【摘要】：國家環(huán)?？偩?、央行等相關機構組織聯(lián)合制定推出的綠色信貸的辦法及地方環(huán)保部門與金融監(jiān)管機構出臺的處理細節(jié)和行為準則相對較為簡陋，制度性和技術性問題突出，不能夠形成信貸手段引導促進環(huán)境保護行為、規(guī)制約束環(huán)境違規(guī)行為的強大優(yōu)勢。所以，廣大社會有強烈需求從法律層面系統(tǒng)研究與綠色信貸有關的制度，嚴格把關融資資格審查，加強向高耗能、高污染的環(huán)保不達標企業(yè)提供融資的限制。最后總的來說，我國應當更新商業(yè)銀行定向負責制度，準確評估貸款項目對環(huán)境和社會影響的等級標準，完善銀行監(jiān)管，逐步構建我國綠色信貸法律制度。

【關鍵詞】：綠色信貸;商業(yè)銀行;社會責任

2007 年 7 月，國家環(huán)?？偩?（現(xiàn)環(huán)境保護部）、央行、銀監(jiān)會聯(lián)合推出綠色信貸金融政策，其主要目的是協(xié)調(diào)配合環(huán)保和信貸管理工作，監(jiān)督管理環(huán)境方面的治理，最后嚴格信貸對于環(huán)境影響的要求，大力度減少污染物排放，最終來降低信貸的風險。國家環(huán)?？偩衷诎l(fā)布 《關于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風險的意見》之后，多個省市環(huán)保部門積極響應中共中央的政策，與各地的金融監(jiān)管機構，共同推出了有關綠色信貸的策劃方案和具體細則，該意見明確要求各商業(yè)銀行業(yè)金融機構與地方環(huán)保部門強強聯(lián)手，對“高耗能、高污染”的“兩高”行業(yè)的企業(yè)貸款予以限制，甚至拒絕。有了綠色信貸金融政策的支持，環(huán)境保護工作不再過分依賴行政手段，轉(zhuǎn)而充分運用經(jīng)濟手段，增強現(xiàn)實可行性。另外，從已經(jīng)發(fā)生的案例與正在執(zhí)行的法律來看，相關組織機構推出的指導性意見和方案都比較簡陋，操作性不強。所以，最后我們迫切需要從法律層面系統(tǒng)研究與綠色信貸有關的制度。

一、在我國實施綠色信貸的必要性

1.商業(yè)銀行應勇敢的承擔起社會責任，嚴格按照國家的相關規(guī)定準確依照綠色信貸要求。同時，社會上經(jīng)常談論的企業(yè)社會責任，是指企業(yè)、公司在進行生產(chǎn)銷售賺取利潤，謀求利益最大化的時候，也要肩負起維護、保障社會利益的責任。企業(yè)法人的社會責任的多種多樣，其中有公司管理層對員工的責任還有公司對消費者的責任等，同時這種責任也包括企業(yè)生產(chǎn)對環(huán)境、資源的保護與合理利用的責任。這一社會責任提醒這廣大企業(yè)，當下的一切生產(chǎn)行為深刻關系到當代人類生存、生活，與人類的切生利益密切相關，并且事關子孫后代的生存發(fā)展，是實現(xiàn)人類社會可持續(xù)發(fā)展的前提和關鍵。所以，最后無論是申請貸款的企業(yè)，還是發(fā)放貸款的商業(yè)銀行都應承擔起其自身應負的社會責任。商業(yè)銀行的發(fā)展必須將對經(jīng)濟、社會和環(huán)境和諧統(tǒng)一的追求自覺納入自身發(fā)展目標，誠信的參與到與各利益相關者的互動中去。但是商業(yè)銀行不僅為社會和公眾提供金融工具和金融服務，為客戶和社會增加價值，更由于其在配置與調(diào)控資源上的獨特作用，而成為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心和樞紐，這就對商業(yè)銀行的社會責任提出更高的要求。

2.實施綠色信貸有利于促進環(huán)境保護雖然國家加大了對高耗能行業(yè)的調(diào)控力度，但高耗能產(chǎn)業(yè)的增速總體依然偏快。由此可見，在環(huán)境保護部可以采用的行政手段中，“區(qū)域限批”和“流域限批”這兩種最嚴厲的措施能夠發(fā)揮的作用依然有限。因此，有必要引入綠色信貸這種經(jīng)濟手段來對“兩高”等污染企業(yè)的迅速擴張加以有效控制。因為，在高污染高排放行業(yè)迅速發(fā)展的背后，商業(yè)銀行的貸款對該類行業(yè)的發(fā)展起到了決定性的作用。企業(yè)發(fā)展所需資金，除上市公司可以通過股部分企業(yè)主要通過銀行等金融機構來獲取。如果能采用綠色信貸相關措施對此類貸款進行嚴格控制，將迫使污染企業(yè)重視環(huán)境保護問題。由此，商業(yè)銀行放貸前的項目審查，應當在對企業(yè)信用等資信進行單一審查的同時，增加對企業(yè)可能產(chǎn)生的環(huán)境責任的評估。商業(yè)銀行可以結(jié)合各方面的評價結(jié)果，對環(huán)境違規(guī)企業(yè)的貸款融資從根源上予以限制，從而引導其制定有效措施，增加環(huán)保投入，使企業(yè)經(jīng)營活動有利于社會的可持續(xù)發(fā)展。

