何惟富

摘要：隨著國有控股銀行在改革浪潮中不斷推進(jìn)，風(fēng)險管理也隨之暴露出許多問題。眾所周知，國有控股銀行經(jīng)營的實質(zhì)是經(jīng)營風(fēng)險，通過有效經(jīng)營管理風(fēng)險而創(chuàng)造利潤。本文對我國國有控股銀行目前經(jīng)營存在的風(fēng)險問題進(jìn)行分析并提出相應(yīng)的對策。

關(guān)鍵詞：國有控股銀行；風(fēng)險管理

中圖分類號：F832 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）006-000-01

一、國有控股銀行目前風(fēng)險管理存在的突出問題

（一）資本充足率達(dá)不到巴賽爾協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)

國有控股銀行的資產(chǎn)質(zhì)量在當(dāng)前金融環(huán)境下進(jìn)一步下降，全國已暴露和將會暴露的不良資產(chǎn)規(guī)模難以準(zhǔn)確計算，這樣實際風(fēng)險資產(chǎn)的資本充足率要達(dá)到巴塞爾協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)就難以達(dá)到監(jiān)管體系要求，資本補充的渠道也十分有限，分支機構(gòu)的抗風(fēng)險能力將會顯得力不從心。

（二）尚未形成有效的風(fēng)險管理文化

國有控股銀行雖然都建立了自己的企業(yè)文化，但在管理高層及基層員工中沒有形成全行認(rèn)同的風(fēng)險管理文化，風(fēng)險管理的重點放在中后臺管理。甚至還有人員認(rèn)為風(fēng)險就是等同違規(guī)、案件和損失，在發(fā)展業(yè)務(wù)的過程中還有人認(rèn)為風(fēng)險管理嚴(yán)格就發(fā)展不了業(yè)務(wù)，實踐證明，只有把先進(jìn)的風(fēng)險管理文化融入銀行發(fā)展戰(zhàn)略，使其成為銀行內(nèi)在的文化基因，才能形成長效機制，實現(xiàn)銀行的穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展。

（三）銀行的風(fēng)險承擔(dān)主體不明確，有待改進(jìn)

我國《股份制國有控股銀行公司治理指引》中，沒有明確規(guī)定風(fēng)險承擔(dān)的主體，而在西方發(fā)達(dá)的國家，通常以銀行的全部資本金承擔(dān)風(fēng)險，風(fēng)險承擔(dān)主體明確，這主要是由董事會代表了全體股東的利益決定的。在當(dāng)前的我國銀行體系中一方面國家對金融風(fēng)險非常重視，另一方面銀行對風(fēng)險管理意識相對淡薄，缺少極性，這主要是由風(fēng)險承擔(dān)主體不明確造成的，因此國家必須盡快明確風(fēng)險承擔(dān)的主體，調(diào)動銀行的積極性。

（四）風(fēng)險管理架構(gòu)尚不健全，尚未發(fā)揮應(yīng)有的作用。

現(xiàn)階段的商業(yè)銀行雖然大都建立了專門的風(fēng)險管理機構(gòu)，但在實際運作過程中未發(fā)揮應(yīng)有的作用，關(guān)鍵是職責(zé)不清，有些部門即是管理部門又是經(jīng)營部門，出現(xiàn)了“即是運動員，又是裁判員”的角色，很難統(tǒng)一協(xié)調(diào)各部門之間的利益，各部門之間又缺乏有效的溝通。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會強調(diào)了控制銀行操作風(fēng)險的重要性并在1998年提出《銀行機構(gòu)內(nèi)控指引》，2011年又推出了新的《操作風(fēng)險的健全管理原則》，我國國有控股商業(yè)銀行認(rèn)真落實監(jiān)管要求，積極運用新的操作風(fēng)險管理工具，加強數(shù)據(jù)積累和建模，穩(wěn)步實施高級計量法，風(fēng)險管理工作取得了明顯成效?，F(xiàn)代銀行應(yīng)該以運作合法、有效和信息暢通為目標(biāo)來達(dá)到完善風(fēng)險管理組織和加強內(nèi)控管理體制。

二、國有控股銀行風(fēng)險管理應(yīng)采取的對策

（一）提升資本管理水平，推進(jìn)內(nèi)部資本充足評估程序?qū)嵤?/p>

國有控股銀行應(yīng)修訂現(xiàn)有資本充足率管理辦法和計量規(guī)則，完成系統(tǒng)改造需求；尋找提高資本配置效率的途徑，完善內(nèi)部資本充足評估相關(guān)制度體系，加強資本管理與風(fēng)險管理流程和業(yè)務(wù)流程的聯(lián)動。

