袁清國

山東能源新礦集團全面內(nèi)部市場化管理信息系統(tǒng)的建設(shè)與應(yīng)用

袁清國

本文分析和闡述了新礦集團全面內(nèi)部市場化管理信息系統(tǒng)的建設(shè)與應(yīng)用。簡要地表述了系統(tǒng)建設(shè)的背景、思路及目標(biāo)，著重地分析了系統(tǒng)總體設(shè)計規(guī)劃、功能規(guī)劃及創(chuàng)新點。通過該系統(tǒng)的建設(shè)和使用，進一步提升了新礦集團管理信息化水平，建立了煤炭企業(yè)全面內(nèi)部市場化管理信息系統(tǒng)模型，為煤炭企業(yè)的信息化建設(shè)、兩化融合提供了經(jīng)驗。

全面 內(nèi)部市場化 管理信息系統(tǒng) 建設(shè)與應(yīng)用

一、背景

目前，在企業(yè)快速發(fā)展及嚴(yán)峻的煤炭形勢下，針對企業(yè)經(jīng)營壓力逐步加大的實際情況，集團以全面內(nèi)部市場化管理信息系統(tǒng)的推廣與應(yīng)用作為集團公司管理升級的重要突破口，進一步推動市場化管理向縱深發(fā)展，推動集團公司企業(yè)管理向精細化、規(guī)范化、科學(xué)化的方向進步，實現(xiàn)降本增效、管理升級、應(yīng)對危機、共渡難關(guān)的目的，從而繼續(xù)保持集團公司全面、協(xié)調(diào)、高速地發(fā)展。

二、建設(shè)思路及目標(biāo)

結(jié)合新礦集團6級市場化管理模式，切實落實6級市場管理理念，實現(xiàn)降低生產(chǎn)成本、提高經(jīng)濟效益、提升運營效率、堵塞管理漏洞和礦井全面內(nèi)部市場化管理的需求。系統(tǒng)建成后實現(xiàn)以下目標(biāo)：

第一，形成一套統(tǒng)一的全面市場化管理信息系統(tǒng)，指導(dǎo)集團各生產(chǎn)礦井及非煤單位的市場化管理活動。

第二，實現(xiàn)從預(yù)算管理、日常管控、績效考核、成本分析等經(jīng)營活動的全過程管理。

第三，規(guī)范管理過程，從根本上改善管理手段。改變以往手工為主的管理手段，提高管理的效率和準(zhǔn)確性，以管理信息系統(tǒng)作為企業(yè)管理的執(zhí)行環(huán)境，實現(xiàn)目標(biāo)管理與過程管理相結(jié)合的規(guī)范性管理。

第四，實現(xiàn)信息互通與共享。通過數(shù)據(jù)的集中式管理，提高信息的集成度，使管理層能夠全面把握企業(yè)運營狀態(tài)，及時、準(zhǔn)確地做出決策，有效增強集團公司對下屬礦井的管控能力和水平。

三、系統(tǒng)總體設(shè)計規(guī)劃

（一）業(yè)務(wù)模型分析

通過對新礦集團全面內(nèi)部市場化管理業(yè)務(wù)流程的梳理和分析，得出煤礦經(jīng)營管理活動主要包括：預(yù)算管理、成本控制、日常管控、工資結(jié)算四個核心業(yè)務(wù)域。

第一，預(yù)算管理。預(yù)算管理按預(yù)算周期分為年度預(yù)算、月度預(yù)算。年度預(yù)算的編制，根據(jù)集團公司對煤礦下達的各項生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)，礦對下屬的煤炭生產(chǎn)公司、洗選發(fā)運公司、物業(yè)公司、直屬部室分別編制材料、人工、電力、租賃、修理、差旅等可控費用預(yù)算，以及不可控費用、沖減費用的預(yù)算，最終形成礦利潤預(yù)算。

第二，日常管控。日常管控，是指日常生產(chǎn)活動管理及為經(jīng)營結(jié)算提供支持的工作量、各種支出費用的日常收集。從費用支出的角度來說主要分為可控費用和不可控費用。這些工作量及費用項目形式多樣，管理模式多樣，參加部門眾多。站在經(jīng)營管理的角度來看，其只是對數(shù)據(jù)的收集、確認、使用的過程。

