安徽省科學(xué)技術(shù)情報(bào)研究所 肖玲玲

合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)科技成果處置權(quán)收益權(quán)試點(diǎn)政策探析

安徽省科學(xué)技術(shù)情報(bào)研究所 肖玲玲

科技成果處置是指，對擁有的科技成果進(jìn)行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或注銷產(chǎn)權(quán)的行為，包括無償劃轉(zhuǎn)、對外捐贈(zèng)、出售、轉(zhuǎn)讓等；科技成果收益即以上科技成果處置行為產(chǎn)生的收益。開展科技成果處置權(quán)、收益權(quán)改革試點(diǎn)，其目的是掃除體制機(jī)制障礙，探索把相關(guān)權(quán)力賦予創(chuàng)造單位，激發(fā)科技成果持有者和科技人員推動(dòng)成果轉(zhuǎn)化工作的積極性，進(jìn)一步釋放創(chuàng)新活力。

一、政策概況

國家、安徽省出臺(tái)的科技成果處置權(quán)、收益權(quán)試點(diǎn)政策，分別適用于合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的中央級事業(yè)單位和省級事業(yè)單位。

（一）國家層面

2013年9月，財(cái)政部印發(fā)《關(guān)于擴(kuò)大中央級事業(yè)單位科技成果處置權(quán)和收益權(quán)管理改革試點(diǎn)范圍和延長試點(diǎn)期限的通知》，將中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)該項(xiàng)國家試點(diǎn)政策拓展到合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)和上海張江、武漢東湖兩個(gè)國家自主創(chuàng)新示范區(qū)。政策主要內(nèi)容為，中央級事業(yè)單位科技成果價(jià)值在800萬元以下的收益可全部留歸單位，納入單位預(yù)算統(tǒng)籌用于科研及相關(guān)技術(shù)轉(zhuǎn)移工作；800-5 000萬元和5 000萬元以上的科研成果收益分段按相應(yīng)比例留歸單位，其余部分上繳中央國庫。

2014年9月國家科技部、財(cái)政部和知識(shí)產(chǎn)權(quán)局出臺(tái)了《關(guān)于開展深化中央級事業(yè)單位科技成果使用、處置和收益管理改革試點(diǎn)的通知》將來展開收益管理改革、科技成果使用和處置試點(diǎn)，試點(diǎn)單位位于合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)、國家自主創(chuàng)業(yè)示范區(qū)。取消主管部分和財(cái)政部分的備案和審批要求，試點(diǎn)單位具有全部科技成果轉(zhuǎn)化的權(quán)利，可以自主的轉(zhuǎn)讓、許可和作價(jià)入股，處置收入全部留歸試點(diǎn)單位。

2014年12月3日召開的國務(wù)院常務(wù)會(huì)議決定，在更大范圍推廣中關(guān)村試點(diǎn)政策、加快推進(jìn)國家自主創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)，進(jìn)一步激勵(lì)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。在所有國家自主創(chuàng)新示范區(qū)、合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)和綿陽科技城，推廣實(shí)施科技成果使用處置和收益管理改革等先行先試政策，對5年以上非獨(dú)占許可使用權(quán)轉(zhuǎn)讓，參照技術(shù)轉(zhuǎn)讓給予所得稅減免優(yōu)惠。

（二）省級層面

2011年11月，安徽省財(cái)政廳發(fā)布《關(guān)于在合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)開展省級事業(yè)單位科技成果處置權(quán)改革試點(diǎn)的通知》和《關(guān)于在合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)開展省級事業(yè)單位科技成果收益權(quán)改革試點(diǎn)的通知》，規(guī)定省級事業(yè)單位一次性處置科技成果單位價(jià)值或批量價(jià)值在100萬元以下的，由所在單位按照有關(guān)規(guī)定自主進(jìn)行處置，并于一個(gè)月內(nèi)將處置結(jié)果報(bào)主管部門和省財(cái)政廳備案；一次性處置單位價(jià)值或批量價(jià)值在100萬元以上（含100萬元）的，由所在單位經(jīng)主管部門審核同意后報(bào)省財(cái)政廳審批。省級事業(yè)單位科技成果收益分100萬元以下、100-500萬元、500萬元以上三種情況按比例留歸單位，納入單位預(yù)算統(tǒng)籌用于科研及相關(guān)技術(shù)轉(zhuǎn)移工作，其余部分上繳省國庫。

二、政策實(shí)施效果

2013-2014年，合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)科技成果處置權(quán)、收益權(quán)改革試點(diǎn)政策落實(shí)情況如表1所示。

表1　合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)科技成果處置權(quán)、收益權(quán)改革試點(diǎn)政策落實(shí)情況

根據(jù)全國技術(shù)合同網(wǎng)上登記系統(tǒng)數(shù)據(jù)及合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)相關(guān)省屬事業(yè)單位訪談?wù){(diào)研結(jié)果，合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)省級事業(yè)單位中，僅有2家科研院所和5所高校實(shí)施科技成果處置權(quán)、收益權(quán)改革試點(diǎn)政策。其他省屬事業(yè)單位由于其科技成果未產(chǎn)生轉(zhuǎn)讓等收益而未實(shí)施政策?？萍汲晒D(zhuǎn)讓率或收益率的低下不可避免的導(dǎo)致了科技成果處置權(quán)、收益權(quán)試點(diǎn)政策實(shí)施率的低下。同時(shí)，亦可看出，科技成果處置權(quán)、收益權(quán)試點(diǎn)政策促進(jìn)事業(yè)單位科技成果轉(zhuǎn)化的積極作用尚未規(guī)模化顯現(xiàn)。

