【摘要】我國的融資擔(dān)保業(yè)起步較晚，大概起步于20世紀(jì)90年代初，以中國經(jīng)濟(jì)技術(shù)投資擔(dān)保公司成立為標(biāo)志。自從中國加入世界貿(mào)易組織，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)體制改革，我國的融資擔(dān)保公司可謂是星星之火成了燎原之勢，迅猛發(fā)展，特別是民營融資擔(dān)保公司異軍突起，但在如火如荼發(fā)展的同時(shí)，也出現(xiàn)了量多質(zhì)低的問題。本文根據(jù)我國融資擔(dān)保公司發(fā)展中存在的問題，提出建議以促進(jìn)融資擔(dān)保業(yè)健康發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】融資擔(dān)保公司 問題 建議

一、研究背景

隨著中國經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，一支新的經(jīng)濟(jì)力量——融資擔(dān)保公司應(yīng)運(yùn)而生并如雨后春筍般迅速發(fā)展。融資擔(dān)保公司是中小企業(yè)和銀行之間進(jìn)行資金融通的橋梁，在解決小微企業(yè)融資難、促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、增加國家的稅收等眾多方面起著舉足輕重的作用。

從擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展歷程來看，融資擔(dān)保公司如火如荼地發(fā)展原因有以下幾點(diǎn)：第一、各經(jīng)濟(jì)主體對擔(dān)保的市場需求不斷加大。因?yàn)閾?dān)保公司在分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)方面有著重要作用，所以在農(nóng)業(yè)、中小企業(yè)、個(gè)人住房、高科技等領(lǐng)域的服務(wù)作用比較明顯，并且這些領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)主體對擔(dān)保的需求也比較強(qiáng)烈。第二、銀行與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)不斷合作，促進(jìn)了融資擔(dān)保公司的發(fā)展。銀行通過與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，能夠降低在發(fā)放貸款中的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和成本，提高商業(yè)銀行的工作效率，增加新的利潤增長點(diǎn)和客戶資源，從而帶動(dòng)了融資擔(dān)保公司的發(fā)展。第三、政府的支持力度不斷加大。融資擔(dān)保公司能化解中小企業(yè)融資難，有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，所以得到了各級(jí)政府的重視，加大對融資擔(dān)保公司的扶持力度。第四、人們的投資觀念逐漸增強(qiáng)，民間資金比較豐富，而存入融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的年化收益較高，更有利于吸引民間資本。

融資擔(dān)保公司在發(fā)展過程中也出現(xiàn)了一些不和諧的音符，例如：相關(guān)法律法規(guī)不健全、有效監(jiān)管缺失、擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作不規(guī)范、內(nèi)部管理松弛、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力不強(qiáng)以及違法違規(guī)抽逃資本金、非法經(jīng)營金融業(yè)務(wù)等問題。[1]所規(guī)范其發(fā)展，對其進(jìn)行因勢利導(dǎo)，加強(qiáng)融資擔(dān)保公司的監(jiān)管顯得至關(guān)重要。

通過分析融資擔(dān)保公司的發(fā)展現(xiàn)狀，針對其產(chǎn)生的問題來找出應(yīng)對的監(jiān)管措施，來促進(jìn)融資擔(dān)保公司的長足發(fā)展。同時(shí)來促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，穩(wěn)定社會(huì)秩序和經(jīng)濟(jì)金融秩序，使融資擔(dān)保公司的積極作用發(fā)揮地淋漓盡致。

二、我國融資擔(dān)保公司現(xiàn)存的主要問題

（一）注資虛假比較普遍

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于銀行金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展合作風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》，明確規(guī)定擔(dān)保公司與商業(yè)銀行進(jìn)行合作的基本條件是：注冊資本金應(yīng)該在1億元人民幣以上，并且是實(shí)繳資本。[1]但是很多擔(dān)保公司在營業(yè)執(zhí)照上的注冊資金與實(shí)際資金有比較大的出入，虛假出資和注冊資本不能足額到位的現(xiàn)象比較普遍，并且有相當(dāng)大的注冊資金都是拆借的，當(dāng)注冊后就抽出資金還給出資人，從而大大降低擔(dān)保公司實(shí)際擔(dān)保的能力，如果出現(xiàn)大的資金不能及時(shí)收回時(shí)，擔(dān)保公司就沒有能力支付理財(cái)客戶或者是出資人。

（二）高息攬儲(chǔ)、違規(guī)放貸和經(jīng)營

各地發(fā)生不少融資性擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)事件，這些擔(dān)保公司高息攬儲(chǔ)、違規(guī)放貸、長期違規(guī)操作等使自身陷入流動(dòng)性危機(jī)，嚴(yán)重干擾了金融體系的運(yùn)行，給投資者帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失，不利于社會(huì)秩序的穩(wěn)定。

