李林

1 中南美國(guó)家對(duì)華貿(mào)易救濟(jì)調(diào)查形勢(shì)

雙邊經(jīng)貿(mào)往來(lái)迅速上升

2014年7月，國(guó)家主席習(xí)近平繼2013年出訪拉美之后再度對(duì)巴西、阿根廷、委內(nèi)瑞拉、古巴進(jìn)行國(guó)事訪問(wèn)，并出席中國(guó)—拉美和加勒比國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人會(huì)晤

中國(guó)與拉美國(guó)家的雙邊貿(mào)易額約2100億美元，占我國(guó)對(duì)外貿(mào)易總額的5.0%

反傾銷(xiāo)是南美國(guó)家貿(mào)易救濟(jì)調(diào)查的主要形式，2008年以來(lái)案件激增；中國(guó)是南美國(guó)家對(duì)外反傾銷(xiāo)調(diào)查的主要對(duì)象，但尚未被訴反補(bǔ)貼調(diào)查

根據(jù)WTO 的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，1995～2013 年，共有9 個(gè)南美洲國(guó)家啟動(dòng)928 起貿(mào)易救濟(jì)調(diào)查。其中，反傾銷(xiāo)853起、反補(bǔ)貼27起、保障措施48起

巴西、哥倫比亞、墨西哥和阿根廷成為中南美國(guó)家中對(duì)華反傾銷(xiāo)調(diào)查的主要發(fā)起國(guó)

1995年～2014年6月，阿根廷90起，巴西81 起，哥倫比亞37起，墨西哥超過(guò)40起；

自2008年自2014年，巴西成為中南美國(guó)家對(duì)華反傾銷(xiāo)調(diào)查的最大發(fā)起方

中南美國(guó)家反傾銷(xiāo)調(diào)查易形成連鎖反應(yīng)

瓷磚：2011秘魯釉面磚；2011阿根廷非釉面磚；2013阿根廷瓷磚腰線；2013巴西非釉面磚；2015哥倫比亞瓷磚；2015年墨西哥瓷磚

鞋類(lèi)產(chǎn)品：墨西哥鞋；2008巴西原始調(diào)查；2009阿根廷；2015巴西日落復(fù)審；2015哥倫比亞

2 巴西對(duì)華反傾銷(xiāo)調(diào)查概要

巴西：不承認(rèn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)；應(yīng)訴企業(yè)單獨(dú)稅率；有實(shí)地核查；接受過(guò)價(jià)格承諾（檸檬酸、陶瓷餐具、非上釉瓷磚。

阿根廷：不承認(rèn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)；不給應(yīng)訴企業(yè)單獨(dú)稅率；無(wú)實(shí)地核查；接受過(guò)價(jià)格承諾（2011塑料注射器）。

哥倫比亞：不承認(rèn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)；不給應(yīng)訴企業(yè)單獨(dú)稅率；無(wú)實(shí)地核查；還未接受過(guò)價(jià)格承諾。

墨西哥：不承認(rèn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)；應(yīng)訴企業(yè)單獨(dú)稅率；無(wú)實(shí)地核查；還未接受過(guò)價(jià)格承諾。

2.1 巴西反傾銷(xiāo)調(diào)查法律框架

1）巴西主要反傾銷(xiāo)法規(guī)

《反傾銷(xiāo)條例》（2013年5月22日第8058號(hào)政令）。

2001 年 11 月 28 日的第 59 號(hào)通告。

2）巴西反傾銷(xiāo)主管機(jī)構(gòu)及職能

巴西發(fā)展、工業(yè)和外貿(mào)部外貿(mào)秘書(shū)處（SECEX）：主管機(jī)關(guān)；

貿(mào)易保護(hù)局（DECOM）：調(diào)查機(jī)關(guān)；

外貿(mào)委員會(huì)（CAMEX）：審批機(jī)關(guān)，決定所需采取的措施；

2.2 巴西反傾銷(xiāo)調(diào)查基本程序及時(shí)間表

巴西反傾銷(xiāo)原始調(diào)查時(shí)間如表1所示。巴西反傾銷(xiāo)原始調(diào)查時(shí)間如表2所示。巴西反傾銷(xiāo)原始調(diào)查時(shí)間如表3所示。