根據(jù)全國技術(shù)合同網(wǎng)上登記系統(tǒng)，2013、2014年，合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)內(nèi)3家中央級事業(yè)單位和67家省屬事業(yè)單位完成的技術(shù)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目均為40項(xiàng)，技術(shù)轉(zhuǎn)讓金額分別為3 040.09萬元和3823.1萬元，同比增長25.8％。與2013年相比，2014年，試驗(yàn)區(qū)內(nèi)中央級事業(yè)單位完成的技術(shù)轉(zhuǎn)讓數(shù)量和金額有所減少，而安徽省屬事業(yè)單位的技術(shù)轉(zhuǎn)讓數(shù)量和金額則明顯增加，但技術(shù)轉(zhuǎn)讓及其收益集中在極少數(shù)事業(yè)單位。

合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)內(nèi)僅有3家中央級事業(yè)單位，分別為中國科學(xué)技術(shù)大學(xué)、合肥工業(yè)大學(xué)、中國科學(xué)院合肥物質(zhì)科學(xué)研究院。根據(jù)全國技術(shù)合同網(wǎng)上登記系統(tǒng)，2013年，這3家單位共轉(zhuǎn)讓科技成果16項(xiàng)，轉(zhuǎn)讓金額約1 396萬元；2014年共轉(zhuǎn)讓12項(xiàng)，轉(zhuǎn)讓金額約800萬元。中央級事業(yè)單位技術(shù)轉(zhuǎn)讓數(shù)量和金額的減少主要是由于合肥工業(yè)大學(xué)的技術(shù)轉(zhuǎn)讓數(shù)量和轉(zhuǎn)讓金額發(fā)生銳減。

合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)內(nèi)67家省屬事業(yè)單位中，僅極少數(shù)單位有科技成果轉(zhuǎn)讓及其收益。2014年，安徽大學(xué)、安徽省農(nóng)業(yè)科學(xué)研究院等省內(nèi)高校、院所的科技成果轉(zhuǎn)讓數(shù)量和金額的大幅增長，帶動(dòng)了安徽省屬事業(yè)單位技術(shù)轉(zhuǎn)讓數(shù)量和金額的明顯增長。

三、對策建議

（一）強(qiáng)化政策對接工作

早在2011-2012年，安徽省即出臺(tái)了適用于省屬事業(yè)單位的科技成果處置權(quán)、收益權(quán)試點(diǎn)政策，但幾年來，鮮有事業(yè)單位出臺(tái)本單位的實(shí)施細(xì)則、開展科技成果處置權(quán)和收益權(quán)的改革，從科技成果的開發(fā)、推廣到轉(zhuǎn)化的全過程仍然沿襲過去的做法，高校和科研院所內(nèi)“重理論成果、輕成果運(yùn)用”的現(xiàn)象仍然存在，科技人員進(jìn)行科技成果轉(zhuǎn)化的積極性尚未充分激發(fā)。試點(diǎn)政策與實(shí)施單位未實(shí)現(xiàn)有效對接，政策目標(biāo)暫未實(shí)現(xiàn)。

應(yīng)推動(dòng)合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)內(nèi)各事業(yè)單位與科技成果轉(zhuǎn)化相關(guān)政策的對接工作，各單位應(yīng)根據(jù)自身情況出臺(tái)相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則，讓政策真正落地并具備實(shí)際可操作性。鼓勵(lì)科研人員加大對科技成果轉(zhuǎn)化工作的投入，并給予保障支持，引導(dǎo)科研人員不只關(guān)注取得成果的數(shù)量，還著重考慮成果轉(zhuǎn)化和應(yīng)用，以及成果產(chǎn)生的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益和個(gè)人對社會(huì)的貢獻(xiàn)度。

（二）擴(kuò)大試點(diǎn)政策覆蓋面

2013年以來，國家財(cái)政部等部門出臺(tái)了科技成果處置權(quán)、收益權(quán)改革試點(diǎn)政策，省市層面的相關(guān)政策尚未更新出臺(tái)。國家層面的政策只適用于中央級事業(yè)單位。而在合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)，中央級事業(yè)單位僅3家，更多的是省市級事業(yè)單位。因此，對于合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)來說，目前可以享受政策的單位數(shù)量很少，政策覆蓋面較窄。

根據(jù)國家最新出臺(tái)的科技成果處置權(quán)、收益權(quán)改革試點(diǎn)政策，盡快更新和出臺(tái)省市級事業(yè)單位適用的省市級層面的試點(diǎn)政策，擴(kuò)大政策覆蓋面，使合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)內(nèi)更多的單位可以享受政策，提高各單位及其科研人員進(jìn)行科技成果轉(zhuǎn)化的積極性。