包冬梅

我國電子票據業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀、制約因素及對策

包冬梅

商業(yè)匯票作為直接對接實體經濟和金融市場的重要支付結算和信貸投放融資工具，對解決企業(yè)融資難、促進我國實體經濟發(fā)展一直發(fā)揮著至關重要的作用。

然而，長期以來，紙質票據的低效率流轉制約了票據市場發(fā)展的廣度與深度。2009年10月，中國人民銀行建設并投產運行了電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（ECDS），電子商業(yè)匯票（以下簡稱電子票據）應運而生，實現(xiàn)了商業(yè)匯票業(yè)務全流程電子化處理，標志著票據市場發(fā)展進入電子化時代。

一、電子票據的特點及優(yōu)勢

電子票據是出票人以數據電文形式制作的，委托付款人見票即付或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

電子票據是紙質匯票的繼承和發(fā)展，其所體現(xiàn)的票據權利義務關系與紙質銀行承兌匯票是一致的。與紙質票據相比，電子票據具有以數據電文簽發(fā)、流轉并以電子簽名取代實體簽章，以網絡傳輸取代人工傳遞，以計算機錄入代替手工書寫，從出票、背書、貼現(xiàn)、兌付全過程電子化，大大提高匯票業(yè)務的安全性和時效性，有效地克服了紙票操作風險大的缺點，其對于杜絕偽造、變造票據案件，降低交易成本、提升結算效率、控制融資風險、促進統(tǒng)一票據市場的形成具有十分重要的作用。

二、電子票據業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀分析

電子票據業(yè)務自推廣以來保持了較高的增長速度，2014年我國全年電子票據累計承兌金額30720億元，同比增長89%，占全部票據比重的13.9%；累計貼現(xiàn)金額15005億元，同比增長134.3%；累計轉貼現(xiàn)金額48069億元，同比增長146.4%，交易金額（貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)）占全部票據的10.4%。

電子票據承兌和交易金額占比顯著提升，表明票據市場正逐步進入電子化時代，但這可能是個較為長期的過程。從當前情況看，電子票據交易金額占比仍然低于電子票據承兌金額占比，表明電子票據的流通性尚不及紙質票據。紙質票據仍然是當前票據市場流通的主體，電子票據的發(fā)展仍然需要突破一些瓶頸。

三、制約電子票據業(yè)務發(fā)展的有關因素

（一）相關法律法規(guī)不健全

我國現(xiàn)行《票據法》規(guī)定，票據在簽發(fā)、兌付、貼現(xiàn)等環(huán)節(jié)所記載事項和簽章必須是書面形式，它是針對紙質票據的票據行為和法律責任所進行的規(guī)范。電子票據業(yè)務一旦出現(xiàn)糾紛，將導致相關主體的法律地位及權利義務模糊不清，相關權益得不到有效保護。

（二）交易主體少

電子票據轉貼現(xiàn)渠道不暢影響銀行機構推廣業(yè)務的主動性。由于行內系統(tǒng)建設等原因部分城市商業(yè)銀行、農村信用合作機構等地方性銀行機構無法接入ECDS，這些銀行機構恰為票據轉貼現(xiàn)交易活躍機構。

（三）渠道不暢

與紙質票據相比，辦理電子票據業(yè)務還要求客戶自身和交易對手均開通網上銀行和電子票據業(yè)務，只有企業(yè)自身及其上下游企業(yè)同時具備應用電子票據的條件和意愿，企業(yè)才可能簽發(fā)或接受電子商業(yè)匯票。目前，我國電子票據業(yè)務區(qū)域發(fā)展不均衡，行業(yè)較為集中，電子票據流轉不暢通，導致企業(yè)無法辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務。

（四）意愿不強

電子票據從簽發(fā)、流轉各個環(huán)節(jié)都需要由企業(yè)財務人員通過網上銀行自行操作，增加了企業(yè)財務成本，提高了操作難度。同時與紙質票據相比，辦理電子票據業(yè)務線下需要向銀行提交的紙質材料并未減少。

（五）網上銀行安全不容忽視

近年我國發(fā)生多起網上銀行詐騙案等，使電票安全性受到質疑。

四、推廣電子票據業(yè)務發(fā)展對策

（一）完善相關票據制度，營造良好的制度環(huán)境。盡快推動《票據法》等相關法律法規(guī)的修訂和完善，明確電子票據自簽發(fā)、流轉等各環(huán)節(jié)參與方的法律責任。

（二）加快金融機構自身系統(tǒng)建設，盡快接入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)增加轉貼現(xiàn)交易主體。

（三）在全國范圍內組織開展電子票據業(yè)務宣傳和推廣活動，加大各省市、區(qū)域業(yè)務推動力度，平衡業(yè)務發(fā)展，緩解電子票據跨區(qū)域流通問題。

（四）通過提供模擬系統(tǒng)或遠程指導等方式，讓客戶進一步了解和熟悉電子票據業(yè)務操作，逐步提高企業(yè)高管、財務人員對這項業(yè)務的認知度。

（五）金融機構應建立健全網上銀行安全防范體制，加強對網上銀行日常業(yè)務的監(jiān)督，嚴厲打擊利用電子票據進行金融犯罪的行為，確保網上銀行業(yè)務安全運行。

（作者單位：國家開發(fā)銀行內蒙古分行）

責任編輯：張莉莉