fēng)險重視程度不足

企業(yè)管理過程中往往重視經(jīng)濟效益，而忽視法律風(fēng)險防范；通常前期不會投入時間、精力去關(guān)注法律風(fēng)險，因法律風(fēng)險預(yù)防并不能像投資經(jīng)營一樣直接產(chǎn)生大額回報；往往是發(fā)生糾紛才會尋求法律去解決。

2 企業(yè)管理中法律風(fēng)險防范構(gòu)建的涵義

企業(yè)管理中法律風(fēng)險構(gòu)建是在對法律風(fēng)險主體的自身目標(biāo)、狀況及其所處環(huán)境進行充分了解的基礎(chǔ)上，圍繞其總目標(biāo)、結(jié)合其所處行業(yè)的特點、外部因素等，采取綜合、系統(tǒng)的手段充分利用法律所賦予的權(quán)利，以事前控制為主，事后補救為輔，使法律風(fēng)險防控可視化，避免或降低法律風(fēng)險不利后果的法律事務(wù)管理全過程。

3 企業(yè)管理中法律風(fēng)險防范構(gòu)建的模式

3.1 法律風(fēng)險識別

3.1.1 識別的方法

從業(yè)務(wù)與流程中識別。全面查找了解各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動、主要業(yè)務(wù)流程中存在的法律風(fēng)險，并對查找出的法律風(fēng)險進行描述、分類，對其發(fā)生原因、影響范圍、潛在的法律后果進行分析歸納。

從涉訴案件中識別。結(jié)合自身及發(fā)生的訴訟案件，從中梳理出訴訟、仲裁管理活動中存在的法律風(fēng)險。

從司法實踐中識別。法律具有滯后性，往往難以適應(yīng)快速的經(jīng)濟發(fā)展，應(yīng)關(guān)注所處行業(yè)及所在地域的司法實踐，梳理相關(guān)司法案例進行識別。

從國內(nèi)外環(huán)境變化中識別。緊隨國內(nèi)外經(jīng)濟、法制等政策的變化，及時識別潛在的法律風(fēng)險。

3.1.2 確認識別出的法律風(fēng)險

以識別出的法律風(fēng)險事件為基礎(chǔ)制作法律風(fēng)險調(diào)查問卷，調(diào)查問卷涉及各業(yè)務(wù)領(lǐng)域，由各相關(guān)人員參與其中就識別出的法律風(fēng)險行為進行確認或提出修改意見。

3.1.3 對確認的法律風(fēng)險進行分類以確認的法律風(fēng)險涉及的業(yè)務(wù)種類為基礎(chǔ)進行分類：分為合作、合同、財務(wù)、人事、投資、融資、知識產(chǎn)權(quán)、行政及刑事等法律風(fēng)險。

3.1.4 基于分類形成法律風(fēng)險庫以所分業(yè)務(wù)類別為主干，定義為風(fēng)險域，分別設(shè)定便于識別的風(fēng)險編號，結(jié)合業(yè)務(wù)類別中存在的經(jīng)營活動，設(shè)定一級法律風(fēng)險類別和二級法律風(fēng)險類別，形成法律風(fēng)險庫；并按業(yè)務(wù)類別拆分出各業(yè)務(wù)法律風(fēng)險清單。

3.2 法律風(fēng)險分析

3.2.1 對法律風(fēng)險進行分級

法律風(fēng)險分級依據(jù)按風(fēng)險發(fā)生可能性與風(fēng)險影響程度的綜合值即風(fēng)險水平的高低（風(fēng)險水平=風(fēng)險發(fā)生可能性Χ風(fēng)險影響程度）來進行法律風(fēng)險的分級與排序。法律風(fēng)險分為三級：一般風(fēng)險為風(fēng)險水平相對最低的風(fēng)險；關(guān)注風(fēng)險為風(fēng)險水平比較高的風(fēng)險；重點關(guān)注風(fēng)險為風(fēng)險水平相對最高的風(fēng)險，經(jīng)法律風(fēng)險分析梳理出重點關(guān)注法律風(fēng)險清單

