莫書(shū)敏　覃海峰

摘 要：

小微企業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，但融資難的問(wèn)題一直制約著小微企業(yè)的發(fā)展。小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展則能夠有效解決小微企業(yè)的融資困境。對(duì)目前我國(guó)小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)費(fèi)發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了簡(jiǎn)要介紹，認(rèn)真分析了當(dāng)前小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)存在的主要問(wèn)題，并提出相應(yīng)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：

小微企業(yè)；貸款保證保險(xiǎn)；小額貸款

中圖分類號(hào)：F83

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：16723198（2016）04014702

小微企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，也是我國(guó)數(shù)量最大、最具創(chuàng)新活力的企業(yè)群體。小微企業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、推動(dòng)創(chuàng)新、增加稅收、吸納就業(yè)、改善民生等方面具有不可替代的作用。2014年5月，工信部中小企業(yè)司司長(zhǎng)鄭昕在召開(kāi)的新聞發(fā)布會(huì)上介紹說(shuō)，我國(guó)中小企業(yè)提供了50%以上的稅收，創(chuàng)造了60%以上的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，完成了70%以上的發(fā)明專利，提供了80%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，占企業(yè)總數(shù)的99%以上。因此，小微企業(yè)如能更快更好的發(fā)展，將對(duì)我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供重要的推動(dòng)力。而據(jù)廣發(fā)銀行2015年1月發(fā)布的《中國(guó)小微企業(yè)白皮書(shū)》中的數(shù)據(jù)推算，我國(guó)小微企業(yè)仍有22萬(wàn)億的資金缺口未能通過(guò)有效融資渠道解決，整體市場(chǎng)融資需求空間非常巨大?！叭谫Y難”是目前我國(guó)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨的最大問(wèn)題之一。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)的小微企業(yè)由于自身經(jīng)營(yíng)和行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈等問(wèn)題，存在著財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不健全、信用缺失、融資規(guī)模小、缺少抵押擔(dān)保的情況，這使得大部分小微企業(yè)無(wú)法順利的通過(guò)銀行貸款途徑進(jìn)行融資。而目前蓬勃發(fā)展的各類網(wǎng)貸平臺(tái)，行業(yè)自身存在著中間資金賬戶缺乏監(jiān)管、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)良莠不齊等問(wèn)題。據(jù)網(wǎng)貸之家2015年網(wǎng)貸行業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2015年全年發(fā)生問(wèn)題的網(wǎng)貸平臺(tái)多達(dá)1269家。因此網(wǎng)貸平臺(tái)也無(wú)法為小微企業(yè)提供穩(wěn)定可靠的融資渠道。在此情況下，發(fā)展貸款保證保險(xiǎn)可以為小微企業(yè)提高信用水平，是解決小微企業(yè)的融資困境的有效途徑。

1 貸款保證保險(xiǎn)簡(jiǎn)介和發(fā)展現(xiàn)狀

貸款保證保險(xiǎn)是承保投保人（借款人）按照保險(xiǎn)合同向保險(xiǎn)人繳納相應(yīng)保費(fèi)，保險(xiǎn)人則按照約定，當(dāng)發(fā)生投保人不能按貸款合同約定的期限償還所欠貸款的情況時(shí)，由保險(xiǎn)人按保險(xiǎn)合同承擔(dān)償還責(zé)任的一種保險(xiǎn)。貸款保證保險(xiǎn)加強(qiáng)了小微企業(yè)借款人的資信信用狀況，降低了銀行對(duì)小微企業(yè)抵押和信用的要求，也在一定程度上轉(zhuǎn)移了銀行提供小微企業(yè)貸款時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。

