欒春紅

（本溪市本溪縣堿廠鎮(zhèn)水利服務(wù)站，遼寧本溪117105）

熵權(quán)法在水利工程E P C項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的應(yīng)用

欒春紅

（本溪市本溪縣堿廠鎮(zhèn)水利服務(wù)站，遼寧本溪117105）

水利工程E P C項(xiàng)目常采取固定總價(jià)合同，從而為該類項(xiàng)目總承包方的成本管控造成巨大風(fēng)險(xiǎn)，因此有必要依據(jù)水利工程E P C項(xiàng)目的實(shí)施特征針對(duì)該類項(xiàng)目的成本風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施評(píng)估。通過構(gòu)建水利工程E P C項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，采取熵權(quán)法定量化對(duì)各評(píng)估指標(biāo)賦值權(quán)重，揭示影響該類項(xiàng)目成本控制的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)。研究可為同類工程E P C項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)的管控以及投標(biāo)報(bào)價(jià)提供決策依據(jù)。

熵權(quán)法；水利工程E P C項(xiàng)目；成本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

引言

隨著我國(guó)水利事業(yè)建設(shè)規(guī)模、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)以及項(xiàng)目管理效能的日益提升，傳統(tǒng)的工程承包管理模式已無(wú)法滿足現(xiàn)階段水利建設(shè)市場(chǎng)的需求，而E P C總承包施工管理模式因具備建設(shè)周期易控、項(xiàng)目投資節(jié)余、業(yè)主參與率低以及合同履行關(guān)系簡(jiǎn)單等一系列優(yōu)勢(shì)，從而在現(xiàn)階段的水利工程建設(shè)施工管理實(shí)踐中深受承包商及業(yè)主的青睞。然而，現(xiàn)代水利工程建設(shè)過程涉及周期長(zhǎng)、投資大、水文地質(zhì)條件復(fù)雜、施工難度高以及索賠變更等多因素的制約，從而導(dǎo)致工程建設(shè)項(xiàng)目的成本管理具有很大的難度［1］。因此，有必要探索評(píng)估水利工程E P C項(xiàng)目實(shí)施成本所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。本文通過構(gòu)建基于熵權(quán)法的水利工程E P C項(xiàng)目成本指標(biāo)評(píng)估模型，探索水利工程E P C項(xiàng)目成本管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，識(shí)別該工程管理模式下的關(guān)鍵成本風(fēng)險(xiǎn)，為該類項(xiàng)目在施工管理過程中的成本風(fēng)險(xiǎn)管控提供借鑒。

1 水利工程E P C項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估指標(biāo)體系建立

水利工程E P C項(xiàng)目成本在實(shí)施過程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括因技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、管理以及自然條件要素所導(dǎo)致的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性成本的不確定性或者成本增加［2］。鑒于水利工程E P C項(xiàng)目成本管控所涉及風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性、多因素性以及難于管控性等特征，可選定具備完整性、可測(cè)性、一致性、敏感性以及獨(dú)立性的評(píng)估指標(biāo)，采取風(fēng)險(xiǎn)分解圖針對(duì)成本風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施識(shí)別、歸納與整理，從而構(gòu)建水利工程E P C項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系［3］，該評(píng)估體系涵蓋A層風(fēng)險(xiǎn)類別、B層風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象以及C層具體風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)要素三個(gè)主要層級(jí)結(jié)構(gòu)，具體如表1所示。

1.1技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

水利工程E P C項(xiàng)目影響成本的重要技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，主要包括設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)、施工風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)以及采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)。其中，設(shè)計(jì)方案的優(yōu)劣決定了總承包商在水利工程E P C施工過程中的總成本大小，而施工與采購(gòu)項(xiàng)目計(jì)劃的實(shí)施則反映出工程管理效果的優(yōu)劣［4］。因此，水利工程E P C項(xiàng)目的實(shí)施可以通過優(yōu)化設(shè)計(jì)、采購(gòu)以及施工各計(jì)劃間的銜接效果，從而在縮減工期的同時(shí)，降低工程的成本管理風(fēng)險(xiǎn)。

