劉彥玲

【摘要】作為貨幣政策的主要實施者，政策性銀行設立的目的是配合政府經濟政策，支持有關國計民生發(fā)展的基礎產業(yè)或設施，從而推動國民經濟的發(fā)展。但是，由于缺乏完善的市場經濟體制，商業(yè)化后的政策性銀行在虧損彌補、融資成本以及調控能力等方面存在諸多問題。因此，從經濟法視域討政策性銀行商業(yè)化顯得尤為重要。本文主要通過闡述政策性銀行的內涵、資金來源于功能，具體分析政策性銀行面臨的法律問題，進而探討其商業(yè)化措施。

【關鍵詞】經濟法 商業(yè)化 視域 政策性銀行

隨著我國經濟的不斷發(fā)展和人們對經濟的敏感度提高，政策性銀行受到更多人的關注。究其原因，主要是因為政策性銀行作為一種國家宏觀調控經濟的工具，對于政府干預和調節(jié)金融秩序具有重要影響。但是，政策性銀行自其成立以來，在具體的運行過程中所出現的一些問題也值得我們關注。因此，新時期，在經濟法視域基礎上，加強對政策性銀行商業(yè)化探討具有重要的意義。

一、政策性銀行概述

（一）政策性銀行的內涵

所謂政策性銀行，指的是一種不以營利為目的，由政府創(chuàng)立、參股或者保證的，為貫徹配合國家宏觀經濟政策、產業(yè)政策的政府金融機構[1]。從該定義可以看出，政策性銀行設立的主要目的是為滿足政府對市場經濟宏觀調控的需要，隔斷政策性貸款與基礎貨幣的直接聯系，從而將商業(yè)性金融與政策性金融分離。就目前來講，我國的政策性銀行包括中國進出口銀行、國家開發(fā)銀行以及中國農業(yè)發(fā)展銀行等三大政策性銀行。三家政策性銀行的設立，不僅能夠促進原國有銀行的商業(yè)化，還能夠確保一些投資風險高、投資周期長以及投資效益低的重點扶持企業(yè)或國家基礎項目工程得到資金方面的支持。

（二）我國政策性銀行的資金來源

第一，中國進出口銀行的資金來源。一是財政部核撥的財政專項資金、資本金；二是中國進出口銀行向金融機構發(fā)行的債券。

第二，國家開發(fā)銀行的資金來源。一是財政部撥付的重點建設基金、資本金；二是向金融機構發(fā)行的債券；三是向社會發(fā)行的債券；四是中國設銀行吸收的存款的一部分。

第三，中國農業(yè)發(fā)展銀行的資金來源。一是財政部撥付的財政支農資金；二是開戶企事業(yè)單位的存款；三是對外發(fā)行的債券；四是同業(yè)存款、境外籌資以及協議存款等。

（三）我國政策性銀行的功能

從宏觀角度講，政策性銀行具有配置資金資源的功能，能夠依據行政政策的規(guī)則彌補商業(yè)銀行的不足。

二、政策性銀行面臨的法律問題

（一）銀行行業(yè)組織方面

第一，作為我國宏觀調控的核心和紐帶，政策性銀行不僅能夠經營貨幣，而且還能夠進行社會資源再分配[2]。由于這種行業(yè)特殊性，政策性銀行應承擔其一定的社會責任。但是，現有的銀行行業(yè)組織的監(jiān)管作用并沒有得到有效發(fā)揮，也就無法有效解決政策性銀行的責任問題。

第二，行業(yè)自律作為銀行行業(yè)組織最主要的表現形式，對于金融監(jiān)管起著重要的輔助作用。然而，就目前來講，我國法律雖然制定了一些相關的自律規(guī)則，但是大多數規(guī)則并不明確，也并沒有給予行業(yè)自律足夠的重視，使得行業(yè)自律質量不佳，缺乏可操作性。

第三，雖然銀行行業(yè)組織創(chuàng)建了全國性的銀行業(yè)協會，但是在法律方面并沒有確認其地位。因此，政策性銀行在社會中并不具有權威性，也不能夠有效樹立其良好的社會形象。

（二）業(yè)務準入方面

首先，就目前來講，政府的完全干預依然存在，再加上在資本率、資產率以及經營模式等方面的問題，這些都對政策性銀行的準入范圍產生一定的影響。

其次，由于我國相關的業(yè)務準入機制不健全，在組織結構上并沒有引入市場細分領域專業(yè)性的業(yè)務，這就使得我國經濟發(fā)展戰(zhàn)略的重要領域受到嚴重影響。

