王雅男

摘要：本文主要分析了商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的相關(guān)概念，并對其管理中存在的問題進(jìn)行了詳細(xì)探討，并提出相應(yīng)的對策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；操作風(fēng)險管理；問題；對策

1.商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的概念

最初的操作風(fēng)險定義為除了市場風(fēng)險和信用風(fēng)險，其他的所有風(fēng)險都是操作風(fēng)險。這種定義表述不清晰，使用應(yīng)不強，只有在完全確定了市場風(fēng)險和信用風(fēng)險之后才能將操作風(fēng)險區(qū)分出來。不同的國家對操作風(fēng)險的定義都有一定的差別。美國的操作風(fēng)險是指不能預(yù)見的災(zāi)難、不完善的操作、欺詐或者由于信息系統(tǒng)故障造成的損失，不遵守內(nèi)控的相關(guān)規(guī)定。巴塞爾的操作風(fēng)險是指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)不足或者運行不當(dāng)，以及外部事件出現(xiàn)問題或者不夠完善而發(fā)生直接或間接損失的一種風(fēng)險，這種操作風(fēng)險在國際中最為權(quán)威。我國的商業(yè)銀行經(jīng)營特點同國際上有一定的差別，今后的發(fā)展一定會盡量運用巴塞爾定義的操作風(fēng)險，以保證我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險同國際接軌。

2.商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的特點

商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理有四個特點。第一，內(nèi)生性。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險的產(chǎn)生和銀行內(nèi)部關(guān)系密切，是內(nèi)生風(fēng)險，主要體現(xiàn)在越權(quán)操作、內(nèi)部程序、人員操作等出現(xiàn)的錯誤操作。第二，收益和風(fēng)險不對應(yīng)。市場和信用風(fēng)險是風(fēng)險系數(shù)高，但是收益也高的風(fēng)險，而操作風(fēng)險雖然存在風(fēng)險，但是卻同收益沒有直接的關(guān)系，造成收益和風(fēng)險不對應(yīng)。第三，多樣性。操作風(fēng)險多為內(nèi)部風(fēng)險，因此造成操作風(fēng)險的因素很多，形式復(fù)雜，如欺詐、人員違規(guī)、操作流程錯誤等，這些操作風(fēng)險沒有監(jiān)測系統(tǒng)和識別系統(tǒng)， 它們的發(fā)生都有自身的特征。第四，分散性。操作風(fēng)險管理存在于銀行管理的各個方面，如日常業(yè)務(wù)辦理中的小失誤、自然災(zāi)害、舞弊等，涉及面廣且分散沒有一種方法能涵蓋操作風(fēng)險管理的各個方面。

3.商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理存在的問題分析

3.1 操作風(fēng)險管理體系不完善

商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理涉及的面非常廣，需要一個專門的操作風(fēng)險管理體系，才能盡量避免各種操作風(fēng)險的發(fā)生。但是，目前我國的商業(yè)銀行沒有完善的操作風(fēng)險管理體系，并且對操作風(fēng)險的監(jiān)督和管理比較落后，與國際大銀行差距很大，不能實現(xiàn)對操作風(fēng)險的事前和事中管理，造成操作風(fēng)險發(fā)生概率很大。商業(yè)銀行內(nèi)部也沒有專門的操作風(fēng)險管理中部門，只是根據(jù)之前的管理經(jīng)驗來進(jìn)行風(fēng)險的處理，這樣就不能及時發(fā)現(xiàn)操作風(fēng)險，并且對操作風(fēng)險的管理模式也比較落后，沒有相應(yīng)的監(jiān)控和防范系統(tǒng)，大部分是用于手工操作處理。由于操作風(fēng)險不能及時發(fā)現(xiàn)，一般采用事后補救的方式來進(jìn)行管理，造成操作風(fēng)險的擴大，最終對銀行造成嚴(yán)重的沖擊和影響。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)非常廣，系統(tǒng)復(fù)雜，引起風(fēng)險的因素多并且變化快，具有偶然性、不可預(yù)見性、復(fù)雜性等特點，處理時非常困難，沒有良好的風(fēng)險防范準(zhǔn)備，就不能杜絕操作風(fēng)險事件的頻繁發(fā)生。

