【摘要】我國的融資擔保業(yè)起步較晚，大概起步于20世紀90年代初，以中國經(jīng)濟技術(shù)投資擔保公司成立為標志。自從中國加入世界貿(mào)易組織，進行經(jīng)濟體制改革，我國的融資擔保公司可謂是星星之火成了燎原之勢，迅猛發(fā)展，特別是民營融資擔保公司異軍突起，但在如火如荼發(fā)展的同時，也出現(xiàn)了量多質(zhì)低的問題。本文根據(jù)我國融資擔保公司發(fā)展中存在的問題，提出建議以促進融資擔保業(yè)健康發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】融資擔保公司 問題 建議

一、研究背景

隨著中國經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展，一支新的經(jīng)濟力量——融資擔保公司應(yīng)運而生并如雨后春筍般迅速發(fā)展。融資擔保公司是中小企業(yè)和銀行之間進行資金融通的橋梁，在解決小微企業(yè)融資難、促進國民經(jīng)濟的發(fā)展、增加國家的稅收等眾多方面起著舉足輕重的作用。

從擔保行業(yè)的發(fā)展歷程來看，融資擔保公司如火如荼地發(fā)展原因有以下幾點：第一、各經(jīng)濟主體對擔保的市場需求不斷加大。因為擔保公司在分擔風險方面有著重要作用，所以在農(nóng)業(yè)、中小企業(yè)、個人住房、高科技等領(lǐng)域的服務(wù)作用比較明顯，并且這些領(lǐng)域的經(jīng)濟主體對擔保的需求也比較強烈。第二、銀行與融資擔保機構(gòu)不斷合作，促進了融資擔保公司的發(fā)展。銀行通過與擔保機構(gòu)合作，能夠降低在發(fā)放貸款中的經(jīng)營風險和成本，提高商業(yè)銀行的工作效率，增加新的利潤增長點和客戶資源，從而帶動了融資擔保公司的發(fā)展。第三、政府的支持力度不斷加大。融資擔保公司能化解中小企業(yè)融資難，有利于促進當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展，所以得到了各級政府的重視，加大對融資擔保公司的扶持力度。第四、人們的投資觀念逐漸增強，民間資金比較豐富，而存入融資擔保機構(gòu)資金的年化收益較高，更有利于吸引民間資本。

融資擔保公司在發(fā)展過程中也出現(xiàn)了一些不和諧的音符，例如：相關(guān)法律法規(guī)不健全、有效監(jiān)管缺失、擔保機構(gòu)運作不規(guī)范、內(nèi)部管理松弛、風險識別和控制能力不強以及違法違規(guī)抽逃資本金、非法經(jīng)營金融業(yè)務(wù)等問題。[1]所規(guī)范其發(fā)展，對其進行因勢利導(dǎo)，加強融資擔保公司的監(jiān)管顯得至關(guān)重要。

通過分析融資擔保公司的發(fā)展現(xiàn)狀，針對其產(chǎn)生的問題來找出應(yīng)對的監(jiān)管措施，來促進融資擔保公司的長足發(fā)展。同時來促進經(jīng)濟發(fā)展，穩(wěn)定社會秩序和經(jīng)濟金融秩序，使融資擔保公司的積極作用發(fā)揮地淋漓盡致。

二、我國融資擔保公司現(xiàn)存的主要問題

（一）注資虛假比較普遍

根據(jù)銀監(jiān)會《關(guān)于銀行金融機構(gòu)與擔保機構(gòu)開展合作風險提示的通知》，明確規(guī)定擔保公司與商業(yè)銀行進行合作的基本條件是：注冊資本金應(yīng)該在1億元人民幣以上，并且是實繳資本。[1]但是很多擔保公司在營業(yè)執(zhí)照上的注冊資金與實際資金有比較大的出入，虛假出資和注冊資本不能足額到位的現(xiàn)象比較普遍，并且有相當大的注冊資金都是拆借的，當注冊后就抽出資金還給出資人，從而大大降低擔保公司實際擔保的能力，如果出現(xiàn)大的資金不能及時收回時，擔保公司就沒有能力支付理財客戶或者是出資人。

（二）高息攬儲、違規(guī)放貸和經(jīng)營

各地發(fā)生不少融資性擔保公司風險事件，這些擔保公司高息攬儲、違規(guī)放貸、長期違規(guī)操作等使自身陷入流動性危機，嚴重干擾了金融體系的運行，給投資者帶來巨大的經(jīng)濟損失，不利于社會秩序的穩(wěn)定。

