摘 要：為防控商業(yè)銀行信用風(fēng)險，作者通過調(diào)查分析，發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行當(dāng)前信用風(fēng)險較突出，使商業(yè)銀行凈利潤下降。作者剖析了商業(yè)銀行信用風(fēng)險產(chǎn)生的原因，提出了相應(yīng)的防控對策：健全防控機制，落實管控責(zé)任；調(diào)整信貸策略，控制新增不良；排查重點風(fēng)險，防范風(fēng)險傳染；處置存量不良，增強抵御能力；發(fā)揮部門職能，營造誠信環(huán)境。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信用風(fēng)險 防控對策

在經(jīng)濟下行和國家推行供給側(cè)改革背景下，我國商業(yè)銀行不良貸款不斷反彈，信用風(fēng)險凸顯，管控壓力巨大，分析其信用風(fēng)險現(xiàn)狀，剖析產(chǎn)生的原因并提出防控對策尤為重要。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)涵

商業(yè)銀行信用風(fēng)險是指借款人因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行遭受損失的可能性。有四個主要特征：（1）客觀性，不以人的意志為轉(zhuǎn)移。（2）傳染利益的驅(qū)使是信用風(fēng)險出現(xiàn)的重要原因性，一個或少數(shù)信用主體經(jīng)營困難或破產(chǎn)就會導(dǎo)致信用鏈條的中斷和整個信用秩序的紊亂。（3）可控性，其風(fēng)險可以通過控制降到最低。（4）周期性，信用擴張與收縮交替出現(xiàn)。

二、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險現(xiàn)狀及影響

從全國來看，銀行業(yè)不良率大幅攀升。2015年年報數(shù)據(jù)顯示，在經(jīng)濟下行壓力加大的背景下，商業(yè)銀行不良貸款率均出現(xiàn)較大幅度攀升。截至2015年末，五大行平均不良貸款率達(dá)到1.68%，同比上升0.42個百分點；2016年6月末商業(yè)銀行不良貸款率1.81%。由于不良大幅反彈，2015年，商業(yè)銀行撥備覆蓋率均出現(xiàn)較大幅度下降，多家銀行撥備覆蓋水平已接近監(jiān)管紅線。由于國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險突出，使凈利潤增速普遍下降。2015年國內(nèi)商業(yè)銀行整體凈利潤增速出現(xiàn)大幅下滑，五大行平均凈利潤增速僅為0.79%，同比下降5.83個百分點。

三、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險成因分析

1.經(jīng)濟下行增大商業(yè)銀行信用風(fēng)險。從2015年全國經(jīng)濟數(shù)據(jù)看：2015年全年國內(nèi)生產(chǎn)總值676708億元，比上年增長6.9%，創(chuàng)25年新低。規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)利潤總額同比下降2.3%，增速比去年同期回落6.6個百分點，比2013年同期下滑14.5個百分點；利潤總額累計同比下降2.3%，為多年來首次下降。其中利潤下降較多的是采礦業(yè)、金屬冶煉、專用設(shè)備。與此同時，工業(yè)企業(yè)的虧損面呈現(xiàn)大幅度擴散的趨勢。2015年，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)虧損單位數(shù)同比增長了20.6%，比2014年和2013年分別提高了8.4和16.3個百分點。規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的虧損總額增長更快，2015年，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)虧損總額增長了31.3%，與2014年和2013年相比分別提高了8.9和36.4個百分點。總之，2015年多項宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)顯示中國經(jīng)濟正處于低谷：GDP增速創(chuàng)近25年新低；固定資產(chǎn)投資創(chuàng)近16年來新低；民間固定資產(chǎn)投資創(chuàng)近5年新低；房地產(chǎn)開發(fā)投資創(chuàng)近17年來新低；社會消費品零售創(chuàng)近12年來新低。由于GDP增長率與不良貸款率呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，經(jīng)濟下行時，一些企業(yè)經(jīng)營持續(xù)困難，出現(xiàn)開工不足、資產(chǎn)縮水、負(fù)債增加、盈利下降和現(xiàn)金流萎縮，處于不斷失血狀態(tài)，盈利能力、償債能力和運營能力普遍下滑，違約風(fēng)險逐漸增大，直接影響銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，增大銀行信用風(fēng)險。