融資擔(dān)保公司是對貸款企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，幫助企業(yè)從銀行獲得貸款，從中收取擔(dān)保費(fèi)，充當(dāng)企業(yè)和銀行的金融媒介。但目前有不少擔(dān)保公司已背離了這一屬性，成為純粹的放貸機(jī)構(gòu)，以收取高額利息為主要業(yè)務(wù)，例如浙江湖州銀達(dá)擔(dān)保進(jìn)行非法集資，發(fā)放高利貸，數(shù)額龐大，向社會(huì)集資共23億元人民幣。

融資擔(dān)保公司非法集資后，除發(fā)放高利貸外，還進(jìn)行其他方面的投資，這就增加了融資擔(dān)保公司資產(chǎn)負(fù)債表的風(fēng)險(xiǎn)，例如河南洛陽盛歸來投資擔(dān)保公司，除經(jīng)營擔(dān)保業(yè)務(wù)外，還對房地產(chǎn)進(jìn)行投資，該融資擔(dān)保公司以18%的年化收益率為誘餌，與很多理財(cái)客戶簽訂“理財(cái)合同”，給該公司旗下的房產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行輸血。融資時(shí)的高成本增加財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，容易使之經(jīng)營困難。

（三）進(jìn)行超額擔(dān)保

根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第二十七條和第二十八條的規(guī)定，融資性擔(dān)保公司對單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)10%，對單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的15%，對單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的30%?！稌盒修k法》還規(guī)定融資性擔(dān)保公司的在保余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍。[2]有不少融資擔(dān)保公司與多家商業(yè)銀行進(jìn)行合作，為多個(gè)借款人進(jìn)行擔(dān)保，擔(dān)保金額往往是自有資金的數(shù)十倍，更有甚者是上百倍，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出本身資本金能夠擔(dān)保的額度，同時(shí)也超出法律規(guī)定的擔(dān)保額度，如果有一筆大的貸款不能如期收回，那么融資擔(dān)保公司就會(huì)面臨資金鏈斷裂的困境。

（四）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和分擔(dān)機(jī)制不健全

融資性擔(dān)保公司沒有建立健全的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、分擔(dān)機(jī)制，這樣就制約了其可持續(xù)發(fā)展。融資擔(dān)保公司沒有完善的配套補(bǔ)償和分?jǐn)偞胧﹣響?yīng)對擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆绞奖容^單一，通過經(jīng)營業(yè)務(wù)取得收入以及政府減免稅收進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；根據(jù)《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》的規(guī)定，融資性擔(dān)保公司要提取一定比例的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金來進(jìn)行擔(dān)保的賠付，而在實(shí)際運(yùn)行中，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的提取往往不符合法律的規(guī)定；當(dāng)前我國的融資擔(dān)保公司大多通過反抵押或反擔(dān)保的方式來化解代償風(fēng)險(xiǎn)或轉(zhuǎn)移代償風(fēng)險(xiǎn)，而提供反擔(dān)保公司的自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力往往不足或者是反抵押的財(cái)產(chǎn)權(quán)證在法律上有一定問題，很難直接抵押或變現(xiàn)，代償后擔(dān)保公司根本無法向反擔(dān)保人進(jìn)行追償，嚴(yán)重制約了融資擔(dān)保公司的持久發(fā)。

（五）缺乏合格的專業(yè)人才

融資性擔(dān)保公司的從業(yè)人員知識(shí)水平普遍不高，缺乏融資擔(dān)保知識(shí)和相關(guān)的經(jīng)驗(yàn)，難以滿足發(fā)展的需要。當(dāng)被擔(dān)保人向融資擔(dān)保公司申請貸款擔(dān)保時(shí)，擔(dān)保公司沒有一套科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，對擔(dān)保前的資格審查和可行性研究不重視，往往出現(xiàn)人情擔(dān)?；?yàn)榱搜矍袄娑つ窟M(jìn)行擔(dān)保，最終因?yàn)楸粨?dān)保人償債意愿不強(qiáng)、無能力償債等給自身帶來較大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

（六）協(xié)作銀行與擔(dān)保公司權(quán)利義務(wù)不對等

在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)中，協(xié)作的銀行要與融資擔(dān)保公司簽訂擔(dān)保協(xié)議，在分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)方面，協(xié)作銀行常常只享受權(quán)利不樂意承擔(dān)義務(wù)或承擔(dān)很少的義務(wù)，要求融資擔(dān)保公司承擔(dān)大部分的風(fēng)險(xiǎn)，雙方的權(quán)利義務(wù)完全不對等，沒有遵循共享利益共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則。如果被擔(dān)保的貸款發(fā)生了損失，協(xié)作銀行會(huì)從融資擔(dān)保公司的擔(dān)?；鹬锌鄢源藖硌a(bǔ)償損失，從而將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給融資擔(dān)保公司，使擔(dān)保公司陷入經(jīng)營困難。

