韓科飛

（西南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，四川成都611130）

我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)和銀行風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系研究

韓科飛

（西南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，四川成都611130）

從非利息收入結(jié)構(gòu)角度，基于VAR模型研究非利息收入和銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。通過(guò)VAR模型實(shí)證分析可知非利息收入的增加可以明顯降低銀行總體風(fēng)險(xiǎn)，并且不同的非利息收入對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)又有不同影響。

利息收入；非利息收入；銀行風(fēng)險(xiǎn)

1 研究背景

當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行面臨著金融脫媒，利率市場(chǎng)化下利差縮小，商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)逐漸激烈，我國(guó)商業(yè)銀行的非利息收入占比和國(guó)外的相比明顯偏低，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)較高[1]。孫蒲陽(yáng)，靳一（2011）大量的涉及表外業(yè)務(wù)將增加銀行風(fēng)險(xiǎn)并且降低銀行收益；周開(kāi)國(guó)，李琳（2011）研究發(fā)現(xiàn)中國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)多元化與銀行風(fēng)險(xiǎn)間的關(guān)系并不顯著。本文從非利息收入結(jié)構(gòu)角度，基于VAR模型研究非利息收入和銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。

2 研究假說(shuō)

非利息收入是銀行營(yíng)業(yè)收入中除去利息業(yè)務(wù)部分的收入,按照國(guó)際大銀行會(huì)計(jì)方法將非利息收入分為手續(xù)費(fèi)收入、匯兌收益、投資收益以及其他營(yíng)業(yè)收入與利息業(yè)務(wù)的相關(guān)性不一。因此有以下假說(shuō)：1）銀行非利息收入增加可以降低銀行經(jīng)營(yíng)的整體風(fēng)險(xiǎn);2）非利息收入中的不同業(yè)務(wù)對(duì)于商業(yè)銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)有著不同的作用[2]。

3 模型設(shè)計(jì)

向量自回歸(Vecotr atuo-regression)是基于數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)性質(zhì)建立模型，VAR模型把系統(tǒng)中每一個(gè)內(nèi)生變量作為系統(tǒng)中所有內(nèi)生變量的滯后值來(lái)構(gòu)造模型，從而將單變量自回歸模型推廣到多元時(shí)間序列變量組成的“向量”自回歸模型，可以用公式表示如下：

4 變量選取

5 實(shí)證分析

根據(jù)《中國(guó)金融年鑒》10年數(shù)據(jù)，結(jié)合上文VAR模型回歸整理結(jié)果如下頁(yè)表1所示。

從表1中可看出，擬合優(yōu)度與各檢驗(yàn)值都表現(xiàn)良好，手續(xù)費(fèi)和傭金收入確實(shí)可以降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，投資收益會(huì)增加和公允價(jià)值變動(dòng)會(huì)增加銀行風(fēng)險(xiǎn)、匯兌收益變化會(huì)降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，利息收入變化量會(huì)增加銀行風(fēng)險(xiǎn)，其他收入的增加可以降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，證明了上文假說(shuō)[3]。

6 結(jié)語(yǔ)

銀行收入結(jié)構(gòu)和銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)息息相關(guān)。因此為了更好地管理風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)對(duì)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)銀行必須主動(dòng)進(jìn)行產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，拓寬收入渠道盡量的減少銀行對(duì)利息收入依賴(lài)。

表1 VAR 模型回歸整理

[1]才宏遠(yuǎn),王新華.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀分析[J].中國(guó)金融, 2005(14):42-44.

[2]鄭錄軍,曹廷求.我國(guó)商業(yè)銀行效率及其影響因素的實(shí)證分析[J].金融研究,2005(1):91-101.

[3]丁志杰,王秀山,白欽先.金融體系重組中國(guó)有銀行產(chǎn)權(quán)改革的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)[J].國(guó)際金融研究,2002(4):27-31.

（編輯：王璐）

A Study on the Relationship Between Income Structure and Bank Risks of China’s Commercial Banks

Han Kefei
(Southwest University of Finance and Econom ics,Chengdu Sichuan 611130)

This paper adopt the VAR model to empirically prove the conclusion that the non interest business really can decrease risk ofbank and differentnon interestbusiness have differenteffecton bank’s risk.

Interest income;non-interest income;bank risk

F830

A

2095-0748(2016)20-0011-02

10.16525/j.cnki.14-1362/n.2016.20.04

2016-10-07

韓科飛（1991—），男，甘肅白銀人，碩士，畢業(yè)于西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，研究方向：商業(yè)銀行管理。