2.“去產(chǎn)能”影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。2015年中央經(jīng)濟工作會議定調(diào)2016年是十三五開局之年，也是推進(jìn)結(jié)構(gòu)性改革的攻堅之年，“三去一降一補”五大任務(wù)之首就是“去產(chǎn)能”，在中央“去產(chǎn)能”決心下，商業(yè)銀行將面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)：一方面不良貸款預(yù)期增幅加大；另一方面，這類客戶的投資需求疲軟，貸款需求下滑厲害。2016年，商業(yè)銀行仍面臨不良貸款雙升、傳統(tǒng)行業(yè)信貸需求乏力的局面。

3.社會各類風(fēng)險交叉?zhèn)魅驹龃笊虡I(yè)銀行防控信用風(fēng)險的壓力。從近年風(fēng)險演變特點看，各類風(fēng)險交叉?zhèn)魅镜内厔菰絹碓矫黠@，包括行業(yè)風(fēng)險通過產(chǎn)業(yè)鏈傳染，區(qū)域風(fēng)險通過投資鏈傳染，客戶風(fēng)險通過貿(mào)易鏈、擔(dān)保鏈、隱性集團客戶傳染，表內(nèi)表外、境內(nèi)境外、信貸與類信貸、小企業(yè)與個人風(fēng)險交叉?zhèn)魅?，使商業(yè)銀行防控信用風(fēng)險的壓力越來越大。

4.經(jīng)營環(huán)境不佳，使商業(yè)銀行難以防范和化解信用風(fēng)險。一是隨著利率市場化進(jìn)程加速，客戶經(jīng)營和融資模式逐漸發(fā)生變化，表現(xiàn)為企業(yè)集團化、用信大額化和融資多元化，對銀行信貸經(jīng)營管理提出了諸多挑戰(zhàn)。二是借款人誠信缺失。目前我國還沒有形成一套比較完善的社會信用體系，缺少有效的違約懲罰機制，法律法規(guī)也尚未健全，在現(xiàn)有的法律框架下執(zhí)法不嚴(yán)現(xiàn)象較嚴(yán)重，這使得市場的經(jīng)營主體在衡量失信的成本—收益時出現(xiàn)不對稱現(xiàn)象，失信的收益遠(yuǎn)大于失信的成本，因此有些企業(yè)或者個人出現(xiàn)有錢不愿還的現(xiàn)象，這在某種意義上激勵了違約的發(fā)生概率。如有的借款人賴賬不還，有的利用信用卡惡意透支，助學(xué)貸款的大學(xué)生畢業(yè)后不知去向，借款企業(yè)高管或投資人跑路、失聯(lián)，有的借款企業(yè)利用破產(chǎn)、兼并或分立故意逃廢債等，使銀行貸款難以收回。三是民間借貸和非法集資風(fēng)險持續(xù)向銀行體系傳染蔓延。有的借款人將銀行貸款用于民間借貸或非法集資，一旦到期不能收回，往往難以及時足額歸還銀行貸款。四是借款人騙貸或挪用貸款。當(dāng)前針對銀行的外部詐騙和侵害案件不斷增多，部分財務(wù)公司、投資公司、互聯(lián)網(wǎng)金融公司冒用銀行信用問題突出，案件防控壓力日益加大。有的借款人利用虛假注資、向銀行提供虛假財務(wù)報表、虛假身份資料、虛假營業(yè)執(zhí)照、虛假貿(mào)易背景或虛假抵押權(quán)證等騙貸，有的借款人不按約定的貸款用途使用貸款，將銀行貸款挪用于股市、房市或其他高風(fēng)險領(lǐng)域，這些都給銀行造成信用風(fēng)險。五是部分地方政府協(xié)助銀行化解處置風(fēng)險的能力和意愿下降，個別銀行對困難企業(yè)抽貸壓貸引發(fā)風(fēng)險仍時有發(fā)生。六是司法系統(tǒng)借貸案件增多，審理排隊時間較長，償債判決執(zhí)行困難，這些都對銀行維護信貸資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定構(gòu)成了障礙。

