文/熊靈 齊紹洲 沈波

中國(guó)碳交易試點(diǎn)配額分配的機(jī)制特征、設(shè)計(jì)問(wèn)題與改進(jìn)對(duì)策

文/熊靈 齊紹洲 沈波

配額分配作為碳排放權(quán)交易機(jī)制設(shè)計(jì)的核心之一，影響著每個(gè)納入企業(yè)的履約責(zé)任及其成本，是每個(gè)碳交易制度設(shè)計(jì)中最受關(guān)注也是最敏感的方面。配額分配機(jī)制包涵總量切分和配額分發(fā)兩大緊密聯(lián)系的環(huán)節(jié)，其中，總量切分包括總量結(jié)構(gòu)和切分方法，總量結(jié)構(gòu)是切分的前提基礎(chǔ)，切分方法是配額分配的核心；配額配發(fā)機(jī)制包括配發(fā)模式和動(dòng)態(tài)管理，配發(fā)模式實(shí)現(xiàn)配額落地，動(dòng)態(tài)管理適應(yīng)變化靈活調(diào)整。

中國(guó)碳交易試點(diǎn)配額切分機(jī)制的主要特點(diǎn)

中國(guó)7個(gè)碳交易試點(diǎn)（北京、上海、天津、深圳、重慶、廣東、湖北）的配額分配機(jī)制設(shè)計(jì)借鑒吸收了國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)也根據(jù)試點(diǎn)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與發(fā)展?fàn)顩r采用了各具特色的方式，呈現(xiàn)出總量剛性與結(jié)構(gòu)彈性結(jié)合、歷史法與基準(zhǔn)法共用的主要特征。

中國(guó)碳交易試點(diǎn)的總量與結(jié)構(gòu)特征。中國(guó)作為發(fā)展中國(guó)家，在保證實(shí)現(xiàn)減排目標(biāo)的同時(shí)，還必須為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)保留足夠的配額空間。在充分考慮節(jié)能減排的硬性指標(biāo)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的未來(lái)趨勢(shì)基礎(chǔ)上，中國(guó)各碳交易試點(diǎn)分別確定了試點(diǎn)期間的排放配額總量，這些配額總量具有剛性特征，或只能逐年下降。在剛性的配額總量之下，中國(guó)碳交易試點(diǎn)兼顧配額結(jié)構(gòu)彈性，嚴(yán)格控制既有設(shè)施的排放同時(shí)，充分考慮經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)新增產(chǎn)能的需求，為總量結(jié)構(gòu)調(diào)節(jié)留有一定的可控余地。比較而言，中國(guó)7個(gè)碳交易試點(diǎn)在配額總量規(guī)模上差異很大，而且在配額總量設(shè)定模式上也有所不同：北京、上海、天津和深圳的配額總量在試點(diǎn)期間保持不變，與歐盟碳交易體系（EUETS）前兩階段相似；重慶采取了EUETS第三階段和加州碳交易項(xiàng)目（CAC&T）的做法，設(shè)定了逐年按比率下降的配額總量；而廣東和湖北由于重化工業(yè)比重較大，且處于工業(yè)化加速發(fā)展階段，因而配額總量逐年上升。在配額結(jié)構(gòu)方面，中國(guó)碳交易試點(diǎn)大多數(shù)都借鑒EUETS的經(jīng)驗(yàn)，將配額分解為既有和新增兩部分，此外，北京、深圳、廣東和湖北試點(diǎn)還吸收了CAC&T的做法，設(shè)置調(diào)節(jié)配額以應(yīng)對(duì)碳市場(chǎng)價(jià)格的異常波動(dòng)，降低碳市場(chǎng)的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