融資擔保公司是對貸款企業(yè)進行擔保，幫助企業(yè)從銀行獲得貸款，從中收取擔保費，充當企業(yè)和銀行的金融媒介。但目前有不少擔保公司已背離了這一屬性，成為純粹的放貸機構(gòu)，以收取高額利息為主要業(yè)務(wù)，例如浙江湖州銀達擔保進行非法集資，發(fā)放高利貸，數(shù)額龐大，向社會集資共23億元人民幣。

融資擔保公司非法集資后，除發(fā)放高利貸外，還進行其他方面的投資，這就增加了融資擔保公司資產(chǎn)負債表的風險，例如河南洛陽盛歸來投資擔保公司，除經(jīng)營擔保業(yè)務(wù)外，還對房地產(chǎn)進行投資，該融資擔保公司以18%的年化收益率為誘餌，與很多理財客戶簽訂“理財合同”，給該公司旗下的房產(chǎn)項目進行輸血。融資時的高成本增加財務(wù)風險，容易使之經(jīng)營困難。

（三）進行超額擔保

根據(jù)《融資性擔保公司管理暫行辦法》第二十七條和第二十八條的規(guī)定，融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)10%，對單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的15%，對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的30%。《暫行辦法》還規(guī)定融資性擔保公司的在保余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍。[2]有不少融資擔保公司與多家商業(yè)銀行進行合作，為多個借款人進行擔保，擔保金額往往是自有資金的數(shù)十倍，更有甚者是上百倍，遠遠超出本身資本金能夠擔保的額度，同時也超出法律規(guī)定的擔保額度，如果有一筆大的貸款不能如期收回，那么融資擔保公司就會面臨資金鏈斷裂的困境。

（四）風險補償和分擔機制不健全

融資性擔保公司沒有建立健全的風險補償、分擔機制，這樣就制約了其可持續(xù)發(fā)展。融資擔保公司沒有完善的配套補償和分攤措施來應(yīng)對擔保產(chǎn)生的風險，風險補償?shù)姆绞奖容^單一，通過經(jīng)營業(yè)務(wù)取得收入以及政府減免稅收進行風險補償；根據(jù)《中小企業(yè)融資擔保機構(gòu)風險管理暫行辦法》的規(guī)定，融資性擔保公司要提取一定比例的風險準備金來進行擔保的賠付，而在實際運行中，風險準備金的提取往往不符合法律的規(guī)定；當前我國的融資擔保公司大多通過反抵押或反擔保的方式來化解代償風險或轉(zhuǎn)移代償風險，而提供反擔保公司的自身經(jīng)濟實力往往不足或者是反抵押的財產(chǎn)權(quán)證在法律上有一定問題，很難直接抵押或變現(xiàn)，代償后擔保公司根本無法向反擔保人進行追償，嚴重制約了融資擔保公司的持久發(fā)。

（五）缺乏合格的專業(yè)人才

融資性擔保公司的從業(yè)人員知識水平普遍不高，缺乏融資擔保知識和相關(guān)的經(jīng)驗，難以滿足發(fā)展的需要。當被擔保人向融資擔保公司申請貸款擔保時，擔保公司沒有一套科學(xué)合理的風險評估系統(tǒng)，對擔保前的資格審查和可行性研究不重視，往往出現(xiàn)人情擔?；驗榱搜矍袄娑つ窟M行擔保，最終因為被擔保人償債意愿不強、無能力償債等給自身帶來較大的經(jīng)營風險。

（六）協(xié)作銀行與擔保公司權(quán)利義務(wù)不對等

在開展擔保業(yè)務(wù)中，協(xié)作的銀行要與融資擔保公司簽訂擔保協(xié)議，在分擔風險方面，協(xié)作銀行常常只享受權(quán)利不樂意承擔義務(wù)或承擔很少的義務(wù)，要求融資擔保公司承擔大部分的風險，雙方的權(quán)利義務(wù)完全不對等，沒有遵循共享利益共擔風險的原則。如果被擔保的貸款發(fā)生了損失，協(xié)作銀行會從融資擔保公司的擔?；鹬锌鄢源藖硌a償損失，從而將風險轉(zhuǎn)嫁給融資擔保公司，使擔保公司陷入經(jīng)營困難。