3.2 銀行員工的操作風(fēng)險管理的意識比價薄弱

商業(yè)銀行的操作風(fēng)險很復(fù)雜，需要銀行人員有高水平的職業(yè)素養(yǎng)和操作風(fēng)險管理意識，但是目前商業(yè)銀行人員的風(fēng)險意識比較薄弱，嚴(yán)重阻礙了操作風(fēng)險的管理質(zhì)量。首先，一部分銀行的員工業(yè)務(wù)知識水平不高，有些是中專學(xué)歷，沒有經(jīng)過專業(yè)的培訓(xùn)，只是通過導(dǎo)師帶徒來掌握相關(guān)業(yè)務(wù)，對比較前沿的電子化金融技術(shù)掌握不好，如自助轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上銀行等，造成新型金融產(chǎn)品存在風(fēng)險加大。其次，部分員工對操作風(fēng)險的認(rèn)識不到位，不能按章操作，不重視操作風(fēng)險，有些銀行對操作風(fēng)險的教育只是停留在表面工作，并沒有針對性的進(jìn)行培訓(xùn)，造成員工不能很好地控制自身的行為。第三，員工沒有自覺學(xué)習(xí)的意識，沒有相關(guān)資格認(rèn)證，業(yè)務(wù)技能不高，造成操作風(fēng)險的產(chǎn)生。如內(nèi)部的核算和對賬不規(guī)范；不能正確使用印、押、證，不能實現(xiàn)雙人對賬；對業(yè)務(wù)不熟練，違反相關(guān)的流程卻不知道，造成操作風(fēng)險的產(chǎn)生。

3.3 操作風(fēng)險管理的系統(tǒng)技術(shù)不高

操作風(fēng)險管理的系統(tǒng)技術(shù)主要包括系統(tǒng)漏洞、系統(tǒng)崩潰、外部侵入、操作人員錯誤這四個方面。主要是由于網(wǎng)絡(luò)通信、信息安全等技術(shù)的風(fēng)險。信息技術(shù)為銀行的業(yè)務(wù)提供了很大方便，但是在這些技術(shù)的運用中卻存在很大風(fēng)險。首先，隨著業(yè)務(wù)流程的不斷更新，流程制度越來復(fù)雜，但是對流程的執(zhí)行卻不嚴(yán)格，造成業(yè)務(wù)的基層執(zhí)行時可能漏掉或者隨意加入多余的程序，造成操作風(fēng)險頻繁發(fā)生。第二，銀行操作風(fēng)險管理流程復(fù)雜，但是流程架構(gòu)卻不清晰。我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理沒有成熟的計量模型，并且計量的理論不完善，造成分析不準(zhǔn)確。沒有完善的員工溝通和激勵機制，造成操作風(fēng)險管理水平不好。由于沒有操作風(fēng)險管理部門，造成操作風(fēng)險管理戰(zhàn)略模糊，對一種操作風(fēng)險可能存在多種認(rèn)識，造成操作風(fēng)險管理的隨意性。

3.4 內(nèi)控制度不完善

商業(yè)銀行的信息是處于壟斷狀態(tài)的，沒有監(jiān)督和自我約束，因此內(nèi)控制度對操作風(fēng)險管理非常重要。銀行的內(nèi)控制度沒有得到很好的執(zhí)行，造成工作人員濫用職權(quán)，給銀行經(jīng)營帶來潛在危險。其次，由于內(nèi)部管理不利，造成內(nèi)部數(shù)據(jù)的缺失。主要是由于我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險報告制度不完善、標(biāo)準(zhǔn)化程度不夠，并且沒有相應(yīng)的報告模板，對操作風(fēng)險沒有詳細(xì)的分類，并且在多個環(huán)節(jié)都沒有一個統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。另外，操作風(fēng)險報告涉及不全面，只重視重大案件，不重視日常的小案件，造成損失數(shù)據(jù)庫不完善，阻礙了商業(yè)銀行操作風(fēng)險的管理。

