簡相伍, 鄭杲奇(西華大學建設(shè)與管理工程學院，四川成都 610039)

基于不同視角下的工程項目風險分擔研究綜述

簡相伍, 鄭杲奇
(西華大學建設(shè)與管理工程學院，四川成都 610039)

工程項目具有單一性、建設(shè)周期長、投資規(guī)模大且不確定風險因素多的特點。這些特點，注定了對工程項目投資必然會面臨眾多風險。近年來，隨著工程項目的復雜性不斷加劇，越來越關(guān)多學者開始關(guān)注工程項目的風險分擔研究。有鑒于此，通過對近年來相關(guān)文獻的歸納整理，在不同的風險分擔研究視角下對風險分擔影響因素、風險分擔原則分類進行綜述，并在此基礎(chǔ)上將不同的研究視角進行范式歸類。為今后工程項目風險分擔的研究方向提供了借鑒。

工程項目；風險分擔；風險分擔原則；研究范式

近年來，隨著越來越多的大型工程項目的建設(shè)，工程項目的復雜性也隨之加劇。對于項目的發(fā)包方與承包方而言，項目所存在的風險勢必將會影響其項目管理績效。由于風險意味著未來的損失，導致雙方都不愿意承擔過多不屬于自己承受的風險，因此工程項目管理者和學者將工作重點放在如何才能合理、公平地對項目風險進行分擔的研究上。文章以項目風險分擔為核心詞對萬方數(shù)據(jù)庫進行檢索，統(tǒng)計出2010年～2015年間國內(nèi)對項目風險分擔研究的數(shù)據(jù)量(圖1)。可以看出，近6年來，國內(nèi)學者對項目風險分擔問題的研究總體上處于平穩(wěn)上升的趨勢。為此，本文對不同視角下的風險分擔研究進行綜述，為后續(xù)研究工作提供一定借鑒。

圖1 項目風險分擔文獻數(shù)據(jù)統(tǒng)計

1 工程項目風險分擔不同的研究視角

以不同的視角看待問題會有不同的結(jié)論，要想得到相對完善的結(jié)論，必須要從多個不同的視角去觀察，風險分擔問題研究也是如此。不同視角得到研究結(jié)論各不相同，要想合理分擔風險，就需要從不同視角開展研究，將不同論點對比分析、結(jié)合，盡量形成一個合理的風險分擔方法或者框架。為此，文章通過對現(xiàn)有文獻進行歸納，總結(jié)了對項目風險分擔的不同研究視角及其主要論點(表1)。

2 工程項目風險分擔的影響因素與分擔原則

2.1 不同研究視角下的風險分擔影響因素

基于合同體系視角下的研究，張水波等(2003)[14]對較為成熟的合同范文進行分析提練出風險分擔能力、接受風險代價以及認知風險大小3個因素；基于工程項目管理模式視角下的研究，劉新平等(2006)[15]總結(jié)出關(guān)于PPP項目的4個主要的風險分擔影響因素: 公私雙方對于項目融資模式存在的認知誤區(qū)、PPP項目自身所具有的特點、公私雙方對于項目融資模式存在的認知誤區(qū)、公私雙方對于風險承擔的意愿、缺乏標準的程序和規(guī)范性的合同文件。周和平等(2014)[16]通過對具有代表性的實際案例進行分析，最后識別出發(fā)生風險再分擔的9個風險影響因素：政策風險、政府信用風險、不公平的風險分擔、配套基礎(chǔ)設(shè)施不完善的風險、市場風險、項目唯一性風險、技術(shù)風險、民眾反對風險和環(huán)保風險；高華等(2009)[17]運用 WBS-RBS，方法識別BT項目風險分擔的13個影響因素：外生風險包括政治風險、經(jīng)濟風險、社會風險、法律風險、自然風險和第三方責任風險，內(nèi)生風險包括項目選擇風險、設(shè)計風險、融資風險、施工風險和回購風險；尹貽林等(2013)[18]則運用Delphi專家調(diào)查法與ISM方法揭示出5個影響因素: 開發(fā)策略、談判能力、承包商特征及業(yè)主特征、風險分擔機制。