巴西反傾銷(xiāo)日落復(fù)審

無(wú)論從調(diào)查程序還是裁決效力看，巴西反傾銷(xiāo)日落復(fù)審與原始調(diào)查基本一樣，相當(dāng)于一次全新的原始調(diào)查：從調(diào)查程序上，同樣包括傾銷(xiāo)調(diào)查和損害調(diào)查；都應(yīng)在10個(gè)月內(nèi)完成調(diào)查，但是也存在一定區(qū)別：

原審可延期在18個(gè)月內(nèi)完成，日落復(fù)審僅可延期在12個(gè)月完成。

原審中初裁是必經(jīng)程序，日落復(fù)審中初裁為非必經(jīng)程序。

從裁決結(jié)果的效力來(lái)看，日落復(fù)審不光會(huì)裁決是否繼續(xù)征稅，還會(huì)改變稅率和征稅方式，日落復(fù)審中也會(huì)給予單獨(dú)稅率。

日落復(fù)審終裁后，將在一個(gè)新的5年期內(nèi)適用新的稅率。

鞋類(lèi)產(chǎn)品日落復(fù)審

原審：

有中國(guó)企業(yè)應(yīng)訴，但是未獲得單獨(dú)稅率；

最終反傾銷(xiāo)稅：13.85美元/雙 ；

原審反傾銷(xiāo)稅有效期：2010/3/5日至2015/3/5。

日落復(fù)審：

立案日期：2015/3/4；

包括廣東企業(yè)在內(nèi)的多家抽樣企業(yè)參加了應(yīng)訴；

有希望獲得單獨(dú)稅率和進(jìn)行價(jià)格承諾談判；

初裁預(yù)計(jì)在9月發(fā)布。

2.3 巴西反傾銷(xiāo)應(yīng)訴主要技術(shù)點(diǎn)

1）巴西反傾銷(xiāo)技術(shù)點(diǎn)：稅率主體

巴西反傾銷(xiāo)調(diào)查中單獨(dú)稅率給予生產(chǎn)商。盡管以往實(shí)踐中也給過(guò)非生產(chǎn)型貿(mào)易商單獨(dú)稅率，但目前貿(mào)易商基本不可能獲得單獨(dú)稅率。

盡管如此，貿(mào)易商參與應(yīng)訴是非常有必要。

有的生產(chǎn)商不直接出口，需要貿(mào)易商配合提供出口價(jià)格；

貿(mào)易商賣(mài)到巴西的價(jià)格可能比生產(chǎn)商的直接出口價(jià)格更高，有助于降低傾銷(xiāo)幅度；

貿(mào)易商有應(yīng)訴的動(dòng)力，因?yàn)槠湔嬲加邪臀魇袌?chǎng)；

貿(mào)易商更熟悉巴西市場(chǎng)和巴西進(jìn)口商，可以發(fā)動(dòng)其巴西進(jìn)口商配合損害抗辯、公共利益抗辯、加強(qiáng)對(duì)巴西調(diào)查機(jī)關(guān)和下游企業(yè)的游說(shuō)

2）巴西反傾銷(xiāo)技術(shù)點(diǎn)——應(yīng)訴主體

貿(mào)易商如何參加應(yīng)訴

如果有關(guān)聯(lián)生產(chǎn)商，從法律要求上，應(yīng)當(dāng)配合關(guān)聯(lián)生產(chǎn)商應(yīng)訴

如果沒(méi)有關(guān)聯(lián)生產(chǎn)商，可以考慮配合非關(guān)聯(lián)生產(chǎn)商參與應(yīng)訴（需要根據(jù)實(shí)際情況做技術(shù)處理），但需要考慮如何保護(hù)自身利益：（1）在應(yīng)訴過(guò)程中通過(guò)入股生產(chǎn)商或通過(guò)互相任命為對(duì)方高管等方式，形成真實(shí)關(guān)聯(lián)關(guān)系；（2）分擔(dān)生產(chǎn)商應(yīng)訴成本，與生產(chǎn)商簽訂排他性綁定協(xié)議，約定供貨量和違約罰則等條款，確保今后的供貨來(lái)源應(yīng)當(dāng)積極參加損害抗辯：無(wú)損害結(jié)案，皆大歡喜

