王 偉 周 偉

江蘇江都農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效對(duì)策解析

王 偉 周 偉

江蘇江都農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

本文分析了商業(yè)銀行授信的環(huán)境，對(duì)商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問(wèn)題進(jìn)行了介紹，同時(shí)提出了完善商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理的有效對(duì)策，以供參考。

商業(yè)銀行；授信；風(fēng)險(xiǎn)管理

前言

隨著國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整，市場(chǎng)不確定因素的不斷增加，經(jīng)濟(jì)周期性的風(fēng)險(xiǎn)因素也在開(kāi)始顯現(xiàn)。在授信業(yè)務(wù)中，過(guò)度授信、多頭授信、授信額度不合理等現(xiàn)象的存在，給商業(yè)銀行的運(yùn)作帶來(lái)了很大的風(fēng)險(xiǎn)，因此我們必須要引起重視。

1 商業(yè)銀行授信的環(huán)境分析

1.1 商業(yè)銀行不良貸款率居高不下

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)2016 年年報(bào)顯示，截至2016 年底，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款余額99.3 萬(wàn)億元，與2015 年相比增加了11.7 萬(wàn)億元，增長(zhǎng)了13.4 個(gè)百分點(diǎn)。截止2016 年第三季度，商業(yè)銀行不良貸款余額為1.49 萬(wàn)億元，比上季度末增加了566 億元，比年初增加了3，076 億元；不良貸款率為1.67%，比上季度末下降0.02 個(gè)百分點(diǎn)。可見(jiàn)，我國(guó)商業(yè)銀行正處于貸款增長(zhǎng)勢(shì)頭猛勁階段，不良貸款率雖然有所下降但仍處于較高水平，迅猛的發(fā)展和居高不下的不良貸款率是當(dāng)前商業(yè)銀行貸款的顯著特征。

1.2 銀監(jiān)會(huì)助力商業(yè)銀行授信發(fā)展

2016 年9 月中旬，銀監(jiān)會(huì)在下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的通知》，該通知在關(guān)于如何規(guī)范授信的審批流程方面，提議將非信貸類(lèi)業(yè)務(wù)歸并進(jìn)傳統(tǒng)信貸一起管理，同時(shí)，對(duì)于總授信額高于資本凈額10 個(gè)百分點(diǎn)的集團(tuán)客戶(hù)以及總授信額高于資本凈額5 個(gè)百分點(diǎn)的單一客戶(hù)，由董事會(huì)或高級(jí)管理層來(lái)定奪審批。

1.3 商業(yè)銀行重視開(kāi)展授信業(yè)務(wù)

為有利于銀行更好的為客戶(hù)提供服務(wù)，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，商業(yè)銀行設(shè)置專(zhuān)門(mén)的服務(wù)團(tuán)隊(duì)和部門(mén)，如中國(guó)銀行設(shè)置了“信貸工廠(chǎng)”，制定了基于客戶(hù)貸款需求“短、頻、快”特點(diǎn)的標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序(SOP)，從授前營(yíng)銷(xiāo)、授時(shí)審查、授后管理等方面著手來(lái)監(jiān)控業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)提升服務(wù)水平和質(zhì)量，把滿(mǎn)足客戶(hù)迫切的融資需求落到實(shí)處。

2 商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問(wèn)題

2.1 “三查”流入形式，不夠深入

在銀行的貸前調(diào)查方面，授信人員并未深入核實(shí)客戶(hù)的帳薄、憑證及相關(guān)信息，輕易采納已有的客戶(hù)所提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，做表面文章，缺乏真實(shí)性。在貸時(shí)審核調(diào)查方面，商業(yè)銀行主要利用靜態(tài)分析來(lái)處理客戶(hù)的財(cái)務(wù)報(bào)表，難以反映出企業(yè)的財(cái)務(wù)變化趨勢(shì)及抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，缺乏一定流動(dòng)性。在貸后訪(fǎng)查方面，授信人員在實(shí)際操作中，疏于后續(xù)管治，無(wú)法準(zhǔn)確了解客戶(hù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化情況。最終的調(diào)查訪(fǎng)問(wèn)書(shū)也是簡(jiǎn)單摘錄客戶(hù)提供的報(bào)表數(shù)據(jù)或簡(jiǎn)單做出書(shū)面斷論，無(wú)法表現(xiàn)出客戶(hù)實(shí)際情況，偏離了檢查的真正用意。

2.2 缺乏健全的績(jī)效考核管理機(jī)制

由于目前大部分商業(yè)銀行是實(shí)行“零損失”與“貸款額”指標(biāo)直接與獎(jiǎng)金以及考核掛鉤，在某種程度上反映出例如對(duì)社會(huì)貢獻(xiàn)、銀行本身風(fēng)險(xiǎn)抵御、銀行其他支持服務(wù)等多方面缺乏仔細(xì)的考慮，導(dǎo)致了商業(yè)銀行在授信過(guò)程中的短期行為。正是這種短期行為推動(dòng)員工集中時(shí)間和精力搶占大客戶(hù)來(lái)獲得眼前的業(yè)績(jī)。從短期看，確實(shí)是實(shí)現(xiàn)了利息收入的增長(zhǎng)，但從遠(yuǎn)期實(shí)際上來(lái)看，卻忽視了客戶(hù)資本約束與安全，落下了貸款風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)張的隱患。