與國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)的小額貸款保證保險(xiǎn)起步較晚，2009年才開(kāi)始在浙江省寧波市試點(diǎn)展開(kāi)該保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。據(jù)《2015年9月全國(guó)保險(xiǎn)業(yè)支持小微企業(yè)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)會(huì)議報(bào)告》數(shù)據(jù)顯示：截至2015年9月，我國(guó)已有14個(gè)省市以政府名義出臺(tái)小貸險(xiǎn)業(yè)務(wù)的指導(dǎo)性文件，小額貸款保證保險(xiǎn)試點(diǎn)地區(qū)從最初的少數(shù)幾個(gè)省市擴(kuò)大到全國(guó)25個(gè)省市，73個(gè)地市級(jí)（區(qū)），上半年承保金額1804.6億元，服務(wù)小微企業(yè)30.4萬(wàn)家，同比增長(zhǎng)56%。目前各試點(diǎn)地區(qū)保險(xiǎn)公司均采用“政府支持，市場(chǎng)運(yùn)作”的模式，由政府提供相應(yīng)的政策支持，通過(guò)市場(chǎng)化運(yùn)作如差別化保險(xiǎn)費(fèi)率等方式來(lái)向投保的小微企業(yè)提供服務(wù)。貸款多以短期、小額貸款為主，貸款期限一般在一年內(nèi)，小型企業(yè)單戶貸款金額在100萬(wàn)元至300萬(wàn)元之間，微型企業(yè)一般不超50萬(wàn)元。以一年期貸款保證保險(xiǎn)為例，大部分保險(xiǎn)公司的貸款保證保險(xiǎn)年費(fèi)率多為3%-4%之間。在貸款主體上，基本涵蓋了全國(guó)主要類型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括國(guó)有大型商業(yè)銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行等，少數(shù)試點(diǎn)地區(qū)把農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等中小金融機(jī)構(gòu)也包括在內(nèi)。在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方面，試點(diǎn)銀行和保險(xiǎn)公司共同承擔(dān)貸后管理的責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)，銀行與保險(xiǎn)公司一般按照3：7的比例承擔(dān)貸款本金損失的風(fēng)險(xiǎn)。各試點(diǎn)省市的政府根據(jù)自身財(cái)力及小額貸款發(fā)放情況設(shè)立小額貸款保證保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金的使用情況及時(shí)調(diào)整補(bǔ)充。

2 小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)存在的問(wèn)題

第一，保險(xiǎn)企業(yè)主動(dòng)服務(wù)意識(shí)不足、宣傳力度不夠。在貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，保險(xiǎn)企業(yè)與投保企業(yè)是信息不對(duì)稱的雙方，企業(yè)比保險(xiǎn)公司更了解自己的信用和經(jīng)營(yíng)狀況，因此對(duì)于小微企業(yè)的貸款保證保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)只采取“等客上門”的模式，自身的經(jīng)營(yíng)仍非常被動(dòng)。其次不少保險(xiǎn)公司缺乏主動(dòng)服務(wù)意識(shí)，工作重點(diǎn)仍然是在傳統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，對(duì)小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重視和宣傳力度不夠，使得有需要貸款的借款人對(duì)小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)不了解，投保意愿不高。

第二，保險(xiǎn)受理時(shí)間長(zhǎng)。小微企業(yè)融資時(shí)，融資需求普遍呈現(xiàn)周期短、金額小、頻次高、時(shí)間急的特征，而在選擇貸款時(shí)，除了貸款成本以外，貸款的放款時(shí)間也是小微企業(yè)在貸款時(shí)考慮的重要原因之一。據(jù)廣發(fā)銀行2015年公布的《中國(guó)小微企業(yè)白皮書(shū)》中的調(diào)查，在放款時(shí)間方面，55%的小微企業(yè)需要在一周內(nèi)獲得放款。而辦理小額貸款保證保險(xiǎn)時(shí)，由于小額貸款保證保險(xiǎn)的大部分風(fēng)險(xiǎn)由保險(xiǎn)公司承擔(dān)，因此保險(xiǎn)公司需要獨(dú)立調(diào)查、審核和審批小微企業(yè)的投保申請(qǐng)。承保的保險(xiǎn)公司和申請(qǐng)貸款的銀行各自都要對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行實(shí)地資信調(diào)查，需要一定的受理時(shí)間。