5.借款人經(jīng)營管理不善，難以持續(xù)經(jīng)營或連續(xù)虧損，到期不能償還銀行貸款。有的企業(yè)盲目擴張、過度投資、過度融資、盲目對外擔(dān)保，導(dǎo)致資金鏈緊張或斷裂；有的貸款項目嚴(yán)重超期、超概，不能達(dá)到預(yù)期效益；有的借款人組織或參與民間借貸，支付出現(xiàn)困難，主營業(yè)務(wù)停止；有的借款人成本控制能力低，對產(chǎn)品、原材料市場判斷錯誤，造成收不抵支，虧損嚴(yán)重，難以還貸。

6.借款人因行業(yè)風(fēng)險積聚，產(chǎn)品市場萎縮，難以歸還貸款。如批發(fā)零售業(yè)新產(chǎn)生不良貸款的原因主要是“經(jīng)營問題”及受到互聯(lián)網(wǎng)沖擊或附加在鋼鐵、煤炭等產(chǎn)能過剩產(chǎn)業(yè)鏈上受行業(yè)影響造成；住宿和餐飲業(yè)新產(chǎn)生不良的原因在于經(jīng)濟下行，人們的有效收入增長有限，需求不足，加之國內(nèi)反腐，公務(wù)消費減少，住宿和餐飲業(yè)呈現(xiàn)出供大于求，行業(yè)效益下降；制造業(yè)新產(chǎn)生不良的原因主要集中在“經(jīng)營問題”和“盲目投資融資”；農(nóng)林牧漁業(yè)新產(chǎn)生不良的原因在于受自然災(zāi)害、病蟲害、市場行情和原材料成本增加影響造成；采礦業(yè)新產(chǎn)生不良的原因在于煤炭和黑色金屬開采的風(fēng)險較大，下游需求銳減導(dǎo)致自主產(chǎn)品定價能力弱，2015年，煤炭和黑色金屬開采的規(guī)模以上虧損企業(yè)比率都在30%左右。

7.商業(yè)銀行自身管理薄弱粗放是其信用風(fēng)險產(chǎn)生的內(nèi)因。

7.1貸款審批機制中責(zé)任不明，影響貸款審議和貸后管理質(zhì)量。當(dāng)前大部分商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行的貸款審批權(quán)限上收，實行分層管理和集中審議、審批，這種審議、審批和管理機制，容易造成集體審議，法不責(zé)眾，貸款出現(xiàn)不良和風(fēng)險，難以認(rèn)定審議人員的責(zé)任；上級行的信用管理部門既管制度制定、監(jiān)測，又管貸款審查.審議.批復(fù)和放款審核，責(zé)任認(rèn)定時還要初審，這容易造成既當(dāng)運動員又當(dāng)裁判員，不利于崗位和部門制衡，容易產(chǎn)生操作風(fēng)險；貸審會和合議會絕大部分審議人員是兼職，審議工作非審議人員崗位職責(zé)，且審議人員每人都有很多自身崗位工作，難以對審議項目精細(xì)斟酌，難以保證審議質(zhì)量；由于權(quán)限集中到上級行太多，上級行的客戶經(jīng)理數(shù)量和精力有限，在貸前調(diào)查和貸后管理上只有粗放運作和走馬觀花，無法做到深入和精細(xì)化。

7.2政策制度執(zhí)行力不強，剛性約束不夠。一是不嚴(yán)格執(zhí)行國家產(chǎn)行業(yè)政策。有的商業(yè)銀行對國家產(chǎn)行業(yè)政策的敏感性不強，如國家明確了鋼鐵、煤炭、水泥、火電等行業(yè)是控制壓縮類行業(yè)，但有的商業(yè)銀行對這些行業(yè)該壓不壓，該退不退，直至形成不良。二是對銀行監(jiān)管部門和內(nèi)部的制度執(zhí)行不嚴(yán)。如有的銀行不嚴(yán)格執(zhí)行受托支付制度和貸款“三查”制度，造成貸款被騙、資金被挪用等。

7.3風(fēng)險管理前瞻性欠缺。突出體現(xiàn)在跟不上市場、形勢的變化，有的銀行的政策制度、管理手段沒有與時俱進(jìn)，最終在風(fēng)險防控的有效性上出現(xiàn)偏差。

