沈陽飛機設(shè)計研究所 王俊偉

淺析國有企業(yè)法律風(fēng)險管理體系有效運行的途徑

沈陽飛機設(shè)計研究所 王俊偉

國有企業(yè)肩負著國資安全的重要使命，承擔(dān)著國資保值增值的責(zé)任，而有效運行的法律風(fēng)險管理體系是規(guī)避或降低國有資產(chǎn)法律風(fēng)險的重要保障。自2004年至今，經(jīng)過十多年的探索與實踐，國有企業(yè)雖然基本已經(jīng)建立了法律風(fēng)險管理體系，但法律風(fēng)險管理體系在企業(yè)內(nèi)部運轉(zhuǎn)情況卻令人擔(dān)憂，并未形成防范機制，究其原因是未找到有效的運行途徑，而本文探討意圖則是找尋這一途徑。

國有企業(yè) 法律風(fēng)險管理體系 有效運行 途徑

國有企業(yè)所涉行業(yè)關(guān)系著國家、國民的經(jīng)濟命脈，在經(jīng)濟體系中占有舉足輕重的地位，保障國有企業(yè)的良性發(fā)展，監(jiān)管國有資產(chǎn)安全，促使國資保值增值是促進經(jīng)濟發(fā)展的重要命題，這就需要有完善的法律風(fēng)險管理體系予以規(guī)范。

自2004年5月，國資委已逐步在中央和地方重點國有企業(yè)推進依法治企、依規(guī)管理，這為法律風(fēng)險管理體系建設(shè)定下了基調(diào)。經(jīng)過國企法制工作不斷地探索與實踐，截至2014年底，國有企業(yè)特別是中央企業(yè)，已基本完成了法律風(fēng)險管理體系建設(shè)，隨著2015年依法治國的全面深化與法制工作五年規(guī)劃的推進，法律風(fēng)險管理體系在企業(yè)經(jīng)營管理中的作用更加凸顯。然而，其運行情況卻不容樂觀，根本原因是缺乏有效的運行途徑。

1　法律風(fēng)險管理體系無法有效運行的根本原因

1.1 法律意識淡薄

對企業(yè)的經(jīng)營管理本身就意味著對風(fēng)險的管理，法律風(fēng)險只是經(jīng)營管理風(fēng)險在法律領(lǐng)域的反映，法律風(fēng)險仍屬于經(jīng)營管理風(fēng)險的范疇[1]。然而，企業(yè)以營利為目的，以最小成本支出獲得最大收益是其終極目標，重視經(jīng)濟效益，輕視法律風(fēng)險是企業(yè)普遍的通病，將法律僅作為事后救濟的手段，而忽視法律事前預(yù)防的實效，視法律為阻礙，視規(guī)則為障礙，久而久之，就淡薄了法律規(guī)則意識。

1.2 法律知識欠缺

我國是成文法國家，有較為完善的法律體系，且以部門法為準，多而繁雜，且較為苦澀難懂，致使本來時間有限的經(jīng)營管理者無法有充足的時間和精力去了解學(xué)習(xí)法律知識，不知則無畏，加上法律意識的淡薄，就造成置法律風(fēng)險于不顧的狀況。

1.3 法律融入度不夠

法律若要真正起到預(yù)防法律風(fēng)險的作用，就必須與企業(yè)的經(jīng)營管理業(yè)務(wù)相融合，而并非游離在企業(yè)內(nèi)部管理之外，而現(xiàn)實是法律往往處于邊緣，無法有效融入到經(jīng)營管理之中，因缺乏有效的方法與切入點，往往使法律保障流于形式。

1.4 法律風(fēng)險高發(fā)

法律風(fēng)險無處不在，只要有對外行為，就存在法律風(fēng)險發(fā)生的可能，法律風(fēng)險具有隱蔽性、高發(fā)性和不確定性的特點，因而難以發(fā)現(xiàn)且難以準確識別。

1.5 對法律重視程度不足

對大多數(shù)企業(yè)而言，前期不會投入時間、精力去關(guān)注法律，因為法律并不能像投資經(jīng)營一樣直接產(chǎn)生大額回報，所以往往是發(fā)生糾紛才會尋求法律解決。其實，事前做好法律風(fēng)險防范，事中做好控制，事后及時做好補救，往往會使企業(yè)避免遭受重大損失，而這多停留在期望狀態(tài)，并未得到足夠重視。

