朱 楠

山西財經(jīng)大學(xué)

淺談住房公積金制度的定位和主要作用

朱 楠

山西財經(jīng)大學(xué)

住房公積金制度的建立，為我國城鎮(zhèn)住房體制順利轉(zhuǎn)軌、引導(dǎo)職工住房觀念轉(zhuǎn)換、提高職工住房消費(fèi)支付能力、培育促進(jìn)住房金融業(yè)發(fā)展和推動房地產(chǎn)市場形成發(fā)展，發(fā)揮了巨大作用。因此，本文試圖了解公積金制度的定位與作用，以期促進(jìn)我國住房公積金的發(fā)展。

住房公積金制度；定位；作用

一、住房公積金制度相關(guān)內(nèi)容

住房公積金制度是一項政策性的住房保障制度。根據(jù)2002年修訂的《住房公積金管理條例》，住房公積金是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體(以下統(tǒng)稱單位)及其在職職工繳存的長期住房儲金，可用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個人不得挪作他用。

住房公積金制度具有強(qiáng)制性、互助性和保障性特點。

住房公積金制度具有如下作用：

一是住房公積金制度提高了職工住房消費(fèi)能力，直接支持改善居民家庭住房條件。

二是住房公積金制度為建立和完善廉租住房制度提供了資金支持。

二、我國住房公積金制度目前存在的主要問題及原因分析

(一)住房公積金制度覆蓋率較低，覆蓋面較窄

盡管截至2007年年末，全國住房公積金繳存人數(shù)為7187.91萬人，比2006年增長了3.77%，但是與《住房公積金管理條例》規(guī)定的覆蓋城鎮(zhèn)在職職工的要求相比，仍然差距較大。原因一是部分國有企業(yè)和事業(yè)單位職工因改制脫離出公積金體系，原來建立了住房公積金制度的職工因身份的改變而停繳了住房公積金。二是部分外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)，由于種種原因不愿為職工繳納住房公積金。三是部分單位實行對所謂編制內(nèi)的正式員工繳納住房公積金，而對聘用的員工則不予繳納住房公積金。

與此同時，城鎮(zhèn)個體工商戶、自由職業(yè)人員、外來進(jìn)城務(wù)工人員、在城市有固定工作的農(nóng)民工等群體還沒有納入住房公積金制度之中。

(二)住房公積金資金效率有待進(jìn)一步提高

住房公積金使用方式單一是造成資金效率不高的重要原因。目前，住房公積金資金除少量用于購買國債外(2007年購買國債余額為405.76億元，占住房公積金繳存余額的比例為4.22%)，大部分用于發(fā)放個人住房貸款。由此又進(jìn)一步形成住房公積金使用的公平問題，即在高收入者與低收入者群體之間，前者有能力購房，成為公積金貸款的主要受益者；而后者由于無能力購房，既不能享受公積金貸款的優(yōu)惠利率，也難以提取使用住房公積金，同時還要以較低利率強(qiáng)制儲蓄承受利息損失。

(三)住房公積金制度發(fā)展呈現(xiàn)地區(qū)性與階段性的不平衡現(xiàn)象

在沿海和經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，住房公積金個人購房貸款發(fā)放率較高，資金運(yùn)用率平均達(dá)到75%以上，而在經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對較緩的西部及中部地區(qū)，住房公積金總體資金運(yùn)用率平均仍不足50%。造成以上地區(qū)差異的原因，主要是由于各地社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，導(dǎo)致住房公積金制度處于不同的發(fā)展階段。