7.4銀行從事信貸業(yè)務(wù)及風(fēng)險管理的員工素質(zhì)未能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。一是有的員工思想道德素質(zhì)不過硬，內(nèi)外串通，少數(shù)內(nèi)部人員默許、縱容、甚至配合客戶造假，利用假資料騙貸；有的收受借款人好處，放寬貸款準(zhǔn)入條件和要求，規(guī)避信貸政策制度，違規(guī)發(fā)放貸款，造成貸款不能收回。二是業(yè)務(wù)素質(zhì)達(dá)不到要求。有的對國家的相關(guān)法律法規(guī)和政策制度不熟，相關(guān)知識面不夠，有的貸款調(diào)查、審查能力不強，不能判斷借款人提供的資料、信息的真實性以及貸款的可行性，致使不該貸的貸款放出去形成不良。三是責(zé)任意識不強。有的“三查”人員責(zé)任心差，造成貸款調(diào)查不深入、不細(xì)致，審查不嚴(yán)格，貸后管理不到位，致使貸款出現(xiàn)風(fēng)險。

四、防控商業(yè)銀行信用風(fēng)險的對策

在西方銀行業(yè)幾百年的發(fā)展歷程中，一些國際大銀行能經(jīng)受住多輪經(jīng)濟周期的考驗，其成功經(jīng)驗主要有以下幾個方面。一是確保財務(wù)的穩(wěn)健性；二是調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)；三是實行積極的組合風(fēng)險管理。我國商業(yè)銀行要防控信用風(fēng)險，應(yīng)借鑒西方銀行業(yè)的經(jīng)驗，做到：

1.健全防控機制，落實管控責(zé)任。

1.1強化員工培訓(xùn)和教育。一是加強責(zé)任意識和“兩學(xué)一做”教育，使員工在思想上增強責(zé)任感，不愿違規(guī)違紀(jì)；二是強化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，拓寬員工知識面，提高信貸業(yè)務(wù)技能，以適應(yīng)經(jīng)濟形勢和環(huán)境變化的要求。

1.2健全信用風(fēng)險防控機制。一是建立健全全面風(fēng)險管理體系，細(xì)化風(fēng)險管控的激勵和約束機制，加強對機構(gòu)、人員履職情況的監(jiān)控分析，并根據(jù)監(jiān)控的結(jié)果對信用經(jīng)營管理內(nèi)設(shè)機構(gòu)、從業(yè)人員進(jìn)行評價和控制，發(fā)揮全員風(fēng)險管理的積極性和主動性，提升風(fēng)險管理精細(xì)化程度和全面風(fēng)險管理水平。

1.3完善信貸審批機制。一是成立貸款審查審批中心，將信用管理的制度制定.監(jiān)測.責(zé)任認(rèn)定與審查、審議分離，配備專職審議人員，將審議職責(zé)落實到崗位職責(zé)，落實終生責(zé)任追究制度，對忽視調(diào)查.審查揭露風(fēng)險而同意通過貸款項目的，加重處罰。二是對二級分行和經(jīng)營行下發(fā)部分貸款審批權(quán)限和管理權(quán)限，使其責(zé)權(quán)利均衡。上級行主要負(fù)責(zé)監(jiān)測和責(zé)任認(rèn)定，改變當(dāng)前上級行既當(dāng)運動員又當(dāng)裁判員的局面。

1.4建立全面授信管理體系。加強對客戶各類授信業(yè)務(wù)的整體管控，對同一法人客戶的表內(nèi)外、類信貸授信業(yè)務(wù)，以及以企業(yè)法定代表人承貸實際用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的個人授信、信用卡授信，在遵守各自業(yè)務(wù)流程的同時，對信息全面分析、額度統(tǒng)一管控、風(fēng)險統(tǒng)一監(jiān)測，防止過度授信。將客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系識別與核查情況作為授信調(diào)查的必備內(nèi)容，加強對表內(nèi)外風(fēng)險的監(jiān)測，規(guī)避控制表外風(fēng)險輸入和非信貸領(lǐng)域的風(fēng)險傳導(dǎo)。加強大額用信客戶風(fēng)險管理，對有多家銀行介入的大額用信客戶，適當(dāng)控制融資占比，鼓勵通過組建銀團分散風(fēng)險。