2　法律風(fēng)險管理體系無法有效運行的主要障礙

2.1 法律風(fēng)險管理體系無用論

國有企業(yè)特別是大型中央企業(yè)，以縱向模式進行管理，呈樹狀結(jié)構(gòu)，因國有資產(chǎn)的屬性，難以做到政企分開、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，國資委作為國有資產(chǎn)的管理者，往往會給國有企業(yè)下達各項指標，以達到監(jiān)管的目的，而建立法律風(fēng)險防范體系就是國資委下發(fā)法制工作建設(shè)的目標之一。

在這樣的背景下，多數(shù)國有企業(yè)把建設(shè)法律風(fēng)險管理體系作為一項考核指標來完成，多數(shù)人認為該體系僅是完成上級要求的一項工作，對企業(yè)并無實際意義，且無時間、精力和人員去管理該體系，并沒有把該體系視為防范法律風(fēng)險、提高管理效率的工具，而是認為是一種負擔(dān)與麻煩。在這樣的氛圍下，雖建立了法律風(fēng)險管理體系，但該體系并未有效運行，從而成為了擺設(shè)。

2.2 法律風(fēng)險管理組織機制參與度不夠

法律風(fēng)險產(chǎn)生于企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，因此法律風(fēng)險管理需要企業(yè)所有員工的參與并承擔(dān)相關(guān)責(zé)任，其中特別包括企業(yè)專職的法律管理部門(或人員)；各方人員應(yīng)分工負責(zé)，以形成法律風(fēng)險管理的長效機制(國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局、國家標準化管理委員會，企業(yè)法律風(fēng)險管理指南，GB/T27914—2011.4企業(yè)法律風(fēng)險管理原則：g)。

然而，很少有企業(yè)成立完善的法律風(fēng)險組織機制，大多都由法律風(fēng)險管理部門獨自支撐，因資源配置效率較低，往往獨木難支，即便成立了自上而下的組織機制，各組織機構(gòu)之間往往也鮮有互動配合，多專注于各自專業(yè)事務(wù)，而忽視法律風(fēng)險防范，不愿參與法律風(fēng)險管理，甚至視其為負擔(dān)。

2.3 法律風(fēng)險管理過程聯(lián)動性不足

從風(fēng)險管理原理的角度講，企業(yè)法律風(fēng)險管理是企業(yè)風(fēng)險管理同根系的分支，企業(yè)法律風(fēng)險管理過程與企業(yè)風(fēng)險管理過程同樣包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制、風(fēng)險化解等若干環(huán)節(jié)[2]。因此，法律風(fēng)險管理過程是動態(tài)的、聯(lián)動的、循環(huán)的、閉環(huán)的，并非靜止的、分離的。

然而，因法律風(fēng)險管理組織機制的低效，致使法律風(fēng)險管理過程中的各個環(huán)節(jié)出現(xiàn)斷層，無法有效銜接，表現(xiàn)為以下方面。

(1)法律風(fēng)險識別缺乏效率。法律風(fēng)險識別應(yīng)及時、全面，是動態(tài)的過程，識別需要全員參與并相互配合，然而，在企業(yè)中，識別工作往往由法律部門獨自負擔(dān)，因缺乏對各業(yè)務(wù)崗位職責(zé)及工作流程的了解，致使識別效率較低，且偏離實際需要。

(2)法律風(fēng)險庫更新時間較長。法律風(fēng)險庫是常見法律風(fēng)險的集中反映，法律具有滯后性，企業(yè)經(jīng)營目標、經(jīng)營計劃也會不定時調(diào)整，這需要按識別情況對法律風(fēng)險庫進行及時更新、修改、刪除，然而因識別效率較低，使法律風(fēng)險庫在更新周期內(nèi)無法及時完成更新。

(3)法律風(fēng)險量化測評缺乏客觀性。法律風(fēng)險量化測評是區(qū)分法律風(fēng)險大小，進行排序，選取重點關(guān)注法律風(fēng)險的基礎(chǔ)，進行客觀評分、理性評價至關(guān)重要。然而，測評人員往往基于主觀判斷，忽視測評標準隨意評分，甚至依個人愛好進行評分，致使測評結(jié)果脫離實際。