三、融資擔保公司健康發(fā)展的政策建議

（一）明確監(jiān)管主體

針對我國擔保行業(yè)監(jiān)管主體不明確的問題，可以授權(quán)金融監(jiān)管部門或人民銀行進行監(jiān)管，因為融資擔保業(yè)的風險控制機制和其他金融機構(gòu)的相似，加之金融監(jiān)管部門和人民銀行在監(jiān)管金融機構(gòu)方面有著豐富的經(jīng)驗，可以授權(quán)它們對融資擔保業(yè)進行監(jiān)管。

（二）加強對擔保機構(gòu)的監(jiān)管

要對擔保公司的市場準入嚴格把關(guān)，加大整頓力度，對于不符合相關(guān)規(guī)定的、沒有取得經(jīng)營許可證的，嚴禁其使用“融資擔?！钡淖謽樱粚τ谝呀?jīng)批準的，要使其規(guī)范經(jīng)營，違規(guī)經(jīng)營的責令其規(guī)范化，拒不規(guī)范經(jīng)營的要對其進行清退；對于注冊資本虛假、抽逃資本金的擔保公司要進行清償，督促擔保公司建立注冊資本銀行托管制度，從而提高其信用度。

（三）加大政府的扶持力度

一是要增強政策性融資擔保公司的實力，充分發(fā)揮其領(lǐng)頭羊的作用。政策性融資擔保公司應(yīng)以保本微利的方式進行經(jīng)營，不以盈利為目的，要充實其資本金，增強信用等級，為中小微企業(yè)的貸款提供信用擔保。二是要建立政府風險補償機制。政府要承擔一定的補償責任，例如：進行財政貼息，建立外部補償機制，為擔保機構(gòu)提供補償資金；三是對于合規(guī)經(jīng)營的融資擔保公司要實行稅收優(yōu)惠或稅收減免政策，來激勵融資擔保公司的發(fā)展。

（四）協(xié)作銀行與擔保公司要按比例承擔風險

規(guī)定協(xié)作銀行和融資擔保公司共擔風險，可以促使協(xié)作銀行更嚴格地審查擔保業(yè)務(wù)，從而降低風險。我國的一些省市已經(jīng)出臺此政策，并且取得良好的效果，例如上海市就要求協(xié)作銀行與融資擔保公司按一定的比例來承擔貸款風險。

（五）擔保公司要建立完善的風險防控系統(tǒng)

一是在進行擔保項目的審查時，要考慮到保前和保后會發(fā)生的風險因素，并盡可能多地搜集被擔保企業(yè)的信息，例如被擔保企業(yè)的資信、資產(chǎn)負債率、競爭力、管理水平等、還款能力等等。同時利用計算機系統(tǒng)對相關(guān)的指標進行計算分析，提高風險測評的水平。二是要計提項目擔保準備金，融資擔保公司經(jīng)營的風險比較大，可能面臨被擔保企業(yè)的信用違約、償債能力不足等等，所以在進行每一項擔保業(yè)務(wù)時要計提10%的準備金，防止擔保公司資金周轉(zhuǎn)不暢發(fā)生資金困難。

（六）建立完善的反擔保、再擔保機制

在被擔保企業(yè)提供反擔保物時，把存單和其他有價證券作為首選進行質(zhì)押，其次再把企業(yè)的廠房、設(shè)備進行抵押以此來提高反擔保的能力。再擔保機構(gòu)可以由政府出資成立，以政府發(fā)放給融資擔保機構(gòu)的補貼作為資金來源，通過使再擔保機構(gòu)與融資擔保機構(gòu)開展再擔保業(yè)務(wù)來提高融資擔保公司的擔保能力。

（七）提高從業(yè)人員的素質(zhì)

高管層在融資擔保公司中起著至關(guān)重要的作用，所以他們務(wù)必具有豐富的擔保業(yè)務(wù)知識和擔保實務(wù)經(jīng)驗，并具有前瞻性，能夠高瞻遠矚，同時應(yīng)具有較強的應(yīng)變能力和創(chuàng)新精神，來引領(lǐng)整個擔保公司的發(fā)展；業(yè)務(wù)人員要有很強的責任心，秉公辦事，有很強的執(zhí)行力，熟練掌握擔保業(yè)務(wù)的流程和規(guī)范，從而可以規(guī)范從事?lián)I(yè)務(wù)。

參考文獻

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作者簡介：海菁（1991-），女，漢族，河南周口人，海南大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院2014級碩士研究生，研究方向：金融學(xué)。