1.5完善信用風(fēng)險監(jiān)測評估體系。一是建立能夠針對宏觀經(jīng)濟波動的提前反應(yīng)機制，加強宏觀經(jīng)濟運行和國家政策分析，能夠準(zhǔn)確把握宏觀經(jīng)濟走勢，為商業(yè)銀行制定信貸政策提供指引。二是強化風(fēng)險監(jiān)測，將處置關(guān)口前置，確保風(fēng)險信號早預(yù)測、早發(fā)現(xiàn)、早處置。三是運用信息技術(shù)提高信貸識假防假能力。在堅持面談、實地走訪、報表審核等傳統(tǒng)“三查”手段的基礎(chǔ)上，充分挖掘整合銀行內(nèi)的客戶關(guān)系管理、內(nèi)控、審計、風(fēng)險、結(jié)算等信息，以及外部的人行、銀監(jiān)會、工商、法院、稅務(wù)、環(huán)保、海關(guān)、媒體等信息，強化多渠道的校驗分析和邏輯判斷，解決調(diào)查、審查、貸后管理中的信息不對稱問題。加強集團與關(guān)聯(lián)關(guān)系分析、法人客戶資金查詢、財務(wù)分析、預(yù)警監(jiān)控等系統(tǒng)工具應(yīng)用，將系統(tǒng)工具應(yīng)用職責(zé)細(xì)化落實到信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)。四是建立至少跨越一個完整經(jīng)濟周期的違約數(shù)據(jù)庫，改善由于數(shù)據(jù)期限跨度不夠?qū)е碌倪`約率估計偏差問題。設(shè)計更為科學(xué)的計量風(fēng)險模型，在考慮經(jīng)濟周期各個階段指標(biāo)差異的基礎(chǔ)上對信用風(fēng)險進(jìn)行計量。

1.6落實部門和崗位風(fēng)險管控責(zé)任。客戶部門和客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)收集并核實客戶信息，對信息的真實性、完整性、有效性負(fù)責(zé)，貸前調(diào)查，要深入細(xì)致，客觀真實，多渠道盡職核查客戶隱性債務(wù)、交易對手真實性和資金用途真實性，多渠道核查客戶真實經(jīng)營狀況和第一還款來源情況，調(diào)查不能走過場，更不能編造虛假信息。貸款審查中心和審查人員負(fù)責(zé)把好貸款準(zhǔn)入關(guān)和制度關(guān)，優(yōu)選行業(yè)、優(yōu)選客戶，審查時要全面、仔細(xì)、嚴(yán)格，不符合基本條件的一律不能過關(guān)，防止盲目介入或支持風(fēng)險客戶。貸后管理部門和人員，要負(fù)責(zé)貸款資金用途、流向、借款人經(jīng)營情況和還款能力等的監(jiān)測，對風(fēng)險及時發(fā)現(xiàn)、及時預(yù)警、及時化解、及時處置。

1.7規(guī)范責(zé)任認(rèn)定和追究。一是明確責(zé)任認(rèn)定和標(biāo)準(zhǔn)，重點核查業(yè)務(wù)辦理各環(huán)節(jié)是否盡職合規(guī)，對違法違規(guī)違紀(jì)行為設(shè)置“高壓線”，實行“零容忍”，嚴(yán)厲懲治“亂作為”，尤其是要加大對主要決策人員責(zé)任的追究力度。二是抓典型。對消極懈怠、缺乏責(zé)任擔(dān)當(dāng)?shù)摹安蛔鳛椤币M(jìn)行嚴(yán)肅問責(zé)，處理必須從嚴(yán)，追究必須到位。商業(yè)銀行的上級行要做好監(jiān)測和責(zé)任認(rèn)定，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)違法，加大加重處罰，增大違規(guī)人員的違規(guī)成本，使其不敢犯。三是對于風(fēng)險長期高企的機構(gòu)、履責(zé)不盡職的人員直接停止其辦理業(yè)務(wù)的權(quán)限和資格。