(四)住房公積金的風(fēng)險管理問題日益突出

目前，我國住房公積金個人住房貸款總體質(zhì)量較高，資金總體處于安全狀態(tài)。截至2007年年底，全國住房公積金個人貸款余額占繳存余額的比例(即個貸率)為 52.83%，當(dāng)年個人貸款發(fā)放額占當(dāng)年繳存額的比例為62.14%，個人貸款逾期余額為 2.8億元，全國平均逾期率為0.06%，年末貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金余額為233.18億元，占貸款余額的4.58%(該比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過一般商業(yè)銀行風(fēng)險準(zhǔn)備金占信貸資產(chǎn)余額1% 的比例)。另一方面，住房公積金在風(fēng)險管理方面仍存在一些突出問題，需要予以高度重視和解決。

一是住房公積金資金擠占挪用問題尚未完全解決。2007年，住房公積金項目貸款、單位貸款和擠占挪用資金余額為17.44億元，占繳存余額的比例為0.18%，主要是2002年國務(wù)院《住房公積金管理條例》修訂前發(fā)放的經(jīng)濟(jì)適用房和危舊房改造等項目貸款。

二是住房公積金投資風(fēng)險仍然存在。按照《住房公積金管理條例》，住房公積金沉淀資金只能投資購買國債。從2004年開始，原建設(shè)部會同財政部、中國人民銀行發(fā)出緊急通知，要求各地只能通過銀行間債券市場購買國債。但個別地方為提高收益率違規(guī)操作，導(dǎo)致潛伏著較大的金融風(fēng)險。

三是住房公積金個人貸款擔(dān)保機(jī)制不完善潛藏風(fēng)險。目前住房公積金制度實行屬地管理，各地住房公積金個人貸款業(yè)務(wù)和與之配套的擔(dān)保業(yè)務(wù)相互隔離，這種地區(qū)分割且封閉運(yùn)作的擔(dān)保模式存在著無法分散和規(guī)避區(qū)域性經(jīng)濟(jì)和房價波動引致的貸款風(fēng)險的系統(tǒng)缺陷。

三、未來住房公積金制度的發(fā)展方向與政策建議

根據(jù)以上內(nèi)容分析，未來住房公積金制度的發(fā)展方向如下：

一是繼續(xù)強(qiáng)化住房公積金歸集工作，擴(kuò)大公積金制度覆蓋范圍。重點做好非公有制經(jīng)濟(jì)組織建立住房公積金制度工作，做到應(yīng)建盡建，應(yīng)繳盡繳。逐步將住房公積金歸集面由現(xiàn)行的在職職工覆蓋到包括在城市中有固定工作的農(nóng)民工在內(nèi)的城鎮(zhèn)各類就業(yè)群體。結(jié)合農(nóng)民工流動特點，探索《住房公積金管理條例》中關(guān)于農(nóng)民工的有關(guān)規(guī)定的實施意見。

二是要提高使用效率，合理擴(kuò)大住房公積金提取和使用范圍。就中西部地區(qū)而言，主要應(yīng)進(jìn)一步面向廣大職工，大力發(fā)展個人購房貸款業(yè)務(wù)，可適當(dāng)放寬個人購房貸款的政策條件，擴(kuò)大貸款政策額度，讓更多的職工通過享受住房公積金低息貸款購房以改善住房條件。同時，有條件的地方可以提取住房公積金用于支付住房租金、物業(yè)管理費(fèi)、物業(yè)維修資金等相關(guān)基本住房消費(fèi)。

三是建立風(fēng)險管理體系，保障資金安全。一方面，在住房公積金資金流轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)運(yùn)作的各個環(huán)節(jié)，加強(qiáng)風(fēng)險防范意識，通過風(fēng)險關(guān)鍵點查找和診斷，建立完善監(jiān)督和制衡機(jī)制，形成嚴(yán)密完整的風(fēng)險內(nèi)控體系。另一方面，要研究建立住房公積金跨區(qū)域流動機(jī)制，提高資金的整體使用效益，逐步構(gòu)筑跨地區(qū)的住房信貸風(fēng)險分散、轉(zhuǎn)移和防范控制體系，促進(jìn)我國住房金融業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。

朱楠(1991-)，女，漢，山西陽泉人，碩士，研究方向：為社會保障住房制度