3）巴西反傾銷(xiāo)技術(shù)點(diǎn)——市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位

2004年11月12日，巴西和中國(guó)簽署《中華人民共和國(guó)和巴西聯(lián)邦共和國(guó)關(guān)于貿(mào)易投資領(lǐng)域合作諒解備忘錄》，承認(rèn)中國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位。但從巴西反傾銷(xiāo)法律來(lái)看，仍然將中國(guó)視為非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家

從巴西反傾銷(xiāo)法律來(lái)解讀，很難確定是給整個(gè)行業(yè)還是給具體企業(yè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位，但是，根據(jù)我們與巴西調(diào)查機(jī)關(guān)的非正式溝通，巴西是只考慮給行業(yè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位，不考慮企業(yè)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位申請(qǐng)。

目前巴西調(diào)查機(jī)關(guān)還沒(méi)有在任何案件中給予市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位，但表示會(huì)考慮。

4）巴西反傾銷(xiāo)技術(shù)點(diǎn)——替代國(guó)抗辯

重視替代國(guó)調(diào)研與抗辯，這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位不成立的情況下，對(duì)應(yīng)訴結(jié)果影響最大的因素之一。替代國(guó)價(jià)格抗辯通過(guò)幫助抽樣企業(yè)獲得低稅率，從而拉低全行業(yè)平均稅率。

巴西反傾銷(xiāo)法律中替代國(guó)確定方法

第三國(guó)的同類(lèi)產(chǎn)品國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售價(jià)格；（方法1）

第三國(guó)把同類(lèi)產(chǎn)品出口到另一個(gè)國(guó)家時(shí)的價(jià)格，其中排除對(duì)巴西的銷(xiāo)售（方法2）

第三國(guó)結(jié)構(gòu)正常價(jià)值 （方法3）

其他合理的價(jià)格。

5）巴西反傾銷(xiāo)技術(shù)點(diǎn)——替代國(guó)抗辯

重視替代國(guó)調(diào)研與抗辯，這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位不成立的情況下，對(duì)應(yīng)訴結(jié)果影響最大的因素之一。替代國(guó)價(jià)格抗辯通過(guò)幫助抽樣企業(yè)獲得低稅率，從而拉低全行業(yè)平均稅率。

巴西反傾銷(xiāo)法律中替代國(guó)確定方法

第三國(guó)的同類(lèi)產(chǎn)品國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售價(jià)格；（方法1）

第三國(guó)把同類(lèi)產(chǎn)品出口到另一個(gè)國(guó)家時(shí)的價(jià)格，其中排除對(duì)巴西的銷(xiāo)售（方法2）

第三國(guó)結(jié)構(gòu)正常價(jià)值 （方法3）

其他合理的價(jià)格。

巴西反傾銷(xiāo)調(diào)查實(shí)踐中替代國(guó)確定方法

大蒜日落復(fù)審：

申請(qǐng)人：替代國(guó)為阿根廷，阿根廷國(guó)內(nèi)生產(chǎn)成本+三項(xiàng)費(fèi)用+利潤(rùn)=2.13美元/公斤（方法3）

抗辯：印度出口泰國(guó)價(jià)格=0.35美元/公斤（方法2）

終裁：阿根廷出口法國(guó)的價(jià)格=1.81美元/公斤（方法2）

摩托車(chē)輪胎：

申請(qǐng)人：泰國(guó)出口美國(guó)的價(jià)格10.58美元/公斤（方法2）

終裁：以同為被調(diào)查國(guó)的臺(tái)灣地區(qū)為替代國(guó)，以臺(tái)灣應(yīng)訴企業(yè)建大輪胎問(wèn)卷回答中提交的成本信息來(lái)構(gòu)造中國(guó)產(chǎn)品的正常價(jià)值（5，258.96美元/噸至6，593.80美元/噸） （方法3

