根據(jù)我國(guó)中小企業(yè)出現(xiàn)的問(wèn)題以及國(guó)外設(shè)立中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)的成功經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)應(yīng)當(dāng)設(shè)立中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)。設(shè)立中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)是政府介入中小企業(yè)融資活動(dòng)的一種非常有效的方式，其出發(fā)點(diǎn)是補(bǔ)充商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)“市場(chǎng)失靈”的不足，發(fā)揮政府無(wú)形之手的作用。

一、明確中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)的法律性質(zhì)及法律責(zé)任

中小企業(yè)政策性銀行的設(shè)立是用來(lái)實(shí)現(xiàn)政策性金融與商業(yè)性金融分離，為中小企業(yè)提供長(zhǎng)期、低利息貸款，解決中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中融資難問(wèn)題。它不以盈利為目的，但畢竟它是公司企業(yè)，不能要求其完全虧本運(yùn)營(yíng)，可以實(shí)行保本微利經(jīng)營(yíng)來(lái)保證其基本的資產(chǎn)的流動(dòng)性、安全性、效益性。從之前的分析我們可以看出，政策性金融的穩(wěn)健發(fā)展是為中小企業(yè)提供持續(xù)融資服務(wù)的保障。

二、中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源及資金運(yùn)作

中小企業(yè)政策性金融銀行作為政策性銀行，設(shè)立之初其資金來(lái)源可以主要依靠政府的資金投入，但是隨著經(jīng)營(yíng)期限的延長(zhǎng)，應(yīng)當(dāng)發(fā)展以金融市場(chǎng)融資為主要渠道的融資結(jié)構(gòu)，包括政府資金，央行的再貸款，金融債券以及國(guó)外金融機(jī)構(gòu)的資金等。對(duì)于中小企業(yè)政策性金融的資金運(yùn)用主要是中小企業(yè)提供貸款。根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展需要可以將其分為短期貸款和中長(zhǎng)期貸款。短期貸款可以是為了滿足中小企業(yè)日常資金周轉(zhuǎn)的需要，中長(zhǎng)期貸款則主要是為了提供符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向和經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控方向的資金支持，體現(xiàn)政策性目標(biāo)。例如對(duì)對(duì)新型領(lǐng)域或者高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的支持、對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)改革支持、對(duì)環(huán)境保護(hù)的支持、對(duì)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持等等?？傊行∑髽I(yè)政策性銀行的資金主要是為了中小企業(yè)的發(fā)展提供資金。

三、健全中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)的組織機(jī)制

從國(guó)外的情況看，中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)的組織架構(gòu)可有以下三種模式：總分機(jī)構(gòu)模式，單一機(jī)構(gòu)模式和集團(tuán)模式。 總分機(jī)構(gòu)模式為絕大多數(shù)中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)所采用。它是指各家中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)遍設(shè)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，從而形成“總行--分行--支行--各業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)”的金字塔式體系。 單一機(jī)構(gòu)模式常見(jiàn)于政府設(shè)立的基金、單—資助項(xiàng)目、投資公司以及一些地區(qū)性的中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)。較大規(guī)模的中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)，如銀行、金融公庫(kù)等，大多不采用這種組織結(jié)構(gòu)。 集團(tuán)模式是指在相對(duì)獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上成立一個(gè)中央機(jī)構(gòu)，構(gòu)成一個(gè)整體。中央機(jī)構(gòu)從事中央?yún)f(xié)調(diào)、管理和資金調(diào)劑與清算，地方機(jī)構(gòu)具體開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)。地方機(jī)構(gòu)較總分模式下有較大的獨(dú)立性，且分支機(jī)構(gòu)較少。 比較而言，我國(guó)宜采用總分機(jī)構(gòu)模式，但分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立不能像國(guó)有商業(yè)銀行一樣“全面開(kāi)花”，應(yīng)立足于東南沿海地區(qū)、西部地區(qū)和東北老工業(yè)基地。因?yàn)槿绻凑招姓`屬關(guān)系在各省市普遍建立分支機(jī)構(gòu)，必然是僧多粥少，該重點(diǎn)扶持的扶不上去，不甚需要的地區(qū)又造成人力、物力和財(cái)力的浪費(fèi)，加大銀行經(jīng)營(yíng)成本。而有選擇的布局，則可以做到重點(diǎn)突出，對(duì)特別需要扶持的地區(qū)給予特殊照顧。東南沿海地區(qū)，中小企業(yè)分布密度較大，故中小企業(yè)的資金需求量也就大，政府應(yīng)給予融資支持?？紤]到東南沿海的金融業(yè)相對(duì)較為發(fā)達(dá)，中小企業(yè)發(fā)展銀行可以側(cè)重于信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，引導(dǎo)商業(yè)性金融給中小企業(yè)提供更多的資金支持；西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，政府利用政策性金融支持中小企業(yè)的發(fā)展可以帶動(dòng)西部的經(jīng)濟(jì)騰飛，在一定程度上縮小東西部差距。東北老工業(yè)基地曾經(jīng)輝煌過(guò)，如今卻背負(fù)著沉重的歷史包袱，經(jīng)濟(jì)發(fā)展步履維艱。中小企業(yè)不發(fā)達(dá)、民間經(jīng)濟(jì)活力不足是這些地區(qū)的共同特征。當(dāng)然，在西部地區(qū)和東北老工業(yè)基地，中小企業(yè)發(fā)展銀行就應(yīng)該側(cè)重于政策性貸款業(yè)務(wù)，本著微利經(jīng)營(yíng)的原則，為廣大中小企業(yè)提供融資服務(wù)。