第三，保險(xiǎn)公司存在自身風(fēng)險(xiǎn)大。首先是貸款保證保險(xiǎn)的保費(fèi)收入不高，與保險(xiǎn)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不相符。其次，很多小微企業(yè)的信用狀況不透明、不公開(kāi)，因此在承保貸款保證保險(xiǎn)前的企業(yè)資信的真實(shí)狀況保險(xiǎn)公司很難全面掌握。目前國(guó)內(nèi)的征信環(huán)境整體處于發(fā)展初期，不存在完善的征信擔(dān)保體系，保險(xiǎn)公司難以獲得即時(shí)、真實(shí)、完整的企業(yè)信用記錄信息。企業(yè)遵守信用缺乏激勵(lì)制度，失信或故意違約也沒(méi)有有效的懲罰制度。保險(xiǎn)公司與投保人之間信息不對(duì)稱。由于保險(xiǎn)業(yè)自身在小微型企業(yè)征信系統(tǒng)記錄不夠健全，致使保險(xiǎn)公司對(duì)企業(yè)信用審核能力存在不足，增加了核保風(fēng)險(xiǎn)。最后，很多保險(xiǎn)公司在與銀行合作的過(guò)程中，銀行為了轉(zhuǎn)移自身風(fēng)險(xiǎn)，傾向于將高風(fēng)險(xiǎn)的小微企業(yè)客戶推薦給保險(xiǎn)公司承保，這樣也進(jìn)一步加大了保險(xiǎn)公司自身的風(fēng)險(xiǎn)。

第四，缺乏相關(guān)的保險(xiǎn)專業(yè)人才。目前我國(guó)的小微型企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)正處于起步階段，相關(guān)的專業(yè)人才短缺。貸款保證保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)不僅需要保險(xiǎn)精算的專門人才，同時(shí)也需要更多企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和熟悉財(cái)務(wù)、金融、法律等知識(shí)的復(fù)合型人才。

3 相關(guān)對(duì)策

3.1 加大政府的扶持力度

政府除了設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金及時(shí)對(duì)貸款損失進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償以外，在貸款保證保險(xiǎn)試點(diǎn)期間，政府可以制定相應(yīng)的行政法規(guī)對(duì)開(kāi)展貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司提供相關(guān)的稅收優(yōu)惠的支持政策，增加保險(xiǎn)公司開(kāi)展業(yè)務(wù)的動(dòng)力。其次，由于保險(xiǎn)公司和投保人之間信息不對(duì)稱，政府可以利用自身優(yōu)勢(shì)，為小微企業(yè)和保險(xiǎn)公司之間搭建溝通平臺(tái)，向保險(xiǎn)公司推薦優(yōu)質(zhì)的小微企業(yè)，進(jìn)一步促進(jìn)貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展。最后，政府可以建立相應(yīng)的優(yōu)惠獎(jiǎng)勵(lì)政策，鼓勵(lì)有貸款需求的小微企業(yè)參與投保貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

3.2 建立系統(tǒng)化的信用評(píng)價(jià)體系

保險(xiǎn)公司在承保的同時(shí)，要注意加強(qiáng)與銀行的合作，實(shí)行信息共享和工作配合，加強(qiáng)對(duì)每一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。其次，保險(xiǎn)公司在開(kāi)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中，要注意結(jié)合已有經(jīng)驗(yàn)、數(shù)據(jù)，分析不同行業(yè)的小微企業(yè)特點(diǎn)，制訂自己的信用評(píng)價(jià)指標(biāo)和體系。并注意在今后根據(jù)實(shí)際情況的變動(dòng)實(shí)時(shí)調(diào)整評(píng)價(jià)指標(biāo)，確保差別化保險(xiǎn)費(fèi)率得到有效實(shí)施。模型建立好后，不僅可以降低每次保險(xiǎn)展業(yè)前期的調(diào)查審批成本，也能夠提高保險(xiǎn)審批速度，更加適應(yīng)小微企業(yè)對(duì)放款時(shí)間短的要求。