2.調(diào)整信貸策略，控制新增不良。

2.1突出支持重點。一是加快融入國家重點戰(zhàn)略。主動對接國家戰(zhàn)略項目，大力支持交通通道、水利、能源、信息和中外合作園區(qū)等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。二是加大對科技創(chuàng)新的支持力度。緊緊圍繞科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)的特點和實際融資需求，適當(dāng)拓寬抵質(zhì)押品范圍，探索開發(fā)新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品。三是積極做好消費重點領(lǐng)域的金融服務(wù)，優(yōu)先支持居民家庭首套住房和改善性住房需求，加大對棚改房、農(nóng)民工及外來人口進(jìn)城購房和房屋租賃的支持力度。第四，順應(yīng)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)輕資產(chǎn)化趨勢，推進(jìn)信貸行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，積極穩(wěn)妥地提高生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)、文化旅游、教育、醫(yī)療等輕資產(chǎn)行業(yè)信貸配置，以及“三農(nóng)”特色產(chǎn)品、風(fēng)險權(quán)重較低的零售業(yè)務(wù)及其他低風(fēng)險業(yè)務(wù)，經(jīng)營策略從以前注重“壘大戶”、固定資產(chǎn)融資抵押等，逐步向經(jīng)營活躍、知識產(chǎn)權(quán)自主化的中小型企業(yè)、新興行業(yè)客戶傾斜，促進(jìn)信貸資源從“大而重”的行業(yè)向“小而輕”的行業(yè)轉(zhuǎn)變。第五，重點拓展“一大一小”兩類客戶，圍繞國家重點投資領(lǐng)域和“十三五”規(guī)劃的重大項目，積極營銷和儲備一批大客戶、大項目，重點支持科技型、創(chuàng)新型、特色型小微企業(yè)以及依托新興產(chǎn)業(yè)優(yōu)質(zhì)核心企業(yè)和優(yōu)質(zhì)機構(gòu)類客戶的供應(yīng)鏈型小微企業(yè)。

2.2優(yōu)化信貸供給結(jié)構(gòu)。（1）利用國家推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級的契機，調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，積極支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，建立綠色信貸長效機制，大力推廣綠色信貸和能效信貸。（2）根據(jù)區(qū)域、行業(yè)、客戶和產(chǎn)品差異，實施“有扶有控”的差別化信貸政策。在風(fēng)險可控的前提下對產(chǎn)能過剩行業(yè)中產(chǎn)品有競爭力、有市場、有效益的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，繼續(xù)給予信貸支持；對資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)暫時困難但仍具備清償能力和市場競爭力的企業(yè)，通過調(diào)整貸款期限、還款方式等措施，切實緩解企業(yè)債務(wù)壓力；對兼并重組企業(yè)，進(jìn)一步擴大并購貸款規(guī)模，合理確定并購貸款期限，通過組建銀團貸款或聯(lián)合授信等方式予以支持。

3.排查重點風(fēng)險，防范風(fēng)險傳染。

3.1全面排查重點領(lǐng)域和行業(yè)信貸風(fēng)險。重點關(guān)注經(jīng)濟下行影響較大的領(lǐng)域和行業(yè)風(fēng)險，全面排查房地產(chǎn)、地方政府融資平臺、產(chǎn)能過剩潛在風(fēng)險，收縮部分集中度較高的房地產(chǎn)和融資平臺客戶貸款，落實國家節(jié)能減排和淘汰落后產(chǎn)能各項政策，加強與政府的信息共享，及時掌握不符合產(chǎn)業(yè)政策的客戶名單。

3.2防范風(fēng)險傳染。商業(yè)銀行應(yīng)加強對集團客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)、擔(dān)保圈、上下游貸款的風(fēng)險甄別和貸后管理；關(guān)注產(chǎn)能過剩的制造業(yè)、批零業(yè)、采礦業(yè)等高風(fēng)險行業(yè)，分析風(fēng)險在產(chǎn)業(yè)鏈上下游蔓延的情況，制定風(fēng)險隔離措施，嚴(yán)防因企業(yè)資金鏈斷裂引發(fā)連鎖反應(yīng)；建立健全擔(dān)保貸款監(jiān)測臺賬，確定存量擔(dān)保圈貸款的核心客戶和關(guān)鍵節(jié)點，拆圈解鏈化解風(fēng)險。一是加強集團客戶風(fēng)險管理。按照集團客戶四大特征加強集團客戶標(biāo)識，對集團客戶，要加強資金監(jiān)管和高層對接，關(guān)注整個集團授用信和擔(dān)保情況，及時掌握集團整體風(fēng)險狀況，防止過度授信和過度關(guān)聯(lián)擔(dān)保。二是加強擔(dān)保鏈擔(dān)保圈管理。應(yīng)用客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系分析與擔(dān)保圈識別功能，準(zhǔn)確識別與劃定擔(dān)保圈，通過增加抵質(zhì)押和追加實際控制人或主要股東連帶責(zé)任擔(dān)保等方式逐步拆解擔(dān)保鏈，優(yōu)先退出擔(dān)保圈中信用等級較低或行業(yè)發(fā)展前景較差的客戶。三是加強押品風(fēng)險管理。合理、審慎確定抵質(zhì)押物評估價值和抵質(zhì)押率，加強押品貸后管理和價值重估，定期對押品實物進(jìn)行現(xiàn)場檢查，復(fù)查押品抵質(zhì)押登記情況，防范虛假抵質(zhì)押、抵質(zhì)押品滅失、減值和不足值風(fēng)險。 四是進(jìn)一步規(guī)范政府增信機制和銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)管理。適時開展政府增信業(yè)務(wù)后評價，及時停辦不良率高、代償率低、不可持續(xù)的政府增信業(yè)務(wù)。對融資擔(dān)保公司實施分類排隊、分級管控，重點支持政策性擔(dān)保公司，堅決退出資質(zhì)資信差、不履行代償責(zé)任的擔(dān)保公司。加大退出類擔(dān)保公司在保業(yè)務(wù)壓退力度，督導(dǎo)擔(dān)保公司履行代償責(zé)任，做好在保不良資產(chǎn)保全和清收處置工作。