(4)法律風(fēng)險分析方法單一。法律風(fēng)險分析應(yīng)以企業(yè)經(jīng)營目標、實際需要為基礎(chǔ)，采用法定準則、對比、類比、演繹、實證等方法進行法律分析。然而，實際上，企業(yè)在法律風(fēng)險分析過程中，多依靠法律顧問，分析結(jié)果的優(yōu)劣完全取決于法律顧問專業(yè)素質(zhì)的高低，并未形成有效的方法論，并未將法律分析方法融會貫通，用于解決具體法律問題。

(5)法律風(fēng)險控制措施落實不到位。法律風(fēng)險管理的本質(zhì)是事前預(yù)防、事中控制與事后補救，制定控制措施是為法律預(yù)防，常見控制措施以完善規(guī)章制度、優(yōu)化內(nèi)控流程、資源配置、技術(shù)手段及培訓(xùn)等方式。然而，當經(jīng)營目標與上述控制措施出現(xiàn)沖突時，企業(yè)往往追求逐利，而忽視或折中執(zhí)行法律控制措施，致使防控措施難以有效實施，甚至無法落實。

(6)法律風(fēng)險管理考核評價機制缺失。企業(yè)管理是管理學(xué)的一個分支是企業(yè)為實現(xiàn)預(yù)定目標而組織和使用人力、物力、財力等各種物質(zhì)資源的過程[3]?？梢?，法律風(fēng)險管理需要各種資源的配置與整合才能實現(xiàn)，考核評價機制是促進資源優(yōu)化配置的動力。然而，企業(yè)并不重視考核評價機制的建立，即使已經(jīng)建立，評價機制、考核機制、獎懲機制、追責(zé)機制等也大都停留在紙面上，或應(yīng)付了事，或束之高閣，或礙于情面無法執(zhí)行等。

3　法律風(fēng)險管理體系運行平臺難以保障

隨著信息網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)代化的普及，法律風(fēng)險管理體系的運行不能僅靠傳統(tǒng)的人力方法去完成，還應(yīng)借助現(xiàn)代化的辦公平臺與信息化手段去推動，靠人力去串聯(lián)管理各環(huán)節(jié)難有成效。然而，信息化平臺的建設(shè)需要資金、技術(shù)、專業(yè)人才等資源配置，對于大多數(shù)企業(yè)而言，在降低成本，追求利益最大化的情況下，難以有過多精力投入到法律風(fēng)險管理體系的建設(shè)中，致使體系雖已建立，但卻無法運行，最終成為擺設(shè)。

4　法律風(fēng)險管理體系有效運行途徑的探討

4.1 轉(zhuǎn)變觀念，將法律風(fēng)險管理納入企業(yè)文化建設(shè)

企業(yè)文化在某種意義上說就是企業(yè)文化氛圍，它是多種載有企業(yè)價值觀體系的信息綜合作用的結(jié)果[4]。從這個意義上講，法律風(fēng)險管理應(yīng)屬于企業(yè)文化價值體系之一，這也與建設(shè)法治型企業(yè)相吻合。將法律風(fēng)險管理納入企業(yè)文化建設(shè)，同設(shè)計、同實施、同宣貫、同促進，對正確認識法律風(fēng)險管理，增強法律風(fēng)險防范意識具有重大意義，利于法律風(fēng)險管理本質(zhì)涵義的傳播，為法律風(fēng)險管理體系得到認可、有效運行提供精神支撐。

4.2 完善規(guī)章制度，使法律風(fēng)險管理規(guī)范化、流程化

規(guī)章制度有企業(yè)憲法之稱，是依法治企的依據(jù)，將法律風(fēng)險管理實踐經(jīng)驗上升為規(guī)章制度，使法律風(fēng)險管理獲得制度保障，賦予其強制效力，便于法律風(fēng)險管理的貫徹落實。規(guī)章制度是規(guī)范企業(yè)行為的準則，將法律風(fēng)險管理制度化，明確法律風(fēng)險管理的目的、意義、原則、組織機制、管理過程、監(jiān)督檢查及獎懲，使法律風(fēng)險管理成為常態(tài)，實現(xiàn)動態(tài)化、規(guī)范化，使法律風(fēng)險管理體系運行獲得制度保障。