巴西反傾銷(xiāo)調(diào)查實(shí)踐中替代國(guó)確定方法

自行車(chē)外胎：

申請(qǐng)人：印度出口德國(guó)的價(jià)格5.66美元/公斤（印度同為被調(diào)查國(guó)）（方法2）

抗辯：申請(qǐng)人主張的印度出口德國(guó)的價(jià)格中，沒(méi)有排除多孔聚氨酯輪胎的出口價(jià)格，這種輪胎與普通橡膠輪胎價(jià)格相差大，而且巴西國(guó)內(nèi)沒(méi)有生產(chǎn)；并主張印度出口烏克蘭的價(jià)格為替代國(guó)價(jià)格；

終裁：排除了多孔聚氨酯輪胎的出口價(jià)格之后，印度出口德國(guó)的價(jià)格3.15美元/公斤（方法2）

巴西反傾銷(xiāo)調(diào)查實(shí)踐中替代國(guó)確定方法

瓷磚：

申請(qǐng)人：意大利出口美國(guó)的價(jià)格=21.37美元/平方米（方法2）

抗辯：主張印度或土耳其為替代國(guó)

終裁：土耳其出口俄羅斯的價(jià)格=10.6美元/平方米（方法2）

鞋日落復(fù)審

申請(qǐng)人：意大利出口德國(guó)的價(jià)格=27.69美元/雙（方法2）

抗辯：主張以印尼為替代國(guó)，印尼國(guó)內(nèi)結(jié)構(gòu)正常價(jià)值為替代國(guó)價(jià)格（方法3，9-10月份將對(duì)回答問(wèn)卷的印尼生產(chǎn)商進(jìn)行核查

6）巴西反傾銷(xiāo)技術(shù)點(diǎn)——行業(yè)無(wú)損害應(yīng)訴

反傾銷(xiāo)措施=傾銷(xiāo)+損害+因果關(guān)系（損害由傾銷(xiāo)造成）

如果無(wú)損害結(jié)案，反傾銷(xiāo)調(diào)查徹底結(jié)束；尤其在出口巴西實(shí)踐中，主要出口企業(yè)是貿(mào)易商，但貿(mào)易商又無(wú)法獲得單獨(dú)稅率，因此，無(wú)損害抗辯勝利的意義，比若干抽樣企業(yè)獲得低稅率的意義，更加重大

行業(yè)應(yīng)訴是一個(gè)綜合性應(yīng)訴，包括價(jià)格承諾談判

積極應(yīng)訴的態(tài)度，為政府和商協(xié)會(huì)交涉談判提供籌碼

7）巴西反傾銷(xiāo)技術(shù)點(diǎn)——價(jià)格承諾

價(jià)格承諾的意義：

通過(guò)承諾提高出口價(jià)格，避免反傾銷(xiāo)稅；

保證中國(guó)企業(yè)的繼續(xù)出口；增加中國(guó)企業(yè)收入

反傾銷(xiāo)稅：進(jìn)口商成本=出口價(jià)格+反傾銷(xiāo)關(guān)稅（交給調(diào)查國(guó)海關(guān)）

出口商收入=出口價(jià)格

價(jià)格承諾：進(jìn)口商成本=不低于承諾價(jià)格的出口價(jià)格

出口商收入=不低于承諾價(jià)格的出口價(jià)格

價(jià)格承諾程序：

初裁裁定存在傾銷(xiāo)后開(kāi)始進(jìn)行；

出口商應(yīng)定期地提供履行價(jià)格承諾材料及相關(guān)證明資料。如不這樣做，將被視為違反承諾。違反承諾后，主管當(dāng)局可終止價(jià)格承諾協(xié)議，對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品征收反傾銷(xiāo)稅。

巴西歷史上對(duì)華價(jià)格承諾介紹：

第一次：2012年檸檬酸，6家參加企業(yè)，無(wú)數(shù)量限制

第二次：2013年桌面陶瓷，126家參加企業(yè)，有數(shù)量限制

第三次：2014非上釉瓷磚，133家參加企業(yè)，有數(shù)量限制

巴西瓷磚價(jià)格承諾介紹：

2014年1月，商務(wù)部、五礦商會(huì)組織代表團(tuán)進(jìn)行巴西游說(shuō)工作。巴西調(diào)查機(jī)關(guān)同意我們進(jìn)行價(jià)格承諾的要求。