二、現(xiàn)有綠色信貸相關制度的不足盡管綠色信貸有利于我國環(huán)境保護和商業(yè)銀行的發(fā)展，有關部門也推出一些政策措施，但是，仍然缺乏完善的綠色信貸法律制度保障。

1.缺乏商業(yè)銀行社會責任的詳細規(guī)定推行綠色信貸，是商業(yè)銀行所應承擔社會責任的必然要求。但是，不論是我國的環(huán)境法律法規(guī)還是金融法律法規(guī)，都缺乏對商業(yè)銀行社會責任的詳細規(guī)定，從而導致商業(yè)銀行對其自身的社會責任認識不足。在 2006 年 1 月 1 日起施行的新 《公司法》 中，僅僅在第五條提到“公司從事經(jīng)營活動，必須遵守法律、行政法規(guī)，遵守社會公德、商業(yè)道德，誠實守信，接受政府和社會公眾的監(jiān)督，承擔社會責任?！痹撘?guī)定雖然肯定企業(yè)有承擔社會責任的義務，但缺乏實際內(nèi)容，僅具宣示意義，無可操作性，亦非公司承擔社會責任的實質(zhì)性條文。立法的局限性使得企業(yè)（公司） 社會責任的承擔無所歸依，在一定程度上導致商業(yè)銀行等企業(yè)在經(jīng)營管理中對社會責任的忽視。在國內(nèi)，目前只有興業(yè)銀行在今年年初表示將于年內(nèi)接受赤道原則，但到目前為止，我國尚未有一家銀行宣布已正式接受赤道原則。

2.缺乏綠色信貸法律制度保障在我國銀行業(yè)監(jiān)管的法律制度中，缺乏保障綠色信貸實施的相關規(guī)定。雖然 2005 年 12 月國務院發(fā)布的 《國務院關于落實科學發(fā)展觀加強環(huán)境保護的決定》 第 23 條規(guī)定，“對不符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保標準的企業(yè)，不得審批用地，并停止信貸，不予辦理工商登記或者依法取締?！?007 年 7 月，國家環(huán)?？偩帧⒅袊嗣胥y行和中國銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布的 《關于落實環(huán)境保護政策法規(guī)防范信貸風險的意見》 要求嚴格審查各個雙高企業(yè)，對不符合產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境違法的企業(yè)和項目進行信貸控制，嚴格做到充分利用經(jīng)濟手段對各企業(yè)嚴格控制。部分省市的環(huán)保部門與所在地的金融監(jiān)管機構聯(lián)合出臺了有關綠色信貸的 《實施方案》 和 《具體細則》。但是，無論是 《決定》、 《意見》，還是 《實施方案》 和 《具體細則》 但總的來說，具體內(nèi)容比較簡陋，操作性不夠好，同時有的方案、辦法尚不具備強制實施的法律基礎。綜上所述，若僅靠現(xiàn)有的政策措施而不著手從制度層面完善綠色信貸的有關規(guī)定，將無法實現(xiàn)通過綠色信貸機制遏制高耗能、高污染產(chǎn)業(yè)盲目擴張的目標。

三、通過對構建我國綠色信貸法律制度分析可以得出，為加強我國綠色信貸建設步伐，必須要抓緊完善《商業(yè)銀行法》 的規(guī)定建設，在《貸款風險分類指導原則》 中增加環(huán)境風險評估的內(nèi)容，逐步構建我國綠色信貸法律制度。

從以上的分析中可以看出，這一規(guī)定在一定程度上指導著商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務的基本規(guī)則。“根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，在國家產(chǎn)業(yè)政策指導下開展貸款業(yè)務”也反映出商業(yè)銀行運轉(zhuǎn)開展業(yè)務必須符合環(huán)境和社會發(fā)展需要。但是，從各種企業(yè)相關法律的規(guī)定中可以看到，并沒有明確的指出商業(yè)銀行本應承擔社會責任。所以，在以后準備比修訂該法案時，應當在第 34 條增加銀行在貸款時應負一定的社會責任的要求。修改為“商業(yè)銀行根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，在國家產(chǎn)業(yè)政策指導下開展貸款業(yè)務，承擔社會責任?！?/p>

由以上觀點可以得出商業(yè)銀行承擔社會責任的主要原因是，作為企業(yè)項目融資貸款人的銀行，有義務監(jiān)督借款人所貸資金的用途，確保這些資金的運用有利于環(huán)境和社會可持續(xù)發(fā)展，控制融資項目可能產(chǎn)生的環(huán)境與社會風險。這不僅是社會發(fā)展對環(huán)境保護、節(jié)能減排提出的要求，也是銀行業(yè)經(jīng)營過程中控制環(huán)境風險，實施可持續(xù)金融戰(zhàn)略的核心價值導向。