4.3 加強組織機制建設(shè)，使全員參與法律風(fēng)險管理運行

法律風(fēng)險管理體系的實施最終需要通過人的行為來實現(xiàn)，只有全員參與，上下一致，才能形成聯(lián)動機制，而有效率、有秩序的組織機制是實現(xiàn)這一過程的基礎(chǔ)。完善企業(yè)治理方式，將法律風(fēng)險管理納入企業(yè)決策機制，重點關(guān)注，重點推動，形成決策層、總法律顧問、法律管理部門、各業(yè)務(wù)部門到監(jiān)督監(jiān)察部門的組織機制，明確各自的職責(zé)與權(quán)限，自上而下，互相配合，互相制約，最終促進法律風(fēng)險管理體系運行的聯(lián)系機制，改變斷層的局面。

4.4 將法律風(fēng)險管理與全面風(fēng)險管理相融合

企業(yè)要增強法律風(fēng)險管理運行實效，國有企業(yè)基本都建立了法律風(fēng)險管理體系和全面風(fēng)險管理體系，二者相互獨立并未有效融合，其實法律風(fēng)險管理是全面風(fēng)險管理中的重要一環(huán)，二者運行的過程和方法雖有差異但具有高度相似性，具備相融合的條件。將法律風(fēng)險管理的識別、量化測評、分析及控制的方法和程序可以設(shè)置在全面風(fēng)險管理中，設(shè)置共同關(guān)注的不同維度及測評方法，從經(jīng)營視角和法律視角進行雙重評價具備可操作性，如此以來，法律風(fēng)險管理既擴大了覆蓋面，也吸引了全員參與，使法律風(fēng)險管理不再游離在企業(yè)經(jīng)營管理之外，進而使法律風(fēng)險管理體系的運行更具效率和實效。

4.5 完善監(jiān)督機制，使法律風(fēng)險管理與內(nèi)控體系相銜接

合法與合規(guī)的管理離不開內(nèi)控體系的監(jiān)管，離不開紀檢監(jiān)察的監(jiān)督，無監(jiān)督則無制約，無制約則無威懾力。完善企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機制對保障法律風(fēng)險管理體系有效運行具有重大警示作用，應(yīng)從規(guī)章制度建設(shè)、企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、資金、人才配置、考核評價機制等方面進行自我監(jiān)督、團隊內(nèi)部監(jiān)督和業(yè)績考核監(jiān)督，以便及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施。

4.6 強化宣貫普及，使職工理解法律風(fēng)險管理體系

法律風(fēng)險管理體系運行是一個復(fù)雜的過程，有效運行的前提是參與人員理解其涵義和主要做法，而這需要對其進行宣貫普及。法律部門應(yīng)制定宣貫計劃，定期和不定期的對法律風(fēng)險管理體系進行宣貫普及，便于體系的執(zhí)行一致。

4.7 加強信息化建設(shè)，提高法律風(fēng)險管理體系運行效率

現(xiàn)代化、信息化的平臺是提高辦公、經(jīng)營管理效率的重要技術(shù)手段，法律風(fēng)險管理體系的運行也應(yīng)與時俱進，采用信息化的手段開展。企業(yè)應(yīng)落實信息化建設(shè)資金，借用外部力量研發(fā)信息化管理平臺，并將法律風(fēng)險管理以流程圖可視化的方法融入信息平臺，改變傳統(tǒng)僅靠人力、紙質(zhì)的方式。

5　結(jié)語

經(jīng)以上探討，法律風(fēng)險管理體系有效運行的途徑實際上就是通過企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度、流程、人力、物力、技術(shù)等資源的優(yōu)化配置與整合來實現(xiàn)，需要自上而下的聯(lián)系與配合，才能實現(xiàn)法律風(fēng)險管理提前預(yù)防法律風(fēng)險的目的。

［1］ 汲斌昌.駕馭風(fēng)險：企業(yè)家法律風(fēng)險防范指南［M］.北京：法律出版社，2008.

［2］ 楊紫煊，王欽之.現(xiàn)代企業(yè)法律風(fēng)險防范技巧及文書范本寫作指南［M］.北京：中國法制出版社，2009.

［3］ 李春樹.企業(yè)管理制度制定規(guī)范與實用范例全書［M］.北京：中國紡織出版社，2011.

［4］ 董平分.企業(yè)價值觀管理與企業(yè)文化場［M］.北京：航空工業(yè)出版社，2008.

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2096-0298（2016）09（a）-021-02