2.3 崗位職責(zé)定位不準(zhǔn)，授信人員素質(zhì)有待提高

盡管表面上商業(yè)銀行的授信風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)形成了一個(gè)相對(duì)完整的網(wǎng)絡(luò)體系，但其實(shí)還存在一些諸如權(quán)責(zé)不清晰、責(zé)任不明確、溝通不流暢等問(wèn)題。在授信人員配置方面，商業(yè)銀行把“高、精、尖”的授信風(fēng)險(xiǎn)管理人員積聚在總行，導(dǎo)致各分行配備的綜合型員工不足以滿(mǎn)足需求。目前，為了招攬更多的員工，在選拔要求上也進(jìn)行適度放寬，許多沒(méi)有授信工作經(jīng)歷甚至缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的員工，在上崗前未經(jīng)過(guò)培訓(xùn)就走馬上任。

3 完善商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理的有效對(duì)策

3.1 建立健全“三查”制度并落到實(shí)處

在貸前調(diào)查方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮客戶(hù)申請(qǐng)授信金額的用途，要對(duì)授信資金的安全性要引起足夠重視，而且必須進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，來(lái)獲取企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的真實(shí)信息。在貸時(shí)審查方面不僅要對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性審核，落實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)本身，還應(yīng)體現(xiàn)在在分析財(cái)務(wù)報(bào)表過(guò)程中，要活用動(dòng)靜態(tài)分析相結(jié)合的方式來(lái)審查客戶(hù)的財(cái)務(wù)報(bào)表，使各項(xiàng)指標(biāo)更具流動(dòng)性和系統(tǒng)性。在貸后核查上，對(duì)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、抵押物現(xiàn)狀、審批貸款項(xiàng)目的落實(shí)程度進(jìn)行定期的現(xiàn)場(chǎng)檢查，加強(qiáng)賬戶(hù)監(jiān)管，密切跟蹤授信資金的用途流向，防止出現(xiàn)被挪作他用或發(fā)生“體外循環(huán)”的狀況，要充分利用可獲得的企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表、先進(jìn)的媒體及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)等多種渠道來(lái)跟蹤監(jiān)測(cè)企業(yè)有關(guān)信息，以確定授信資金的安全程度，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

3.2 設(shè)立科學(xué)合理的績(jī)效考核管理機(jī)制

為了能更好地承擔(dān)授信風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)立科學(xué)合理，符合本行發(fā)展的績(jī)效考核管理機(jī)制，對(duì)授信客戶(hù)經(jīng)理的工作有一個(gè)較為細(xì)化、精益化和流程化的明確標(biāo)準(zhǔn)，績(jī)效考核方案可以落實(shí)到打分制，以此來(lái)調(diào)動(dòng)員工盡職工作的積極性。對(duì)于客戶(hù)經(jīng)理完成的績(jī)效指標(biāo)狀況與收入相掛鉤，要做到獎(jiǎng)懲分明，對(duì)于完成績(jī)效指標(biāo)突出的員工，要給予適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)與精神激勵(lì)，培育其對(duì)銀行的忠誠(chéng)度；對(duì)于中規(guī)中矩完成績(jī)效指標(biāo)的員工，要給予一定的關(guān)注和鼓勵(lì)，期望其能更上一層樓；對(duì)不能及時(shí)完成績(jī)效指標(biāo)的員工，組織安排談話(huà)，給予業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

3.3 加強(qiáng)授信風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)

首先商業(yè)銀行需要完善授信風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的選拔制度。對(duì)于人才的選拔，要向總行看起，招聘復(fù)合型人才，或者把行內(nèi)平時(shí)在有關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域有突出表現(xiàn)又善于學(xué)習(xí)的高素質(zhì)人才招攬過(guò)來(lái)放置到授信風(fēng)險(xiǎn)管理的崗位上去，做好團(tuán)隊(duì)的人才儲(chǔ)備。其次，需要將培訓(xùn)落實(shí)到常態(tài)化，加強(qiáng)對(duì)日常工作所需的業(yè)務(wù)技能進(jìn)行指導(dǎo)，增加對(duì)工作的熟練程度。再次，還應(yīng)該重視檢驗(yàn)學(xué)習(xí)成效的落實(shí)情況，可以采取定期對(duì)培訓(xùn)人員的舉辦考試或者交流學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)的形式。

4 結(jié)束語(yǔ)

總而言之，商業(yè)銀行的發(fā)展屬于我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要組成內(nèi)容，而授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理可以說(shuō)是一項(xiàng)長(zhǎng)期性系統(tǒng)性的工作，其涉及到各個(gè)方面和多個(gè)環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)建立起一套科學(xué)全面的制度辦法來(lái)確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的落實(shí)。

[1]張琪.我國(guó)商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].河北金融，2016，(10)：13-15+43.

[2]李瑾，武娜.商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題研究[J].經(jīng)貿(mào)實(shí)踐，2016，(02)：166.