（二）建立風(fēng)險管理的觀念、健全風(fēng)險管理組織、加強內(nèi)控體系建立，塑造風(fēng)險管理文化

內(nèi)部控制體系和風(fēng)險管理文化是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，國有控股銀行的風(fēng)險管理首先應(yīng)從風(fēng)險理念的培養(yǎng)入手，培養(yǎng)風(fēng)險文化、增強風(fēng)險意識；加強內(nèi)控體系的建設(shè)，提高風(fēng)險識別、度量及管理能力，并將其制度化、規(guī)范化、信息化及標(biāo)準(zhǔn)化，加強市場風(fēng)險隊伍建設(shè)，強化矩陣式管理，落實各分支機構(gòu)及條線部門的市場風(fēng)險管理崗位人員職責(zé)，建立聯(lián)系人機制，提升市場風(fēng)險管理人員素質(zhì)中心

（三） 理順流程，找出關(guān)鍵風(fēng)險點，并采取相應(yīng)措施，確保市場風(fēng)險管理動作執(zhí)行到位

國有控股銀行應(yīng)梳理融入流程規(guī)定動作，明確關(guān)鍵風(fēng)險點、檢查重點、內(nèi)控評價指標(biāo)，并梳理相應(yīng)的規(guī)章制度評估控制效果，理順流程，通過梳理維護(hù)機構(gòu)、清理應(yīng)發(fā)未發(fā)預(yù)警信息等，對衍生產(chǎn)品交易存續(xù)期管理流程的運轉(zhuǎn)情況進(jìn)行評估。密切關(guān)注市場變化，及時報告風(fēng)險事項，針對可能出現(xiàn)的重大市場風(fēng)險事件制定應(yīng)對預(yù)案，做好各類涉及市場風(fēng)險產(chǎn)品的排查和梳理，加強行業(yè)、區(qū)域和客戶的風(fēng)險分析研究。

（四） 信息科技金融創(chuàng)新，越來越受到重視

信息系統(tǒng)的發(fā)展往往要建立在業(yè)務(wù)發(fā)展的平臺上，有業(yè)務(wù)部門提出新的需求，并由信息技術(shù)部門及時開發(fā)才能滿足市場的需要，因此，信息科技已經(jīng)成為各家銀行進(jìn)行金融創(chuàng)新的重要手段，隨著互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展，銀行各項業(yè)務(wù)的發(fā)展由傳統(tǒng)手段向“網(wǎng)絡(luò)”過渡，銀行更離不信息科技金融的創(chuàng)新。銀行業(yè)的安全和金融體系的穩(wěn)定對金融科技創(chuàng)新提高出了更高的要求。因此，一方面要強化信息科技的安全風(fēng)險意識，維護(hù)金融體系穩(wěn)定性，一方面要協(xié)調(diào)好業(yè)務(wù)發(fā)展與信息科技之間的關(guān)系，保證業(yè)務(wù)的發(fā)展與信息科技的協(xié)同發(fā)展。

（五） 提高國有控股銀行的危機應(yīng)變能力

我國金融市場相對封閉，美國發(fā)生的金融危機對我國的影響有限，我國金融企業(yè)未經(jīng)歷過金融危機的陣痛，還不知如何面對危機，以及如何進(jìn)行快速反應(yīng)，因此當(dāng)金融危機到來時我國的企業(yè)反應(yīng)慢，反應(yīng)滯后。因此我國國有控股銀行一定要強化危機意識，建立危機快速的機制，強化決策及時、風(fēng)險控制有力、管理到位、措施有效、執(zhí)行堅決的快速、協(xié)調(diào)的運行和應(yīng)對機制，才能在危機到來之時得到鞏固和發(fā)展。

在當(dāng)前中國的銀行業(yè)經(jīng)營環(huán)境中，如何能有效規(guī)避風(fēng)險，變被動為主動，是當(dāng)前銀行業(yè)風(fēng)險管理的重要內(nèi)容。隨著金融一體化的趨勢以及國際金融業(yè)的不斷發(fā)展，我國金融業(yè)從業(yè)人員需要不斷提高自身素質(zhì)及掌控制風(fēng)險識別的能力，全面樹立風(fēng)險管理思想，才能在國際金融的競爭中謀得一席之地并發(fā)展壯大。

參考文獻(xiàn)：

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