馮敏

摘 要：銀行信貸風險管理存在多項問題，成為制約我國金融機構(gòu)發(fā)展的重要因素。本文對我國銀行信貸風險管理存在的問題進行了簡要介紹，然后對其可能原因進行了分析，最后針對問題及原因提出了政府、銀行部門應(yīng)采取的對策。

關(guān)鍵詞：銀行；信貸；風險管理

銀行是金融業(yè)的基礎(chǔ)性機構(gòu)，關(guān)系到國計民生和社會經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。相對于一般行業(yè)而言，銀行資產(chǎn)負債率較高，因此必須將風險管理看做經(jīng)營管理的核心。近年來，我國金融市場化進程不斷加快，尤其是信貸業(yè)務(wù)已經(jīng)成為銀行企業(yè)的主要利潤源。信貸業(yè)務(wù)是銀行的核心業(yè)務(wù)和基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，對信貸業(yè)務(wù)的風險進行科學(xué)管理，合理規(guī)避風險是銀行占有市場，提高自身市場競爭力的主要手段。

一、我國銀行信貸風險管理現(xiàn)狀分析

（一）銀行信貸風險管理存在的問題。首先，政府監(jiān)管有待于進一步細化。中央銀行和銀監(jiān)會對銀行的監(jiān)管較為嚴格，資本充足率、存貸比、存款準備金率都得到了很好的控制；銀行一旦面臨風險就會得到及時的幫助，確保其業(yè)務(wù)的正常進行；而且相關(guān)法律法規(guī)的制定和實施，將銀行的風險管理納入法制化軌道，為我國金融行業(yè)的健康發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)；但在子銀行、對外業(yè)務(wù)方面的監(jiān)管還有待于進一步加強。其次，現(xiàn)代銀行的風險管理多采用先進的計量工具，各銀行也開始積極制定內(nèi)部評價體系，對不同客戶的潛力進行深入分析；但由于多種因素的影響，真正實施計量管理的銀行仍局限在極少數(shù)，信息技術(shù)的應(yīng)用不足也影響了定量分析的使用。最后，銀行內(nèi)部控制制度存在缺陷。我國銀行內(nèi)部控制制度還不夠完善，無法適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營的要求；就當前經(jīng)營現(xiàn)狀而言，銀行內(nèi)控制度的發(fā)展遠遠落后于業(yè)務(wù)的發(fā)展，也落后于風險的發(fā)展；銀行內(nèi)部的崗位輪換制沒有完全實施，容易引發(fā)道德風險；而業(yè)務(wù)部門的級別優(yōu)于風險管理部門級別時，風險管理條例形同虛設(shè)，不能對各個部門的業(yè)務(wù)進行有效監(jiān)督。

（二）原因分析。1、風險管理體系存在的弊端。我國銀行對微觀管理較為重視，但缺乏對銀行經(jīng)營風險的整體控制，需要進一步提升風險管理部門在企業(yè)內(nèi)部的地位和作用；風險管理層次劃分不明，審批部門和業(yè)務(wù)部門之間存在脫節(jié)，對同一客戶多頭授信的情況時有發(fā)生；信貸管理體制在分支銀行執(zhí)行力度不夠，審貸分離和分級審批制度落實效果較差；風險控制組織機構(gòu)及其崗位職責劃分不明確，影響了各項制度的執(zhí)行。2、風險管理意識較弱。風險管理是銀行企業(yè)管理的核心內(nèi)容，與企業(yè)的各個部門、各個環(huán)節(jié)關(guān)系密切，是銀行業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的安全保障。我國銀行經(jīng)營過程中對業(yè)務(wù)銷售部門較為重視，忽視了風險管理的重要性，多數(shù)業(yè)務(wù)人員或基層負責人員在任職期間以業(yè)績?yōu)橹行模瑢ＷI(yè)務(wù)發(fā)展；對風險的認識不夠全面，僅對信用風險和操作風險有一定了解，對市場風險、法律風險缺乏足夠的關(guān)注，為后續(xù)的信貸業(yè)務(wù)埋下了風險隱患。

（三）風險管理工具落后。隨著社會的不不斷進步，金融產(chǎn)品創(chuàng)新速度越來越快，更多復(fù)雜新穎的產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，對風險管理提出了新的挑戰(zhàn)。我國銀行風險管理方法和管理工具較為落后，信息技術(shù)尚未發(fā)揮其應(yīng)有的作用，風險管理方法多采用自上而下的行政命令式管理，與實際的業(yè)務(wù)需求脫節(jié)嚴重；風險管理覆蓋面不全，沒有對企業(yè)真實的經(jīng)營狀況進行全面監(jiān)測。