3.3加強重點地區(qū)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險防控。商業(yè)銀行應(yīng)加強對轄內(nèi)不良貸款集中、關(guān)注類貸款和不良貸款率較高等重點地區(qū)的風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警和評估，分析信用風(fēng)險爆發(fā)的原因和趨勢，預(yù)判出現(xiàn)區(qū)域性風(fēng)險的可能，對于風(fēng)險較大的區(qū)域，及時制定風(fēng)險預(yù)案；審慎開展異地授信業(yè)務(wù)，建立異地授信業(yè)務(wù)臺賬監(jiān)測制度，規(guī)范異地授信業(yè)務(wù)管理。

4.處置存量不良，增強抵御能力。

4.1加大對出清“僵尸企業(yè)”不良貸款的處置力度。一是清理“僵尸企業(yè)”。 商業(yè)銀行應(yīng)全面自查，內(nèi)部建立不符合國家能耗、環(huán)保、質(zhì)量、安全等標(biāo)準(zhǔn)和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向的“僵尸企業(yè)”名單。二是加大對“僵尸企業(yè)”存量貸款的退出力度。對長期虧損、失去清償力和競爭力的“僵尸企業(yè)”或環(huán)保安全不達(dá)標(biāo)且整改無望的企業(yè)，盡可能加快重組和退出，及時采取資產(chǎn)保全、訴訟、債務(wù)重組等措施，盡最大可能化解風(fēng)險。

4.2積極盤活不良資產(chǎn)。一是實行一戶一策。加強對轄內(nèi)信用風(fēng)險集中的重點地區(qū)、行業(yè)和客戶的風(fēng)險監(jiān)測分析預(yù)警，特別是強化對逾期90天以上貸款客戶、出現(xiàn)信貸違約的客戶、因無法歸還本息貸款重組客戶、押品價值顯著下降客戶、持續(xù)虧損客戶、關(guān)聯(lián)或擔(dān)保企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險的客戶及其他具有風(fēng)險指征的客戶的風(fēng)險排查，實行動態(tài)名單制管理，針對不同產(chǎn)行業(yè)、不同企業(yè)，分類施策，“一戶一策”制定風(fēng)險化解處置方案。二是建立銀行業(yè)機構(gòu)、監(jiān)管部門、銀行業(yè)協(xié)會三方聯(lián)動的重點客戶信用風(fēng)險防控責(zé)任機制，強化風(fēng)險客戶分類管理。第三，加快形成合力。主動加強與司法機關(guān)、地方政府的溝通協(xié)作；主動加強向上級行的匯報溝通，爭取政策支持；商業(yè)銀行同業(yè)間要加強整體聯(lián)動，依法合規(guī)開展集體維權(quán)，對有三家以上債權(quán)銀行的客戶成立債權(quán)人委員會，由債權(quán)最大的銀行業(yè)機構(gòu)擔(dān)任牽頭行，將所有債權(quán)人納入債權(quán)人委員會，集體研究增貸、穩(wěn)貸、減貸、重組等處置措施，依法、合規(guī)、有序維權(quán)，堅決遏制逃廢債行為，堅決維護銀行權(quán)益。

