一、構建多元化競爭性的農(nóng)村金融機構，建立合理的分工協(xié)作，為農(nóng)村經(jīng)濟提供多層次的信貸支持，加快建立和完善符合“三農(nóng)”要求的商業(yè)性金融、政策性金融、合作金融和其他金融組織，各有定位、功能互補、適度競爭的多層次農(nóng)村金融機構體系。

1.發(fā)揮農(nóng)業(yè)銀行的國有商業(yè)銀行作用

在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中，應當充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)的主要作用。農(nóng)業(yè)銀行應當發(fā)揮國有商業(yè)銀行資金充裕的優(yōu)勢，網(wǎng)絡優(yōu)勢、人才優(yōu)勢，制定符合農(nóng)村實際的信貸管理方案和信貸政策。在防范風險的前提下，重點支持農(nóng)業(yè)經(jīng)濟組織、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)等資金需求較大的企業(yè)進行信貸投放，逐步提高涉農(nóng)貸款的總量和占比，為“三農(nóng)”提供高質量的金融服務。

2.強化農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的政策性功能

農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為政策性的銀行，應體現(xiàn)政府政策意圖、成為宏觀經(jīng)濟調控的手段。在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)村金融機構分工的基礎上對農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行重新進行職能定位，明確農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的支持重點，強化農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為政策性銀行的支農(nóng)功能，承擔起支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重任。

3.繼續(xù)推進農(nóng)村信用社的改革，發(fā)揮支農(nóng)主力軍的作用

繼續(xù)深化農(nóng)村信用社改革，完善法人治理結構，深入推進農(nóng)村信用社管理體制、產(chǎn)權制度和公司治理，切實轉換經(jīng)營機制，強化內(nèi)部管理和自我約束。農(nóng)村信用社應當按照農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展要求，牢固樹立為“三農(nóng)”服務的宗旨，拓寬服務領域，改善服務方式，增加服務品種，增強服務功能。

4.加速發(fā)展郵政儲蓄銀行的業(yè)務

從滿足廣大農(nóng)村群眾日益增長的基礎金融需求，完善農(nóng)村金融服務角度出發(fā)，郵政儲蓄銀行的農(nóng)村網(wǎng)點要從服務“三農(nóng)”的大局出發(fā)，農(nóng)村網(wǎng)點要通過完善功能，充實業(yè)務，加強與政策性銀行和農(nóng)村合作金融機構的全面合作，進一步加大郵儲資金支農(nóng)力度，進一步擴大農(nóng)村基礎金融服務的覆蓋面和滿足度。

5.拓展小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行等小型農(nóng)村金融機構的業(yè)務

加強小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行的融資渠道，鼓勵民間資金等其他資金的進入，降低小型農(nóng)村金融機構的準入門檻。拓展小型金融機構的業(yè)務種類，使得小型金融機構能夠在農(nóng)戶、農(nóng)村小企業(yè)以及農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮作用。

二、創(chuàng)新金融產(chǎn)品，提高金融服務質量

各類金融機構應該深入研究農(nóng)村金融的發(fā)展規(guī)律、農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展特點、農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)對資金需求特性，進行體制機制創(chuàng)新，開發(fā)貼近農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展需要的金融產(chǎn)品和金融服務，為農(nóng)戶和企業(yè)提供安全、便利、質優(yōu)價廉、多樣性的金融服務和金融產(chǎn)品，提高金融服務質量，滿足農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展對金融產(chǎn)品和金融服務的多元化需求，為農(nóng)村經(jīng)濟的協(xié)調可持續(xù)發(fā)展提供資金支持。創(chuàng)新業(yè)務管理流程，不斷增強風險管理能力。優(yōu)化業(yè)務流程、簡化信貸手續(xù)、降低信貸成本，提高經(jīng)濟效益，推出一系列包括貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證、理財、咨詢、網(wǎng)上銀行等綜合性服務產(chǎn)品；加強各金融機構之間的合作，進行優(yōu)勢互補，最大限度地發(fā)揮各金融機構在農(nóng)村經(jīng)濟建設中的作用。

三、建立健全農(nóng)村金融的保障體系，完善農(nóng)村金融風險分散與轉移機制

建立合理有效的保障體系，能夠分散與轉移農(nóng)村金融風險，進而促進金融機構的發(fā)展，使金融機構可以持續(xù)增加對農(nóng)村經(jīng)濟的信貸投放。

1.建立農(nóng)業(yè)保險機構

建立以農(nóng)業(yè)保險為主的政策性農(nóng)業(yè)保險專門機構，完善政策性保險機構的發(fā)展模式、管理體制、運行機制、簡化理賠程序，逐步推進政策性農(nóng)業(yè)保險機構和保險業(yè)務的快速發(fā)展。鼓勵商業(yè)性保險機構開展涉農(nóng)保險，建立支持農(nóng)業(yè)保險的政策體系，將農(nóng)業(yè)保險納入農(nóng)村政策扶持體系。對農(nóng)業(yè)保險業(yè)務稅費予以減免優(yōu)惠，允許其在稅前列支農(nóng)業(yè)保險準備金，對經(jīng)辦農(nóng)業(yè)政策性保險的機構適當減免所得稅。

2.完善貸款擔保體系

加快制定和完善農(nóng)村信貸擔保體系的建設，大力發(fā)展農(nóng)村信用擔保中介組織，建立政府扶植的、多方參與的農(nóng)村信貸擔保機制?？梢試L試建立地方政府、企業(yè)和其他社會資金共同組建農(nóng)業(yè)擔保公司或擔?；?，為農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶融資提供擔保。針對農(nóng)村貸款缺乏有效抵押物的現(xiàn)狀，應結合農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的特點，積極探索和開展農(nóng)村抵押擔保制度創(chuàng)新。建立對“三農(nóng)”信用擔保機構的成本與風險轉移、分擔和補償機制，幫助其健全風險準備制度，并適當減免相應稅費，引導銀行業(yè)金融機構持續(xù)有效增加涉農(nóng)信貸投放。

四、進一步完善農(nóng)村金融的政策體系，建立有效的正向激勵機制

要合理運用財政杠桿，貨幣政策、信貸政策等，建立有效的正向激勵機制，引導和帶動更多的社會資金投向農(nóng)村，吸引金融機構增加對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的信貸投入，促進農(nóng)村金融的健康持續(xù)發(fā)展，支持農(nóng)村經(jīng)濟增長。加大財政對農(nóng)村金融的政策扶持力度，充分發(fā)揮財政資金對支農(nóng)信貸投放的杠桿效應。將財政資金采用農(nóng)村金融機構貸款的方式，減少政府的直接投資，提高資金的周轉使用效率；通過稅收優(yōu)惠的方式，對農(nóng)村金融機構涉農(nóng)貸款利息收入的營業(yè)稅等稅收減免和費用補貼，降低金融機構的營業(yè)費用；適當放寬金融機構對涉農(nóng)貸款的呆賬核銷條件；設立涉農(nóng)貸款風險補償基金，完善財政支持下的風險分散機制。

（作者單位：162417黑龍江省泰來縣和平鎮(zhèn)人民政府農(nóng)村經(jīng)濟技術綜合服務中心）