2014年7月，初裁后開(kāi)始價(jià)格承諾準(zhǔn)備工作

2014年1月和9月，中國(guó)駐巴西大使館經(jīng)商處參加期中和期末聽(tīng)證會(huì)；提交價(jià)格承諾草案

2014年11月，貿(mào)易救濟(jì)調(diào)查局領(lǐng)導(dǎo)、中國(guó)駐巴西大使館公參在價(jià)格承諾階段多次向巴西調(diào)查機(jī)關(guān)提出交涉意見(jiàn)；修改價(jià)格承諾草案

2014年12月，達(dá)成價(jià)格承諾并發(fā)布終裁

目前瓷磚價(jià)格承諾從2015年1月開(kāi)始執(zhí)行，剛剛向巴西調(diào)查機(jī)關(guān)提交了半年出口數(shù)據(jù)表格。

2.4 巴西反傾銷(xiāo)特殊性程序規(guī)定

1）巴西反傾銷(xiāo)特殊程序性規(guī)定

登記應(yīng)訴

除了對(duì)巴西出口的生產(chǎn)商/出口商之外，其余的利害關(guān)系方（ 比如被調(diào)查產(chǎn)品的消費(fèi)者、商會(huì)和協(xié)會(huì)等），如果想?yún)⒓影臀鞣磧A銷(xiāo)應(yīng)訴程序，應(yīng)該在立案后20日內(nèi)向巴西調(diào)查機(jī)關(guān)登記應(yīng)訴，否則將失去應(yīng)訴資格。

公證認(rèn)證

巴西法律要求，對(duì)于一切由外國(guó)政府、外國(guó)第三方中介組織出具的書(shū)證文件以及企業(yè)簽發(fā)的授權(quán)委托書(shū)，需要通過(guò)公證認(rèn)證程序證明該書(shū)證文件的真實(shí)性。

領(lǐng)事認(rèn)證實(shí)行分區(qū)管理：粵、閩、貴、瓊、湘、桂出具的文書(shū)送巴西駐廣州總領(lǐng)館認(rèn)證；蘇、浙、滬、皖、魯出具的文書(shū)送駐上?？傤I(lǐng)館認(rèn)證；其余省份出具的文書(shū)送巴西大使館認(rèn)證。

2）宣誓翻譯

巴西問(wèn)卷要求，所有作為支持附件提交的非葡語(yǔ)書(shū)證，必須采用“宣誓翻譯”的形式譯成葡語(yǔ)。所謂“宣誓翻譯”就是由巴西官方認(rèn)可的專(zhuān)門(mén)翻譯，將中文書(shū)證的內(nèi)容翻譯成葡語(yǔ)，并在葡語(yǔ)翻譯件上加蓋正本印鑒，并在翻譯件開(kāi)頭以書(shū)面誓言的形式證明葡語(yǔ)翻譯件在內(nèi)容上與中文原件是一致的。應(yīng)訴企業(yè)宜盡早選聘巴西官方認(rèn)可的專(zhuān)門(mén)翻譯。除了宣誓翻譯之外，還有大量的普通中葡或者英葡翻譯工作需要完成。

巴西問(wèn)卷中需要對(duì)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行宣誓翻譯。實(shí)踐中，提交問(wèn)卷階段和實(shí)地核查階段，對(duì)其他文件包括商業(yè)單據(jù)和產(chǎn)品手冊(cè)在內(nèi)的文件，并未嚴(yán)格要求宣誓翻譯，翻譯成英文即可。

2.5 巴西反傾銷(xiāo)總體應(yīng)訴策略

1）企業(yè)積極進(jìn)行傾銷(xiāo)應(yīng)訴

a）較低的單獨(dú)稅率能拉低均稅率；

b）出口價(jià)格較高的企業(yè)積極參加自愿應(yīng)訴。

2）積極進(jìn)行替代國(guó)抗辯

c）不承認(rèn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)情況下降低傾銷(xiāo)幅度的最佳手段。

3）積極參加價(jià)格承諾

d）通過(guò)承諾提高出口價(jià)格，避免反傾銷(xiāo)稅；

e）保證中國(guó)企業(yè)的繼續(xù)出口。