四、規(guī)范中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍

并不是所有的中小企業(yè)都是服務(wù)對(duì)象，在發(fā)放貸款的同時(shí)還要考慮到國(guó)家的發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)政策，應(yīng)符合以下原則：（1）產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向，對(duì)在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中處于初創(chuàng)階段的中小企業(yè)，對(duì)于在技術(shù)、管理創(chuàng)新中處于先導(dǎo)的中小企業(yè)給予支持；（2）宏觀導(dǎo)向，對(duì)那些在解決宏觀經(jīng)濟(jì)問(wèn)題中將會(huì)帶來(lái)良好預(yù)期的企業(yè)，比如勞動(dòng)密集型企業(yè)、促進(jìn)農(nóng)村工業(yè)化的企業(yè)給予重點(diǎn)資金支持；（3）競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)向，對(duì)防止市場(chǎng)壟斷將會(huì)有突出貢獻(xiàn)的企業(yè)給予支持，可以促進(jìn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，保持或增強(qiáng)市場(chǎng)的活力。 對(duì)在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中處于初創(chuàng)階段的中小企業(yè)，在技術(shù)和管理創(chuàng)新中處于先導(dǎo)的中小企業(yè)，以及在解決宏觀經(jīng)濟(jì)問(wèn)題中會(huì)帶來(lái)良好預(yù)期的中小企業(yè)給予支持。二是重點(diǎn)支持高新技術(shù)型中小企業(yè)、高失業(yè)人群創(chuàng)辦的中小企業(yè)和社區(qū)型中小企業(yè)。高新技術(shù)型中小企業(yè)可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)進(jìn)步，這也是各國(guó)扶持的重點(diǎn)。

五、建立健全中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管制度

中小企業(yè)政策性銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)也是一種金融活動(dòng)，其資金運(yùn)營(yíng)會(huì)直接影響社會(huì)總規(guī)模的擴(kuò)張或收縮，改變資金的配置結(jié)構(gòu)。因此，中小企業(yè)政策性銀行也應(yīng)納入國(guó)家金融監(jiān)管的范疇。我國(guó)在 2003 年出臺(tái)的《銀行業(yè)監(jiān)管管理法》明確規(guī)定了銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管對(duì)象包括了政策性銀行。當(dāng)然若成立了中小企業(yè)發(fā)展銀行，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)其的監(jiān)管，這樣才能保證金融業(yè)的安全和穩(wěn)健運(yùn)行。筆者以為監(jiān)管的重點(diǎn)主要應(yīng)該是以下三種： （1）貸款質(zhì)量監(jiān)管。中小企業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)按貸款五級(jí)分類(lèi)法劃分貸款資產(chǎn)質(zhì)量，監(jiān)測(cè)的內(nèi)容主要是看各類(lèi)貸款余額占貸款總額的比例是否在規(guī)定的范圍之內(nèi)（2）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。對(duì)中小企業(yè)發(fā)展銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管主要是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，因?yàn)橹行∑髽I(yè)發(fā)展銀行的資產(chǎn)運(yùn)用主要還是政策性貸款，而政策性貸款主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)就是信用風(fēng)險(xiǎn)。（3）業(yè)務(wù)范圍的監(jiān)管。由于中小企業(yè)發(fā)展銀行與商業(yè)銀行的性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的不同，政策性銀行不應(yīng)和商業(yè)性銀行競(jìng)爭(zhēng)，所以監(jiān)管內(nèi)容應(yīng)該為：一是了解是否將政策性資金用于商業(yè)性運(yùn)作，貸款規(guī)模是否突破了計(jì)劃，利率是否超過(guò)規(guī)定的上限；二是對(duì)國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)管，如貸款的投向是否偏離了方向等；三是了解是否執(zhí)行金融紀(jì)律和業(yè)務(wù)規(guī)章，業(yè)務(wù)操作程序是否規(guī)范等；四是對(duì)中小企業(yè)發(fā)展銀行因自身經(jīng)營(yíng)、管理等方面的問(wèn)題造成的虧損要重點(diǎn)加強(qiáng)監(jiān)管，力求將虧損控制在最小的范圍內(nèi)。

參考文獻(xiàn)

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[3.]王薛雪：《中小企業(yè)政策性資金支持法律制度研究》，中國(guó)政法大學(xué)，2010年

作者簡(jiǎn)介

李娟 煙臺(tái)大學(xué)法學(xué)院 經(jīng)濟(jì)法學(xué)碩士。