三、融資擔(dān)保公司健康發(fā)展的政策建議

（一）明確監(jiān)管主體

針對我國擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管主體不明確的問題，可以授權(quán)金融監(jiān)管部門或人民銀行進(jìn)行監(jiān)管，因?yàn)槿谫Y擔(dān)保業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和其他金融機(jī)構(gòu)的相似，加之金融監(jiān)管部門和人民銀行在監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)方面有著豐富的經(jīng)驗(yàn)，可以授權(quán)它們對融資擔(dān)保業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。

（二）加強(qiáng)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

要對擔(dān)保公司的市場準(zhǔn)入嚴(yán)格把關(guān)，加大整頓力度，對于不符合相關(guān)規(guī)定的、沒有取得經(jīng)營許可證的，嚴(yán)禁其使用“融資擔(dān)保”的字樣；對于已經(jīng)批準(zhǔn)的，要使其規(guī)范經(jīng)營，違規(guī)經(jīng)營的責(zé)令其規(guī)范化，拒不規(guī)范經(jīng)營的要對其進(jìn)行清退；對于注冊資本虛假、抽逃資本金的擔(dān)保公司要進(jìn)行清償，督促擔(dān)保公司建立注冊資本銀行托管制度，從而提高其信用度。

（三）加大政府的扶持力度

一是要增強(qiáng)政策性融資擔(dān)保公司的實(shí)力，充分發(fā)揮其領(lǐng)頭羊的作用。政策性融資擔(dān)保公司應(yīng)以保本微利的方式進(jìn)行經(jīng)營，不以盈利為目的，要充實(shí)其資本金，增強(qiáng)信用等級(jí)，為中小微企業(yè)的貸款提供信用擔(dān)保。二是要建立政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。政府要承擔(dān)一定的補(bǔ)償責(zé)任，例如：進(jìn)行財(cái)政貼息，建立外部補(bǔ)償機(jī)制，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供補(bǔ)償資金；三是對于合規(guī)經(jīng)營的融資擔(dān)保公司要實(shí)行稅收優(yōu)惠或稅收減免政策，來激勵(lì)融資擔(dān)保公司的發(fā)展。

（四）協(xié)作銀行與擔(dān)保公司要按比例承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

規(guī)定協(xié)作銀行和融資擔(dān)保公司共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，可以促使協(xié)作銀行更嚴(yán)格地審查擔(dān)保業(yè)務(wù)，從而降低風(fēng)險(xiǎn)。我國的一些省市已經(jīng)出臺(tái)此政策，并且取得良好的效果，例如上海市就要求協(xié)作銀行與融資擔(dān)保公司按一定的比例來承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（五）擔(dān)保公司要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)

一是在進(jìn)行擔(dān)保項(xiàng)目的審查時(shí)，要考慮到保前和保后會(huì)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)因素，并盡可能多地搜集被擔(dān)保企業(yè)的信息，例如被擔(dān)保企業(yè)的資信、資產(chǎn)負(fù)債率、競爭力、管理水平等、還款能力等等。同時(shí)利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對相關(guān)的指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算分析，提高風(fēng)險(xiǎn)測評(píng)的水平。二是要計(jì)提項(xiàng)目擔(dān)保準(zhǔn)備金，融資擔(dān)保公司經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)比較大，可能面臨被擔(dān)保企業(yè)的信用違約、償債能力不足等等，所以在進(jìn)行每一項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)要計(jì)提10%的準(zhǔn)備金，防止擔(dān)保公司資金周轉(zhuǎn)不暢發(fā)生資金困難。

（六）建立完善的反擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)制

在被擔(dān)保企業(yè)提供反擔(dān)保物時(shí)，把存單和其他有價(jià)證券作為首選進(jìn)行質(zhì)押，其次再把企業(yè)的廠房、設(shè)備進(jìn)行抵押以此來提高反擔(dān)保的能力。再擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以由政府出資成立，以政府發(fā)放給融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的補(bǔ)貼作為資金來源，通過使再擔(dān)保機(jī)構(gòu)與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展再擔(dān)保業(yè)務(wù)來提高融資擔(dān)保公司的擔(dān)保能力。

（七）提高從業(yè)人員的素質(zhì)

高管層在融資擔(dān)保公司中起著至關(guān)重要的作用，所以他們務(wù)必具有豐富的擔(dān)保業(yè)務(wù)知識(shí)和擔(dān)保實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，并具有前瞻性，能夠高瞻遠(yuǎn)矚，同時(shí)應(yīng)具有較強(qiáng)的應(yīng)變能力和創(chuàng)新精神，來引領(lǐng)整個(gè)擔(dān)保公司的發(fā)展；業(yè)務(wù)人員要有很強(qiáng)的責(zé)任心，秉公辦事，有很強(qiáng)的執(zhí)行力，熟練掌握擔(dān)保業(yè)務(wù)的流程和規(guī)范，從而可以規(guī)范從事?lián)I(yè)務(wù)。

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作者簡介：海菁（1991-），女，漢族，河南周口人，海南大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院2014級(jí)碩士研究生，研究方向：金融學(xué)。