中國(guó)碳交易試點(diǎn)配額切分方法的特點(diǎn)。碳交易試點(diǎn)作為中國(guó)控制溫室氣體排放的全新嘗試，由于準(zhǔn)備時(shí)間短暫，缺乏如EUETS和CAC&T長(zhǎng)期積累的能力基礎(chǔ)和充足的排放數(shù)據(jù)，因而不可能全面采用基準(zhǔn)法來(lái)切分配額，大多采用了以歷史法為主，與基準(zhǔn)法相結(jié)合的配額切分方式。具體包括：北京、天津的“歷史法（包括歷史排放法和歷史強(qiáng)度法）+基準(zhǔn)法”模式，上海的“歷史法+基準(zhǔn)法”并“先期減排+滾動(dòng)基年”模式，廣東、湖北的同行業(yè)內(nèi)“歷史法+基準(zhǔn)法”混合并“滾動(dòng)基年”模式，深圳的“基準(zhǔn)法+多輪博弈”模式，以及重慶的企業(yè)配額“自主申報(bào)”模式。對(duì)比來(lái)看，中國(guó)各碳交易試點(diǎn)的配額切分方法，基本上采用了類似EUETS早期階段歷史法與基準(zhǔn)法相結(jié)合的方式，同時(shí)融入了特色的機(jī)制設(shè)計(jì)。其中，主流的歷史法用于既有設(shè)施的配額切分，而基準(zhǔn)法用來(lái)對(duì)新增設(shè)施以及電力、航空、港口、水務(wù)等業(yè)務(wù)單一行業(yè)的企業(yè)配額切分。與EUETS和CAC&T相比，中國(guó)碳試點(diǎn)在基準(zhǔn)法的設(shè)計(jì)和使用上差距較大，基準(zhǔn)覆蓋范圍太少，計(jì)算公式粗糙。

中國(guó)碳交易試點(diǎn)配額配發(fā)機(jī)制的主要特點(diǎn)

總體而言，中國(guó)碳交易試點(diǎn)基本形成了免費(fèi)配發(fā)與拍賣共存、事前分配與事后調(diào)節(jié)相結(jié)合的配發(fā)機(jī)制特征。

中國(guó)碳交易試點(diǎn)配額配發(fā)模式的特色。為了初期碳市場(chǎng)的順利建立，吸引企業(yè)積極配合參與其中，中國(guó)的碳交易試點(diǎn)基本都采取現(xiàn)實(shí)可行的配額免費(fèi)配發(fā)為主的機(jī)制，同時(shí)為有償配發(fā)留下了制度空間。比較而言，北京、深圳和湖北試點(diǎn)的配額配發(fā)機(jī)制設(shè)計(jì)與CAC&T相似，兼具免費(fèi)配發(fā)、競(jìng)價(jià)拍賣和定價(jià)出售三種模式，廣東則接近EUETS。但在拍賣配發(fā)比例、拍賣機(jī)制設(shè)計(jì)和定價(jià)出售規(guī)則上，中國(guó)與EUETS、CAC&T還有較大差距，需進(jìn)一步提高拍賣比例，制定可操作性強(qiáng)的規(guī)則。

中國(guó)仍處于相對(duì)高增長(zhǎng)的階段，各碳交易試點(diǎn)納入配額管理的行業(yè)眾多，企業(yè)生產(chǎn)變化情況復(fù)雜。盡管各試點(diǎn)基于本地實(shí)際設(shè)計(jì)了各具特色的切分方法和配發(fā)模式，但由于信息不完備和規(guī)則不完善，事前分配的企業(yè)配額難免可能出現(xiàn)與企業(yè)實(shí)際排放差異較大的情況。在兼顧分配基本原則和企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)情況的基礎(chǔ)上，中國(guó)碳交易試點(diǎn)采用事前分配與事后調(diào)整動(dòng)態(tài)結(jié)合的方式，防止企業(yè)配額分配過(guò)量或不足，從而實(shí)現(xiàn)更實(shí)際、公平的配額分配。