2.2 不同研究視角下風險分擔的原則

基于合同體系的研究視角，針對于外生風險，李平(2007)[19]提出2原則：第一原則——當風險的大小與概率能夠被正確的評價時，應當由有能力控制該風險的合同當事人承擔風險；第二原則——在當風險不能夠被評價與控制的時候，應該由具有承擔風險能力的或能夠獲得商業(yè)保險的合同當事人承擔?；诓煌愋晚椖抗芾硪暯牵瑒⑿缕降?2006)[15]提出項目風險分擔的三條原則: 承擔的風險程度與所得回報相匹配原則、最有控制力一方承擔相應風險原則、承擔風險要有上限原則。樓海軍(2010)[20]總結(jié)出國際工程風險分擔5原則：過錯責任原則、保險原則 、管理原則、成本原則、在前述的4個原則無法運用時，應該綜合考慮雙方的財務能力，在一定范圍內(nèi)分別承擔的原則。鄧小鵬等(2008)[21]提出9原則：公平原則、歸責原則、風險與收益對稱原則、有效控制原則、風險偏好系數(shù)大的一方承擔原則、項目參與方各方承擔風險的總成本最小原則、直接損失承擔原則、風險有限承擔原則、風險分擔的動態(tài)原則；高華(2015)[22]提出BT項目的5條風險分擔原則: 風險與收益對稱原則、風險承擔能力原則、直接損失承擔原則、歸責原則、風險分擔有上限原則。

表1 工程項目風險分擔主要研究視角

3 工程項目風險分擔研究的主要范式

基于對不同時期工程項目風險分擔的文獻總結(jié)歸納，發(fā)現(xiàn)風險分擔研究有從技術(shù)與組織范式到契約范式與關(guān)系范式演進的態(tài)勢(2015)[23]。本文所總結(jié)的相關(guān)研究視角從本質(zhì)上可以歸結(jié)為以下四個主要的研究范式(表2)。

技術(shù)范式下的工程項目風險分擔研究是主要是運用層次分析法、德爾菲法或者案例分析等方法對項目風險進行識別。并在已識別的風險因素上運用層次分析法、專家打分法進行風險的定性分析或運用模糊數(shù)學、Monte Carlo模擬分析、人工神經(jīng)網(wǎng)絡等數(shù)學模型定量分析評估。雖然，各種數(shù)學量化模型的研究豐富了風險分擔的研究領(lǐng)域且其方法已被證實可行，但是由于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的來源很大程度受到專家的主觀判斷影響，其結(jié)果必然存在一定程度上的不準確性。另外，在技術(shù)與組織范式下的風險分擔研究，將風險分擔視作為一個靜態(tài)的分擔過程，注重前期的契約設(shè)計，未能考慮到風險再分擔在風險管理中所起到的重要作用。因此，技術(shù)與組織范式下的風險分擔研究具有一定的局限性。

與技術(shù)與組織范式相對，契約范式則更加注重事后治理的空間，強調(diào)風險分擔是一個動態(tài)的分擔過程。其研究方式主要體現(xiàn)在契約的設(shè)計與履約階段的再調(diào)整層面上，屬于是正式制度下的風險分擔研究。

在工程實踐中，存在一種現(xiàn)象：某些工程項目雖然有完善的合同對風險進行分擔，卻出現(xiàn)實現(xiàn)不了項目目標的現(xiàn)象。而無完備合同進行風險分擔的項目卻能實現(xiàn)目標(2009)[24]。對于這一現(xiàn)象，柯洪等(2014)[25]給出了解釋，認為在社會資本水平較低的情況下，合同雙方之間由于缺少信任可能會產(chǎn)生機會主義，致使合理的風險分擔也不能產(chǎn)生其有效的能力。相反，在社會資本水平高時，合同雙方之間信任并合作，在履約過程中有益于減少雙方的對抗思維和責任推諉引起的糾紛，因此，即使風險分擔不合理，也有利于實現(xiàn)共贏?；诖祟惉F(xiàn)象，工程項目風險研究領(lǐng)域產(chǎn)生了一個基于社會資本要素的非正式制度下的關(guān)系范式研究。然而由于關(guān)系范式的研究還處于初期階段，相關(guān)研究并不完善，缺少定量分析，因此目前僅處于理論研究而難以應用于實際工程當中。

4 結(jié)束語

項目工程自身特性決定了其天然含有風險。同時，隨著國內(nèi)大型項目的日益增多，風險的發(fā)生過程也更加復雜，因此造就項目風險管理工作地位的日趨提高，其中，風險分擔作為風險管理的一項重要環(huán)節(jié)，其重要性也越發(fā)突顯。風險分擔不合理，甚至會導致工程項目失敗。因此，風險分擔研究具有重要的現(xiàn)實意思。本文在將不同的風險分擔研究視角歸入相應研究范式的基礎(chǔ)上對相關(guān)研究范式進行分析，指出了相關(guān)研究范式存在的問題?；诖耍疚恼J為，今后的工程項目風險分擔研究工作可以從文中提到的研究范式缺陷著手，比如在技術(shù)范式研究下如何提高基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準確性以及如何將社會資本要素對風險分擔的影響進行精確的定性與定量分析。

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簡相伍(1990～)，男，在讀研究生，研究方向為工程項目管理。

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[定稿日期]2016-06-23