（四）風險管理人才的匱乏。金融業(yè)務(wù)不斷變化，其面臨的風險種類也不斷增多，需要風險管理人員具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)。金融業(yè)是技術(shù)含量較高的行業(yè)，尤其是銀行業(yè)務(wù)員銷售的主要是金融服務(wù)，這就需要業(yè)務(wù)員要對經(jīng)濟金融業(yè)務(wù)有足夠的了解。就我國當前現(xiàn)狀而言，銀行面臨的主要問題是缺少專業(yè)的權(quán)威行業(yè)資格認證，從事風險管理的合格人員較少，風險管理人員的整體素質(zhì)有待于進一步提升。

二、我國銀行信貸風險管理的對策

（一）加強政府層面的監(jiān)督力度。政府對銀行金融業(yè)的監(jiān)督職能主要通過銀監(jiān)會和人民銀行實現(xiàn)，加強這一層面的監(jiān)督力度，可為各家銀行的風險管理提供依據(jù)，使各部門能有章可循。筆者建議，政府層面應(yīng)加強相關(guān)制度的貫徹與實施，確保各項資金的流動去向得到全程監(jiān)管，定期抽查銀行業(yè)務(wù)，消除業(yè)務(wù)運行過程中各個環(huán)節(jié)的風險因素。

（二）銀行自身方面應(yīng)采取的對策。1、構(gòu)建全面風險管理體系。全面風險管理是指銀行的風險管理體系能抵御所有業(yè)務(wù)風險；各個部門的風險管理自成體系，共同構(gòu)成了整個銀行的大風險管理體系；管理體系要具有獨立性，對各部門、各崗位人員的職責進行明確劃分，確保風險管理部門和風險評估部門的獨立性與權(quán)威性；銀行各部門之間要加強溝通，建立統(tǒng)一的風險管理理念，集中各方力量做好風險監(jiān)督工作。實施審貸分離，分級審批制度，在保障業(yè)務(wù)專業(yè)性的基礎(chǔ)上，設(shè)置多道風險防控關(guān)卡，加強對風險的管控；加強貸前檢查，通過資料收集、現(xiàn)場調(diào)查、信用審查等多項措施，為銀行信貸管理部門提供審批依據(jù)；加強貸款條件各個環(huán)節(jié)的責任落實，提高各崗位人員的風險控制意識；加強貸款資金用途監(jiān)管，確保銀行資金流向的安全性，防止貸款企業(yè)擅自改變資金用途；做好貸后監(jiān)測，健全客戶信貸檔案，為后期的貸款決策提供參考。2、提高人員專業(yè)素養(yǎng)。首先，信貸業(yè)務(wù)人員方面，要提高其專業(yè)水平和道德水平。銀行客戶經(jīng)理應(yīng)具備扎實的經(jīng)濟學(xué)、金融學(xué)、財務(wù)學(xué)及其他相關(guān)的知識，同時具有專業(yè)的從業(yè)經(jīng)驗，對國家的宏觀金融政策和制度有深入了解；業(yè)務(wù)人員在工作過程中容易受到多種利益的誘惑，必須牢記警戒線，不斷提升自身的道德品質(zhì)。其次，風險管理人員的主要責任是控制銀行風險，保障銀行信貸業(yè)務(wù)的安全運行，因此應(yīng)具備更為專業(yè)的知識和職業(yè)操守。信貸風險管理人員應(yīng)具備高度的職業(yè)敏感性，對宏觀經(jīng)濟金融發(fā)展趨勢進行科學(xué)預(yù)測，準確估計各環(huán)節(jié)存在的風險，針對各項風險提出有效的防控措施。

三、結(jié)束語

信貸業(yè)務(wù)是銀行的核心業(yè)務(wù)，在經(jīng)營過程中面臨多種風險因素。我國當前的信貸風險管理在政府監(jiān)督、銀行管理體系、風險意識、人員素質(zhì)等多個方面存在不足，需要針對各項問題制定有效的防護措施，提升銀行信貸的風險管理水平，為我國金融業(yè)的健康發(fā)展提供安全保障。

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