中國(guó)碳交易配額分配機(jī)制存在的問(wèn)題及其改進(jìn)建議

中國(guó)的碳排放權(quán)交易市場(chǎng)經(jīng)過(guò)短短兩年時(shí)間的籌備，相繼在7個(gè)試點(diǎn)地區(qū)開(kāi)始運(yùn)行，這體現(xiàn)了中國(guó)政府推行溫室氣體減排的決心和效率。但是，由于準(zhǔn)備時(shí)間短暫，缺乏能力基礎(chǔ)和排放數(shù)據(jù)，導(dǎo)致各碳交易試點(diǎn)在配額分配機(jī)制設(shè)計(jì)上存在不少問(wèn)題，仍有待進(jìn)一步改進(jìn)。

及時(shí)調(diào)整經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”下總量過(guò)剩。中國(guó)碳交易試點(diǎn)地區(qū)在設(shè)定配額總量時(shí)，通常是在歷史基期排放量的基礎(chǔ)上考慮節(jié)能減排的硬性指標(biāo)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的未來(lái)趨勢(shì)綜合而定。然而，面臨未曾充分預(yù)見(jiàn)的經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”，試點(diǎn)地區(qū)之前設(shè)定的配額總量很有可能出現(xiàn)大量過(guò)剩局面。為了改進(jìn)這個(gè)問(wèn)題，試點(diǎn)地區(qū)需要根據(jù)“新常態(tài)”下經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)變化態(tài)勢(shì)，及時(shí)有效調(diào)整配額總量。湖北試點(diǎn)的經(jīng)驗(yàn)值得推廣，即嚴(yán)格控制企業(yè)既有設(shè)施配額，設(shè)置適當(dāng)?shù)目刂苹€，一旦出現(xiàn)過(guò)多配額，必須予以收回；此外，當(dāng)年度政府預(yù)留和新增預(yù)留的配額如果沒(méi)有配發(fā)完，應(yīng)當(dāng)在當(dāng)年及時(shí)予以注銷，并在下年度配額總量設(shè)定中削減相應(yīng)額度。

著力解決歷史法切分配額導(dǎo)致的“鞭打快?！爆F(xiàn)象。由于實(shí)時(shí)排放數(shù)據(jù)的缺失，中國(guó)低碳交易試點(diǎn)多使用歷史排放法切分配額，導(dǎo)致對(duì)先期減排企業(yè)的不公平，挫傷企業(yè)投入節(jié)能減排的積極性。事實(shí)上，這也是很多行業(yè)先進(jìn)企業(yè)在參與碳交易制度建設(shè)過(guò)程中非常關(guān)注的問(wèn)題。然而，由于歷史數(shù)據(jù)和管理體制原因，很多試點(diǎn)并未能很好地解決這一問(wèn)題，不可避免存在“多排者多得配額”的不公現(xiàn)象，不利于激勵(lì)企業(yè)積極減排。解決這個(gè)問(wèn)題的關(guān)鍵在于，使用歷史法切分配額時(shí)需要充分考慮企業(yè)減排的努力，制定出切實(shí)可行的減排激勵(lì)，并努力實(shí)現(xiàn)以代表行業(yè)先進(jìn)水平的基準(zhǔn)法進(jìn)行切分。

化解配額分配中存在排放雙重計(jì)算問(wèn)題。在中國(guó)的碳交易試點(diǎn)中，由于納入了電力生產(chǎn)企業(yè)，對(duì)其配額分配按照發(fā)電過(guò)程中因燃燒化石能源而產(chǎn)生的直接排放進(jìn)行計(jì)算，然而因?yàn)榧{入的其他制造業(yè)如水泥、化工、汽車等行業(yè)使用大量電力，對(duì)其配額分配既包括了直接排放也包括了間接排放，這就產(chǎn)生了明顯的配額雙重計(jì)算問(wèn)題。而隨著企業(yè)履約，相應(yīng)的也會(huì)產(chǎn)生減排的雙重計(jì)算問(wèn)題。改進(jìn)雙重計(jì)算問(wèn)題的方式有兩種：一種是只對(duì)直接排放源分配配額，從根本上排除間接排放；另一種是在電力生產(chǎn)者、配送者和消費(fèi)者之間合理劃分排放責(zé)任和分配配額。由于大部分碳交易試點(diǎn)都涵蓋了以電力消耗為主的行業(yè)，因而后一種方式更值得各試點(diǎn)地區(qū)當(dāng)前認(rèn)真研究考慮。

