亚洲免费av电影一区二区三区,日韩爱爱视频,51精品视频一区二区三区,91视频爱爱,日韩欧美在线播放视频,中文字幕少妇AV,亚洲电影中文字幕,久久久久亚洲av成人网址,久久综合视频网站,国产在线不卡免费播放

        ?

        淺論發(fā)達國家農(nóng)村合作金融組織的發(fā)展及啟示

        2016-04-29 00:00:00劉潔瓊
        今日財富 2016年5期

        摘 要:世界上第一個農(nóng)村信用社出現(xiàn)在德國,隨之信用社在世界各國開始出現(xiàn),信用社的發(fā)展模式也在變化之中。本文首先簡單介紹美、法、德三國信用合作制度的發(fā)展模式,進而綜合得出發(fā)達國家農(nóng)村合作金融組織的發(fā)展及啟示。

        關(guān)鍵詞:發(fā)達國家;農(nóng)村合作金融組織;發(fā)展;啟示

        一、多元復(fù)合式模式的美國

        美國農(nóng)村合作金融體系由合作銀行系統(tǒng)、聯(lián)邦土地銀行及聯(lián)邦土地銀行合作社、聯(lián)邦中期信用銀行以及生產(chǎn)信用合作社三個獨立的系統(tǒng)組成,而每個系統(tǒng)內(nèi)部又是由多級組織構(gòu)成的,因此稱作多元復(fù)合模式。

        美國針對農(nóng)業(yè)信用合作機構(gòu)專門設(shè)了比較健全的農(nóng)業(yè)信用合作管理體系,包括監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)自律協(xié)會、資金融通清算中心和互助保險集團。這樣做的目的是使信用社的監(jiān)管有別于商業(yè)銀行的管理。美國農(nóng)業(yè)信用合作組織的發(fā)展特點可以歸納為三點,第一是農(nóng)村合作金融中的三個系統(tǒng)各自獨立而自成體系,都足由政府主導(dǎo)下創(chuàng)建,并且因此自上面下地發(fā)展;隨著合作金融機構(gòu)的健全,政府逐漸將股權(quán)出售給合作社或農(nóng)場主;股份制思想比較突出。第二是美國政府對信用合作社的政策干預(yù)很少,信用合作社機構(gòu)之間和機構(gòu)內(nèi)部都以等價交換的形式進行業(yè)務(wù)往來,嚴格按照商業(yè)化的交流機制運作信用合作社。第三是美國的信用合作社有比較健全的風(fēng)險保障機制,并且配套了相關(guān)的補償機制。

        二、半官半民模式的法國

        法國的農(nóng)業(yè)信貸互助銀行是農(nóng)村合作會融機構(gòu),根據(jù)它的性質(zhì)可以認為是一種半官半民制的互助銀行。它是在信用合作組織的基礎(chǔ)上,在政府的大力支持下,自下而上逐漸發(fā)展起來的,它的三級組成是地方農(nóng)業(yè)信貸互助銀行、省農(nóng)業(yè)信貸互助銀行和中央農(nóng)業(yè)信貸銀行。

        地方農(nóng)業(yè)信貸互助銀行是由個人和集體入股組建而成,是和弱勢群體直接發(fā)生借貸的基層機構(gòu):省農(nóng)業(yè)信貸互助銀行是由地方農(nóng)業(yè)信貸互助銀行入股組建而成,是地方農(nóng)業(yè)信貸互助銀行的領(lǐng)導(dǎo)機關(guān),并且協(xié)調(diào)下屬單位的各項業(yè)務(wù)往來;中央農(nóng)業(yè)信貸銀行是官方機構(gòu),對整個法國農(nóng)業(yè)信貸互助銀行負責(zé)。