4.3加強不良貸款清收處置。把自主清收放在首要位置，以自主清收為根本，綜合運用直接追償、訴訟追償、貸款減免、委外清收、呆賬核銷等多種處置手段，化解存量資產(chǎn)風(fēng)險。加大訴訟力度，提高不良貸款訴訟率，努力實現(xiàn)不良貸款訴訟清收全覆蓋，充分運用法律手段，抓住已訴未審結(jié)、已判未執(zhí)行案件，攻堅一批久拖未決的訴訟案件依法清收；綜合運用貸款重組、利息減免、單戶轉(zhuǎn)讓、委托外部清收等手段，提高處置成效；充分利用資產(chǎn)證券化、債務(wù)重組和轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)管理公司收購等市場手段處置不良資產(chǎn)，提升市場化、多元化、綜合化處置能力；在符合政策規(guī)定和監(jiān)管要求的情況下，加快不良貸款核銷。

4.4增強風(fēng)險抵御能力。商業(yè)銀行應(yīng)對具有信貸性質(zhì)的非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和新興業(yè)務(wù)足額計提撥備；審慎制定利潤分配政策，利潤要優(yōu)先補充核心一級資本，合理確定利潤留存比例和分紅比例。

5.發(fā)揮部門職能，營造誠信環(huán)境。

5.1盡快將小貸公司和融資性擔(dān)保公司的征信接入人民銀行征信系統(tǒng)。做好小貸公司和融資性擔(dān)保公司的征信服務(wù)，盡快將其接入人民銀行征信系統(tǒng)，為商業(yè)銀行、監(jiān)管部門提供有效參考。對民間借貸利率定價過高問題，應(yīng)采取適當(dāng)形式進(jìn)行管制，確保符合市場規(guī)律原則，使資金需求方融資成本處在合理區(qū)間。

5.2嚴(yán)厲打擊失信行為。必須增強借款人的誠信意識，塑造誠信經(jīng)營風(fēng)氣。明確政府政策導(dǎo)向、銀行信貸導(dǎo)向和社會輿論導(dǎo)向，嚴(yán)厲打擊失信行為。建議政府通過取消稅收減免、提高工商審批門檻等措施震懾失信借款人，嚴(yán)厲打擊失信行為；銀行對嚴(yán)重失信借款人堅決退出；行業(yè)協(xié)會、地方商會將逃逸的企業(yè)主列入黑名單，切斷后續(xù)合作，使其失信成本大大提高。在整個社會背景下，宣揚儒家的誠信文化，使整個社會形成一種“誠信光榮，失信可恥”的觀念，將失信扼殺在萌芽中。

5.3建議銀監(jiān)局向商業(yè)銀行開放風(fēng)險信息系統(tǒng)的查詢權(quán)限，以便及時了解各商業(yè)銀行報送的貸款客戶風(fēng)險。

5.4建議銀監(jiān)局或人民銀行建立各商業(yè)銀行監(jiān)控、查詢客戶信貸資金流向的平臺，以便了解客戶之間的資金關(guān)聯(lián)和信貸資金流向，防止信貸資金被轉(zhuǎn)移和挪用。

5.5建議銀監(jiān)部門對商業(yè)銀行出臺相應(yīng)寬松的不良貸款處置監(jiān)管政策。一是對于還款意愿良好、經(jīng)營暫時困難的企業(yè)或項目，建議銀監(jiān)部門督促當(dāng)?shù)攸h政加大企業(yè)重組力度，并允許商業(yè)銀行采取借新還舊、連貸通等方式周轉(zhuǎn)貸款或通過承債主體轉(zhuǎn)移、調(diào)整期限、利率、擔(dān)保等多種方式盤活信貸資產(chǎn)，減少貸款損失。二是建議銀監(jiān)部門向財政、稅務(wù)部門溝通，為商業(yè)銀行爭取更加寬松的貸款本息減免、呆賬核銷和不良資產(chǎn)打包轉(zhuǎn)讓政策，以便商業(yè)銀行加大不良資產(chǎn)處置力度。

作者簡介：羅智慧（1968—），女，漢族，籍貫：四川省隆昌縣，高級經(jīng)濟師，管理學(xué)碩士學(xué)位，主要從事金融工作；邱健烜（1993—），男，漢族，籍貫：四川省隆昌縣，成都文理學(xué)院學(xué)生。