最后，在政策性銀行商業(yè)化之后，中間業(yè)務的準入機制產生了不適應性，從而形成了相應的空白地帶，也就無法充分發(fā)揮其對市場機制的輔助與補充作用。

（三）資本市場中國有股、法人股的流通方面

現階段，商業(yè)化后的政策性銀行只有向金融機構發(fā)行債券，才能夠確保資金的供給，才能夠吸引投資者。但是，國有股權及法人股的限制流通性，不能夠實現對非銀行國有企業(yè)資源的優(yōu)化配置，同時也影響了對產業(yè)機構的調整，進而也對政策性銀行的改制環(huán)境帶來嚴重影響。

（四）信息披露制度方面

一方面，由于受利潤指標考核經營成果的影響，我國政策性銀行信息公開披露過于依賴會計制度，規(guī)則過于簡單，僅停留在資產負債表、財務報告以及資產損益表上，忽略了經營狀況與風險等方面的信息。另一方面，由于缺乏有效的保障機制，我國政策性銀行信息披露缺乏完善的責任追究機制，缺乏對相關信息披露負責人員的責任機制。

三、基于經濟法視域的政策性銀行商業(yè)化措施

（一）完善相應的銀行行業(yè)組織

一是為維護政策性銀行的整體利益，要完善自律主體結構，提高組織成員的素質，合理設計內部機構的體制，科學塑造組織文化；二是為使政策性銀行能夠有效接受政府和社會公眾的監(jiān)督，要制定符合銀行行業(yè)協會自律機制的自律規(guī)則；三是為充分發(fā)揮政策性銀行的服務作用，加強銀行行業(yè)組織對政策性銀行的有效監(jiān)督，要建立并完善相應的糾紛解決與責任機制。

（二）建立健全相應的監(jiān)督體制

第一，建立健全相應的會計、報告、審計、披露和稽查制度，使會計事務所的監(jiān)管作用得到充分發(fā)揮。

第二，為有效提高相應的監(jiān)管與運營效率，必須加強市場與政府的有機結合。

第三，為建立健全政策性銀行內部控制監(jiān)管體系，并使其職能作用能夠得到充分發(fā)揮，必須充分發(fā)揮律師事務所的作用，從法律角度對其財務狀況與經營行為等進行審核，并為解決相關的信貸、監(jiān)管與糾紛等問題提供一些法律咨詢或起草一些法律文件。

（三）建立健全相應的資本市場法制

其一，要對政策性銀行業(yè)務與商業(yè)銀行的業(yè)務范圍進行明確劃分，提高政策性銀行及其工作人員的業(yè)務素質。其二，要提升政策性銀行的風險管理水平，逐步提高信貸資產質量，從而對政策性銀行的風險進行有效地防范、控制與管理。其三，要建立并完善相關的產權交易法制，從而創(chuàng)建一個良好的產權交易法律環(huán)境。

（四）建立健全相應的業(yè)務審查機制

從整體上講，政策性銀行的貸款業(yè)務具有長期性的特點。故而，一旦出現行業(yè)整體衰退危機，即使其不良貸款率不高，也會出現嚴重的貸款風險。因此，商業(yè)化后的政策性銀行要建立健全相應的信貸業(yè)務制度，實現“審貸分離”，加強信貸部門、資金部門與評審部門的聯合，并明確各部門的權利，從而對其信貸業(yè)務的發(fā)展形成制約。

四、結語

總之，我國政府財政、商業(yè)銀行與政策性銀行在業(yè)務上有著明顯的分工，不能互相替代，只能協調配合、互相補充。作為連接商業(yè)銀行與政府的活動領域的中間地帶，政策性銀行業(yè)務的活動領域還和財政與商業(yè)性金融業(yè)務領域兩邊相交。由此可知，一旦政策性銀行業(yè)務發(fā)生變化或調整，都會使我國金融業(yè)的發(fā)展受到一定的影響。因此，若要使政策性銀行業(yè)商業(yè)化，必須建立并完善相應的經濟法律法規(guī)。

參考文獻

[1]余菲菲.淺析我國政策性銀行的運行現狀及法律規(guī)制[J].法制與社會，2011，12：163-164.

[2]劉君.政策性銀行商業(yè)化的經濟法思考[J].塔里木大學學報，2010，03：69-72.