1.2經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

水利工程E P C項(xiàng)目影響成本的重要經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，主要包括物價(jià)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)以及貨幣政策風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)。水利工程E P C項(xiàng)目通常采取固定總價(jià)合同，即表明業(yè)主將一切經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)均以合同的形式轉(zhuǎn)嫁給總承包商［5］。鑒于水利工程建設(shè)周期長(zhǎng)、投資額度大等特征，總承包商在決策投標(biāo)前有必要充分論證該項(xiàng)目的物價(jià)風(fēng)險(xiǎn)以及貨幣政策風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施合理地評(píng)估，從而有助于將未來(lái)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的額外成本納入投標(biāo)報(bào)價(jià)當(dāng)中。

表1 水利工程E P C項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系

1.3管理風(fēng)險(xiǎn)

水利工程E P C項(xiàng)目影響成本的重要管理風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，主要包括合同管理風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)、財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)以及承包商服務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)。其中，合同管理風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)主要涵蓋合同完整性、權(quán)責(zé)劃分與風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是否完備。財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)則體現(xiàn)在業(yè)主方的資信水平、支付能力、融資風(fēng)險(xiǎn)以及資產(chǎn)重組等風(fēng)險(xiǎn)。承包商服務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)主要指總承包商同水利建設(shè)項(xiàng)目各參與方的協(xié)商溝通風(fēng)險(xiǎn)。

1.4自然風(fēng)險(xiǎn)

水利工程E P C項(xiàng)目影響成本的重要自然風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，主要指水文風(fēng)險(xiǎn)以及地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。水利工程因其涉及范圍廣、水文氣候條件復(fù)雜，對(duì)區(qū)域的地質(zhì)條件相對(duì)要求較高，這些自然因素均給水利工程E P C項(xiàng)目的實(shí)施帶來(lái)較大風(fēng)險(xiǎn)［6］。

上述多種風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)可單獨(dú)發(fā)生，也可多種風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)發(fā)生，即水利工程E P C項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有較強(qiáng)的模糊性與隨機(jī)性。因此，有必要采取熵權(quán)法對(duì)該類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，同時(shí)客觀科學(xué)地為各風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)指標(biāo)賦值權(quán)重。

2 水利工程E P C項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型構(gòu)建

2.1指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別劃分

可將影響水利工程E P C項(xiàng)目成本的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)產(chǎn)生后果的嚴(yán)重性以及發(fā)生概率的大小進(jìn)行等級(jí)劃分，即可將各指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)值劃分為極?。?）、很?。?）、?。?）、略?。?）、中等（5）、略大（6）、大（7）、很大（8）以及極大（9）這九個(gè)級(jí)別。各指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)值越大，表明該風(fēng)險(xiǎn)的危害程度越大［7］。設(shè)定某風(fēng)險(xiǎn)層擁有n個(gè)指標(biāo)要素，并由m個(gè)專家對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)層各指標(biāo)間的重要性實(shí)施評(píng)估，則第i個(gè)專家對(duì)此風(fēng)險(xiǎn)層中第j個(gè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)要素的重要性評(píng)估值可記作因此，m個(gè)專家針對(duì)n個(gè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)要素的評(píng)估值可如式（1）表示∶

2.2基于熵權(quán)法的指標(biāo)權(quán)重確定

熵權(quán)代表信息集合的隨機(jī)性度量值，某一指標(biāo)涵蓋的信息量越大，則該指標(biāo)的隨機(jī)性就越小，即熵權(quán)值越?。?］。因此，可采用熵權(quán)來(lái)為水利工程E P C項(xiàng)目成本分析各指標(biāo)要素實(shí)施排序，其中i個(gè)專家賦值權(quán)重的熵權(quán)可如式（2）所示∶

式中，

設(shè)定，fij＝0，fij1 nfij＝0從而可得出第i個(gè)專家賦值權(quán)重的熵權(quán)θi如式（3）所示∶

2.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)權(quán)重值計(jì)算

將風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)重要性評(píng)估等級(jí)矩陣E同專家咨詢權(quán)重值向量θ＝（θ1，θ2，…，θm）相乘，即可得各成本風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)要素的評(píng)估值，可由式（4）表示∶