4.商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理存在問題的對策

4.1 建立統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理體系

操作風(fēng)險控制對于操作風(fēng)險的管理有些非常重要的作用，因此，需要建立統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理體系。首先，要建立良好的風(fēng)險控制環(huán)境，提高管理人員的風(fēng)險觀念和意識，制定標(biāo)準(zhǔn)的控制原則，形成一個良好的操作風(fēng)險管理體系。其次，要有監(jiān)管體系。建立監(jiān)管部門，對操作風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)督，做到操作風(fēng)險的事前預(yù)防、事中控制和事后分析總結(jié)的良好習(xí)慣，細(xì)化操作風(fēng)險監(jiān)控環(huán)節(jié)，總結(jié)成功經(jīng)驗，提前做好操作風(fēng)險的防范工作，對發(fā)生的操作風(fēng)險事件要嚴(yán)格處理，事后對事件進(jìn)行分析反饋，保證有一套完整的操作風(fēng)險控制系統(tǒng)。建立操作風(fēng)險的自我評估系統(tǒng)，對可能發(fā)生的操作風(fēng)險進(jìn)行狀態(tài)估計，根據(jù)分析結(jié)果制定相應(yīng)應(yīng)對措施，并尋找事件發(fā)生的規(guī)律性，及時做到預(yù)防和管理。

4.2 增強員工的操作風(fēng)險管理意識

我國商業(yè)銀行人員的操作風(fēng)險管理意識比較薄弱，需要加強他們的防范意識。首先，要加強銀行操作人員的自身防范意識，自覺做到遵守制度。雖然銀行人員已經(jīng)有一定的風(fēng)險防范意識，但是還需要將這種意識通過管理和業(yè)務(wù)人員的不斷努力，深入到公司的企業(yè)文化中。要培養(yǎng)員工的人生觀和價值觀，做到合規(guī)工作。公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)該重視對員工操作風(fēng)險防范意識的培養(yǎng)，可以通過激勵措施促使員工加強操作風(fēng)險的管理，并能主動承擔(dān)責(zé)任。其次，監(jiān)督意識需要進(jìn)一步增強。要重視員工思想行為變化，對出現(xiàn)異常狀態(tài)的，要及時進(jìn)行糾正和制止，保證操作風(fēng)險的有效管理。員工自己、員工之間以及銀行內(nèi)部之間要相互監(jiān)督，進(jìn)一步約束員工的行為。

4.3 對操作風(fēng)險管理的系統(tǒng)進(jìn)行升級

操作風(fēng)險管理需要有先進(jìn)的系統(tǒng)，這就需要對操作風(fēng)險管理的系統(tǒng)進(jìn)行升級，以保證系統(tǒng)的最新。首先，要對操作風(fēng)險管理的計算機系統(tǒng)進(jìn)行升級，以更好的約束員工行為，保證業(yè)務(wù)操作、數(shù)據(jù)分析和傳送等正常運行，促進(jìn)業(yè)務(wù)流程和計算機系統(tǒng)同步升級。通過計算機對員工的行為進(jìn)行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)存在的風(fēng)險，大大減少了員工失誤造成的損失。設(shè)計符合應(yīng)該發(fā)展的業(yè)務(wù)流程，減少流程之間的操作風(fēng)險。要定期對計算機系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)，及時發(fā)展系統(tǒng)中的漏洞，并進(jìn)行補救。其次，要對操作風(fēng)險中比較關(guān)鍵的指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測，通過多個案例分析出現(xiàn)風(fēng)險事故的原因，并總結(jié)相應(yīng)的經(jīng)驗，根據(jù)這些原因和經(jīng)驗制定相應(yīng)的關(guān)鍵風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)。

4.4 完善銀行的內(nèi)控制度

商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理要通過銀行的內(nèi)控制度進(jìn)行控制，要不斷完善銀行的內(nèi)控制度。首先，要通過內(nèi)部管理引進(jìn)內(nèi)控制度，實現(xiàn)業(yè)務(wù)運行的監(jiān)督和制約，并建立崗位制約體系，保證按照崗位進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理，實行分權(quán)操作。實行業(yè)務(wù)的定期輪崗制度，促進(jìn)銀行人員的業(yè)務(wù)復(fù)合型發(fā)展。其次，要根據(jù)商業(yè)銀行的特點，建立內(nèi)部審計部門，保證它和領(lǐng)導(dǎo)層相脫離，保證審計部門對銀行操作風(fēng)險的管理。第三，對以前發(fā)生的或者可能發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行收集和整理，建立操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫，應(yīng)采用合適的方法對操作風(fēng)險進(jìn)行量化處理，提高操作風(fēng)險管理的質(zhì)量，讓操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫很好的運用到操作風(fēng)險的基礎(chǔ)性工作中。

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