3.2.2 選取重點關(guān)注的法律風(fēng)險

法律風(fēng)險分析的目的是為區(qū)別法律風(fēng)險的高低程度，梳理出重點關(guān)注的法律風(fēng)險，為制定控制措施做準備。

3.3 法律風(fēng)險的控制

3.3.1 法律風(fēng)險控制的對象

“從風(fēng)險管理原理的角度講，企業(yè)法律風(fēng)險管理是企業(yè)風(fēng)險管理同根系的分支；企業(yè)法律風(fēng)險管理過程與企業(yè)風(fēng)險管理過程同樣包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制、風(fēng)險化解等若干環(huán)節(jié)。”“企業(yè)管理是管理學(xué)的一個分支是企業(yè)為實現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)而組織和使用人力、物力、財力等各種物質(zhì)資源的過程?！?/p>

法律風(fēng)險控制的對象主要針對法律分析出的重點關(guān)注法律風(fēng)險展開。

3.3.2 法律風(fēng)險控制的態(tài)度對法律風(fēng)險的控制態(tài)度包括：

一是避免。以積極采取控制措施，使法律風(fēng)險盡可能不發(fā)生為主。

二是轉(zhuǎn)移。通過采取控制措施，將法律風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他主體。

三是降低。降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或降低風(fēng)險發(fā)生造成的損失程度。

四是接受。法律風(fēng)險在現(xiàn)有法律框架內(nèi)無法降低，則經(jīng)評估投入與產(chǎn)出的比率，在可接受的范圍的予以接受，無法接受的予以放棄。

3.3.3 法律風(fēng)險控制措施

法律風(fēng)險控制措施類型主要以規(guī)章制度、流程為主，并采取技術(shù)手段、培訓(xùn)、資源配置以及宣傳普法、普法雜志等手段為補充的方式開展。

3.3.4 法律風(fēng)險控制計劃

基于重點關(guān)注的法律風(fēng)險清單，逐項分析，明確對該法律風(fēng)險的控制態(tài)度，選取適當(dāng)?shù)目刂拼胧贫刂朴媱?、明晰控制?nèi)容、控制目標(biāo)及控制時間節(jié)點。

3.3.5 執(zhí)行控制計劃形成階段性成果

嚴格按照法律風(fēng)險控制計劃設(shè)定的控制措施、時間節(jié)點、組織實施法律風(fēng)險控制計劃，將所制定的控制措施完整的落實到實處，以完善的規(guī)章制度/流程和培訓(xùn)課件等形式體現(xiàn)控制措施完成的階段性成果。

3.4 法律風(fēng)險評價

3.4.1 法律風(fēng)險評價的對象

法律風(fēng)險評價的對象為對重點關(guān)注法律風(fēng)險控制計劃的落實情況及階段性成果質(zhì)量。

3.4.2 法律風(fēng)險評價關(guān)注的維度

法律風(fēng)險評價以評價對象為基礎(chǔ)，從控制措施的完成情況、完成效率、完成質(zhì)量及完成效果四個維度進行評價。

3.4.3 法律風(fēng)險評價的方法

由法律風(fēng)險所涉業(yè)務(wù)相關(guān)人員組織實施并根據(jù)評價維度進行自評，基于評價結(jié)果進行完善。

4 企業(yè)管理中法律風(fēng)險防范構(gòu)建的效果

4.1 形成內(nèi)部規(guī)章制度基于法律風(fēng)險防范構(gòu)建的實踐，為法律風(fēng)險管理樹立操作標(biāo)準，使法律風(fēng)險管理規(guī)范化、流程化、制度化。

4.2 融入企業(yè)管理經(jīng)營管理活動使法律融入企業(yè)管理經(jīng)營管理活動，使經(jīng)營管理行為合法有序，避免違法、不公平、不公正的情況發(fā)生。

4.3 規(guī)避法律風(fēng)險，避免經(jīng)濟損失注重企業(yè)管理中法律風(fēng)險的管理與防范，提前將法律風(fēng)險識別并控制，避免經(jīng)營管理活動中因法律風(fēng)險導(dǎo)致的損失。

【作者單位：中國航空工業(yè)集團公司沈陽飛機設(shè)計研究所】