3.3 完善信用環(huán)境

政府應(yīng)該出臺(tái)相關(guān)政策，推動(dòng)與小微企業(yè)貸款人在人民銀行的個(gè)人征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)，與各地的金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)向開(kāi)展貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司開(kāi)放，進(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)人信用資料的可得性。其次是建立并完善借款人失信懲罰體系，對(duì)存在惡意違約、惡意騙保、拒不履行債務(wù)等行為的借款人加強(qiáng)懲罰力度，追加其法律責(zé)任，并記入相關(guān)的金融信息系統(tǒng)當(dāng)中，增加其失信成本。加快制定相關(guān)法律法規(guī)，為貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展提供法律支持。

3.4 保險(xiǎn)公司要主動(dòng)化解自身風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)公司在承保小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)時(shí)，主要是根據(jù)投保企業(yè)和不同合作銀行間的歷史壞賬率以及銀行往來(lái)賬單、現(xiàn)金流量表、月度利潤(rùn)表等資料來(lái)確定保險(xiǎn)費(fèi)率的調(diào)整系數(shù)。一些初創(chuàng)的有潛力的小微型企業(yè)可能存在財(cái)務(wù)制度尚不健全規(guī)范的情況，如無(wú)法提供相關(guān)材料，則很容易被保險(xiǎn)公司拒之門外。其次，相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如果存在造假，保險(xiǎn)公司未能識(shí)別，則后續(xù)的承保過(guò)程中很容易發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)和損失。為此，保險(xiǎn)公司不應(yīng)只以企業(yè)信用和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)作為審批的依據(jù)，可以在此基礎(chǔ)上，以拓寬融資渠道、化解融資風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，引入科技企業(yè)專利權(quán)質(zhì)押貸款保證保險(xiǎn)、商鋪經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押貸款保證保險(xiǎn)等多種融資形式。主動(dòng)降低風(fēng)險(xiǎn)。最后，有條件的保險(xiǎn)公司可以開(kāi)展小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，通過(guò)引入再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，分散保險(xiǎn)公司自身承擔(dān)的、超過(guò)償付能力的風(fēng)險(xiǎn)，以此保證保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的安全。也促進(jìn)更多的保險(xiǎn)公司加入到貸款保證保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)范圍之中，有利于保險(xiǎn)公司持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)行。

3.5 培養(yǎng)相關(guān)人才，產(chǎn)品設(shè)計(jì)多樣化

目前，貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)仍處于試點(diǎn)起步階段，同時(shí)具備保險(xiǎn)、金融、財(cái)務(wù)、法律、經(jīng)營(yíng)管理等相關(guān)領(lǐng)域知識(shí)的復(fù)合型人才十分匱乏。保險(xiǎn)公司可以通過(guò)從其他金融機(jī)構(gòu)招募熟悉信貸方面的專業(yè)人員來(lái)組成自己的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，建立從貸前、貸中和貸后全程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的運(yùn)行系統(tǒng)。其次是對(duì)貸款保證保險(xiǎn)的產(chǎn)品進(jìn)行多樣化設(shè)計(jì)。目前，我國(guó)很多保險(xiǎn)公司進(jìn)行的試點(diǎn)貸款保證保險(xiǎn)主要是針對(duì)特定行業(yè)類別的企業(yè)，很多保證保險(xiǎn)貸款獲得的資金只能用于生產(chǎn)性用途，而不能用于其他用途。對(duì)于很多服務(wù)業(yè)的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，可能就會(huì)因?yàn)檫_(dá)不到保險(xiǎn)合同內(nèi)所要求的資金用途而被拒之門外。保險(xiǎn)公司應(yīng)該根據(jù)自己的具體情況和所在省市的市場(chǎng)環(huán)境，設(shè)計(jì)不同的保險(xiǎn)產(chǎn)品，并根據(jù)各省市的實(shí)際經(jīng)濟(jì)水平制定不同的保險(xiǎn)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，使得更多不同類型的小微企業(yè)能夠利用貸款保證保險(xiǎn)順利進(jìn)行融資。

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