式中，hj表示同層j個(gè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)要素通過m位專家評(píng)估后的綜合重要程度。

經(jīng)過歸一化處理后可得第j個(gè)指標(biāo)要素的重要性程度可如式（5）所示計(jì)算∶

進(jìn)而可求得各風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)要素的綜合權(quán)重值如式（6）所示計(jì)算∶

3 實(shí)例應(yīng)用與分析

以某水電站工程E P C項(xiàng)目為例，采用上述建立的水利工程E P C項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，通過基于熵權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型評(píng)估該項(xiàng)目。該水電站工程E P C項(xiàng)目邀請(qǐng)8位專家對(duì)工程實(shí)施過程中的成本風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)實(shí)施賦值打分，對(duì)A層成本風(fēng)險(xiǎn)類別間的相對(duì)重要程度度量劃分等級(jí)，評(píng)估結(jié)果如表2所示。

表2 A層成本風(fēng)險(xiǎn)類別間相對(duì)重要性程度評(píng)估結(jié)果

依據(jù)式（2）以及式（3）可求得8位專家賦值權(quán)重的熵值Ti以及熵權(quán)值θAi，如表2所示，從而由式（4）以及式（5）可求得A層成本各風(fēng)險(xiǎn)類別的權(quán)重值表示為∶

同理計(jì)算可得B層以及C層各風(fēng)險(xiǎn)要素指標(biāo)的相對(duì)權(quán)重值，再由式（6）可求得各風(fēng)險(xiǎn)要素指標(biāo)的綜合權(quán)重ηl，從而可將各成本管理風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)要素依據(jù)重要性程度實(shí)施排序，具體如表3所示。

由表3計(jì)算結(jié)果可知，該工程的設(shè)計(jì)理念及方案、物價(jià)上漲、水文條件、地質(zhì)條件、利率上浮、施工技術(shù)措施、合同的完整性、貨幣政策變化、設(shè)計(jì)技術(shù)深度要求以及采購(gòu)保障措施為影響該水電站工程E P C項(xiàng)目成本管理的最重要的風(fēng)險(xiǎn)要素。由A層的風(fēng)險(xiǎn)類別可知，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)在各風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)中所占比重最大，表明建設(shè)工程量大、周期長(zhǎng)、通貨膨脹、物價(jià)上漲以及利率上浮等隨機(jī)性要素是影響該水電站工程E P C模式下建設(shè)管理成本的核心風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。因此，E P C項(xiàng)目總承包方可深入探究行業(yè)環(huán)境以及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，從而在投標(biāo)前客觀準(zhǔn)確地預(yù)估E P C項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)措施。影響該水電站工程E P C項(xiàng)目成本的次要風(fēng)險(xiǎn)為技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，說明工程實(shí)施過程中的技術(shù)條件將會(huì)影響項(xiàng)目投資。管理性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)要素同樣具備一定的風(fēng)險(xiǎn)性，表明項(xiàng)目各參與方必須妥善處理好關(guān)系，否則將會(huì)導(dǎo)致成本增加。自然條件風(fēng)險(xiǎn)作為重要參考性指標(biāo)要素，要求水電站建設(shè)單位必須做好水文地質(zhì)勘察設(shè)計(jì)，盡量降低自然風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目成本的影響。

表3 水利工程E P C項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)管理綜合評(píng)估值

4 結(jié)語(yǔ)

通過構(gòu)建水利工程E P C項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，基于熵權(quán)法與專家咨詢法，定量計(jì)算識(shí)別出了影響某水電站工程E P C項(xiàng)目成本的各層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)權(quán)重值，揭示了影響該工程成本控制的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)。采用熵權(quán)法在E P C工程項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估中具有較強(qiáng)的適用性，研究對(duì)水利工程E P C項(xiàng)目的成本管控與決策投標(biāo)分析具有一定借鑒意義。

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2015-10-22

欒春紅（1967年—），女，工程師。