逐步提升基準(zhǔn)法的應(yīng)用范圍和水平。碳交易試點(diǎn)在電力等特定行業(yè)或者新增設(shè)施上嘗試使用基準(zhǔn)法進(jìn)行切分，但是基準(zhǔn)法的應(yīng)用范圍、力度和科學(xué)性都有待提高。目前基準(zhǔn)值設(shè)定要么過(guò)粗——基于行業(yè)而并非基于產(chǎn)品來(lái)設(shè)定，忽略了行業(yè)中產(chǎn)品的多樣性問(wèn)題，要么過(guò)細(xì)——同一種產(chǎn)品按技術(shù)類型和規(guī)模細(xì)分不同基準(zhǔn)值，違背“一種產(chǎn)品，一個(gè)基準(zhǔn)”的設(shè)定原則，實(shí)際變相保護(hù)了落后產(chǎn)能和技術(shù)。我們應(yīng)該在不斷積累排放數(shù)據(jù)和提升方法能力基礎(chǔ)上，遵循“一種產(chǎn)品，一個(gè)基準(zhǔn)”的設(shè)定原則，盡快形成符合中國(guó)實(shí)際的基準(zhǔn)值體系。

適當(dāng)增加拍賣比例并減少政府干預(yù)。在中國(guó)7個(gè)試點(diǎn)中，雖然大都為拍賣留出了政策空間，但目前真正實(shí)施拍賣的只有廣東、湖北和深圳，而且拍賣所占比例較低。同時(shí)，拍賣規(guī)則與要求也給企業(yè)設(shè)置了不必要的障礙。拍賣配發(fā)配額能夠讓企業(yè)真正意識(shí)到“排放有成本”，其他試點(diǎn)也應(yīng)不斷提高拍賣配發(fā)的比例，以充分體現(xiàn)“排放者付費(fèi)”的公平原則，并設(shè)計(jì)符合本地實(shí)際的拍賣規(guī)則，明確拍賣收入的使用途徑，以幫助企業(yè)開(kāi)展節(jié)能減排工作。

盡力提高信息的清晰度和透明性。中國(guó)碳交易各試點(diǎn)發(fā)布的管理辦法和配額分配方案，大多只是概括了配額分配的基本原則和初步計(jì)算公式，具體的計(jì)算方法、減排績(jī)效系數(shù)、控排系數(shù)或行業(yè)基準(zhǔn)值等關(guān)鍵計(jì)算因子并沒(méi)有頒布。沒(méi)有這些計(jì)算細(xì)節(jié)，企業(yè)無(wú)從知道其配額的決定因素，也就無(wú)法有效控制排放。中國(guó)應(yīng)該在分配規(guī)則上增加清晰度和透明性，不僅應(yīng)將涉及分配規(guī)則的立法文件公開(kāi)，還應(yīng)制訂解釋性文件對(duì)配額分配的各項(xiàng)細(xì)節(jié)進(jìn)行闡述。“清晰產(chǎn)生效率，透明保證公平”不僅是各個(gè)試點(diǎn)改進(jìn)的重要方向，也應(yīng)是中國(guó)全國(guó)性碳市場(chǎng)規(guī)則建設(shè)的題中要義。

【熊靈系武漢大學(xué)國(guó)際問(wèn)題研究院副教授、武漢大學(xué)氣候變化與能源經(jīng)濟(jì)研究中心綠色金融研究室主任，齊紹洲單位：武漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，沈波單位：美國(guó)勞倫斯伯克利國(guó)家實(shí)驗(yàn)室中國(guó)能源組；摘自《武漢大學(xué)學(xué)報(bào)》（哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版）2016年第3期】