        因此,三級體制下的法國農(nóng)業(yè)信貸互助銀行的特點可以歸納為如下幾點:第一,屬于政府主導(dǎo)下半官半農(nóng)性質(zhì)的合作金融組織。中央農(nóng)業(yè)信貸銀行對省和地方農(nóng)業(yè)信貸銀行有絕對的控制權(quán),主要從宏觀方面進行領(lǐng)導(dǎo);半官辦的省農(nóng)業(yè)信貸互助銀行擁有較多的自主權(quán),包括人事權(quán)、業(yè)務(wù)權(quán)、財務(wù)權(quán)等;幾乎民辦的地方農(nóng)業(yè)信貸互助銀行保持了一定的合作經(jīng)濟特征。第二,三級財務(wù)互相獨立、自負盈虧。每級機構(gòu)進行獨立的財務(wù)核算,機構(gòu)之間嚴格按照規(guī)章制度進行費用的結(jié)算。第三,合作性質(zhì)保持較好,積極配合國家的各項扶農(nóng)政策。股東代表大會是省和地方農(nóng)業(yè)信貸互助銀行的最高權(quán)力機構(gòu),規(guī)定股東無論出資多少,只享有一人一票的表決權(quán)。國家推行扶農(nóng)政策時,農(nóng)業(yè)信貸互助銀行積極給以優(yōu)患利率、優(yōu)先貸款等方面的支持。

        三、三級模式的德國

        德國信用合作體系由三個層次構(gòu)成,這三級合作銀行都是獨立法人的經(jīng)濟實體,它們自下而上逐級入股同時自上而下提供服務(wù)。

        第一層次是直接從事信用合作業(yè)務(wù)的基層合作銀行,由農(nóng)民、城市居民、個體私營企業(yè)、合作社企業(yè)和其他中小企業(yè)入股組成,由入股股東所擁有。

        第二層次是三家地區(qū)性合作銀行,是由基層合作銀行入股組成。為基層合作銀行提供存放閑置資金的場所和充當基層合作銀行融通資金的中介;運用現(xiàn)代化的手段,處理來自基層合作銀行的地區(qū)內(nèi)的結(jié)算業(yè)務(wù):支持基層合作銀行丌展業(yè)務(wù)和國際業(yè)務(wù),包括投資咨詢、保管及對外業(yè)務(wù)咨詢等;對超過基層合作銀行范圍的地方客戶和地區(qū)級大公司提供服務(wù)。中央合作銀行主要是提供資會融通、合作銀行系統(tǒng)資金支付結(jié)算、開發(fā)提供各類會融產(chǎn)品、提供證券、保險、租賃、剛際業(yè)務(wù)等金融服務(wù),保證和維護合作銀行的共同利益,為基層合作銀行和地區(qū)合作銀行無力解決的業(yè)務(wù)項目提供支持。

        第三層次是全國合作金融組織的中央?yún)f(xié)調(diào)機關(guān)——德意志中央合作銀行,它由地區(qū)合作銀行入股組成,包括企業(yè)及其他實業(yè)部門、住宅合作系統(tǒng)、德田政府都持有中央合作銀行的股份。以上三級合作銀行不存在隸屬關(guān)系,但有各種會融服務(wù)職能。德國合作銀行由聯(lián)邦金融監(jiān)察局及聯(lián)邦中央銀行負責(zé)監(jiān)管。對合作銀行的監(jiān)管主要是依據(jù)是銀行法、商業(yè)銀行法和合作銀行法。并且有幾個區(qū)域性合作社審計協(xié)會,由各類合作社繳納會費共同組織成立,專門負責(zé)對各類合作社機構(gòu)進行審計。顯然德國合作銀行組織體系比較完整,層次十分分明,在審計監(jiān)督系統(tǒng)和風(fēng)險防范與保護系統(tǒng)都處理得很好,保證了合作銀行規(guī)范地向前不斷發(fā)展。根據(jù)美、法、德三國農(nóng)村合作金融機構(gòu)的發(fā)展情況,對三國信用合作制度進行綜合比較,得出如下結(jié)論:

        發(fā)達國家合作金融機構(gòu)發(fā)展情況給予我們的啟示可以歸納為三個方面:

        首先,即使是經(jīng)濟高度發(fā)達的國家,也需要合作金融機構(gòu)的存在。因此我幽東部地區(qū)不應(yīng)該將信用社改制為商業(yè)銀行,西部地區(qū)必須繼續(xù)探索符合地區(qū)實際的發(fā)展之路,努力實踐好農(nóng)村金融在我國的發(fā)展,使其有助于西部地區(qū)金融生態(tài)壞境的改善和西部地區(qū)“三農(nóng)”問題的緩解。

        其次,農(nóng)村合作金融機構(gòu)離不開國家的支持,發(fā)達國家對于農(nóng)村合作會融機構(gòu)的支持和參與是由嚴格的規(guī)章制度的,政策從不干擾正常的貸款方向。因此,我國農(nóng)村信用社需要繼續(xù)得到國家的支持,并且應(yīng)該杜絕政府意志參與信用社的正常放貸。

        再次,嚴格的監(jiān)管、獨立的核算以及自負盈虧的各項規(guī)章制度使得合作金融機構(gòu)健康發(fā)展。因此,我國農(nóng)村信用社應(yīng)該取得業(yè)務(wù)方面的獨立控制權(quán),政府可以監(jiān)管信用社,但是不能干擾信用社正常的業(yè)務(wù),信用社應(yīng)該獨立核算,自負盈虧,但是在執(zhí)行政府各項扶農(nóng)政策時,應(yīng)該取得政府的補貼。

        參考文獻:

        [1] 上官小放,黃子暄. 發(fā)達國家農(nóng)村合作金融發(fā)展的經(jīng)驗與啟示[J]. 金融與經(jīng)濟. 2011(02).

        [2] 常亮,賈金榮. 起承轉(zhuǎn)合:我國農(nóng)村合作金融的功能演進[J]. 商業(yè)研究. 2010(08).

        [3] 王春青. 農(nóng)村合作金融風(fēng)險管理研究[J]. 財會研究. 2010(14).

        作者簡介:劉潔瓊(1986-),女,漢族,河南鄢陵人,現(xiàn)為鄭州市市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社職工,大學(xué)本科學(xué)歷,管理學(xué)士學(xué)位。

        一区二区和激情视频| 亚洲高清在线观看免费视频 | 18成人片黄网站www| 国产精品99久久久久久98AV| 肉丝高跟国产精品啪啪| 国产伦一区二区三区色一情| 精品久久久久久无码中文字幕| 精品国产a∨无码一区二区三区| 99在线无码精品秘 人口| 全部亚洲国产一区二区| 久久亚洲精品成人av无码网站| www插插插无码免费视频网站 | 黄片亚洲精品在线观看| 包皮上有一点一点白色的| 又粗又粗又黄又硬又深色的| 亚洲日韩精品欧美一区二区三区不卡| 蜜桃视频网站在线免费观看| 中文字幕亚洲综合久久天堂av| 亚洲色欲久久久综合网| 亚洲AV无码成人精品区天堂| 91精品国产综合久久国产| 中国少妇×xxxx性裸交| 亚洲综合精品成人| 五月天婷婷一区二区三区久久| 亚洲精品国产av日韩专区 | 日产精品高潮一区二区三区5月| 精品久久久无码中字| 亚洲女同精品一区二区久久| 亚洲高清精品一区二区| 厨房人妻hd中文字幕| 久久天天躁狠狠躁夜夜96流白浆| 高潮社区51视频在线观看| 日本二区在线视频观看| 中文字幕肉感巨大的乳专区| 99ri国产在线观看| 9l国产自产一区二区三区| 射精区-区区三区| 久久天天躁狠狠躁夜夜爽| 麻美由真中文字幕人妻| 婷婷色婷婷开心五月四| 伊人久久五月丁香综合中文亚洲 |