第三，績效考核。根據(jù)各職能部門的業(yè)務(wù)分工不同各部門的考核內(nèi)容也不盡相同。例如，技術(shù)部主要考核文明施工、工程質(zhì)量、專業(yè)罰款、月度計劃完成考核、回收率考核、重點工程考核等；經(jīng)營管理部主要考核單體租賃、材料費用、風(fēng)動工具租賃費考核、工區(qū)預(yù)算差異率考核、材料丟失考核等。

第四，工資結(jié)算。結(jié)算包括礦對公司、公司對專業(yè)、專業(yè)對工區(qū)、工區(qū)對班組、班組對個人的結(jié)算。重要的結(jié)算主要有兩級：一是礦對區(qū)隊工資結(jié)算；二是區(qū)隊對工人個人工資結(jié)算。每級結(jié)算對相應(yīng)的計量、單價、費用支出，根據(jù)不同的結(jié)算歸集方式，計算出各個結(jié)算主體的結(jié)算額。

（二）設(shè)計模型分析

通過對市場化業(yè)務(wù)流程的梳理和分析，抽象出以下設(shè)計模型。主要包括：

第一，基礎(chǔ)配置定義。定義市場的主體、客體、市場級別、產(chǎn)品項目、費用項目等內(nèi)容。

第二，預(yù)算管理。其主要是根據(jù)每級市場主體的管理重點不同，分別進行各自管控指標(biāo)的預(yù)算管理。

第三，結(jié)算管理。根據(jù)每級市場的日?？己私Y(jié)果對相應(yīng)的市場主體進行工資結(jié)算。

第四，日常管控。其主要對市場化運作過程中各級市場主體的工作量和費用進行統(tǒng)計收集。

第五，對比分析。通過對將結(jié)算與預(yù)算的結(jié)果進行對比分析，實現(xiàn)事中的控制和事后考核

（三）外部系統(tǒng)接口關(guān)系

由于市場化的管理涉及的日常管控數(shù)據(jù)較多，需要從其他管控系統(tǒng)中抽取數(shù)據(jù)，所以存在同其他外部系統(tǒng)的接口關(guān)系。

例如，材料費、材料維修費從材料管理系統(tǒng)提??；租賃費、修理費從設(shè)備系統(tǒng)提??；人力資源有關(guān)數(shù)據(jù)從人力資源系統(tǒng)提取；產(chǎn)量、進尺有關(guān)條件及數(shù)量、洗出煤量從生產(chǎn)調(diào)度系統(tǒng)提取；罰款從獎罰系統(tǒng)中提?。话踩己饲闆r從安全系統(tǒng)中抽取等。

四、系統(tǒng)功能規(guī)劃

（一）系統(tǒng)管控目標(biāo)

根據(jù)集團六級市場劃分，一、二級市場主要面向集團和礦領(lǐng)導(dǎo)使用，所以將一、二級市場的管理目標(biāo)定位為收入利潤管控中心，通過各礦收入、支出、利潤的集中展示達到了解全集團收入支出、利潤的宏觀目標(biāo)。三、四級市場主要為各礦經(jīng)營考核部門使用，所以將三、四級市場的管理目標(biāo)定位為成本控制中心，通過考核部門對具體基層單位的日常考核，突出礦對下屬部門的成本控制，實現(xiàn)日清月結(jié)。其中，日清是過程控制，月結(jié)作為結(jié)果考核。

（二）功能劃分

根據(jù)上述管理目標(biāo)，通過業(yè)務(wù)模型的分析和設(shè)計模型的抽象，規(guī)劃系統(tǒng)的功能主要包括以下幾部分：

一、二級市場應(yīng)該包括預(yù)算管理、結(jié)算管理、價格管理、收入、支出、利潤分析功能。并且和財務(wù)系統(tǒng)、物資系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)等外部管控系統(tǒng)結(jié)合，突出收入利潤的分析和統(tǒng)計功能。

三、四級市場應(yīng)該包括價格管理、結(jié)算管理、交易管理、成本預(yù)警及分析模塊，突出成本的控制功能。

五、六級市場應(yīng)該包括班組管理、人員管理、崗位管理、出勤管理、價格管理、班組收入、個人記分模塊，突出精細化管理和收入分配的公平、合理、公開。

五、創(chuàng)新點及效益分析

（一）創(chuàng)新點

第一，領(lǐng)域拓展。從生產(chǎn)領(lǐng)域向經(jīng)營領(lǐng)域橫向拓展，使內(nèi)部化管理由單純成本中心控制手段拓展到利潤中心和成本中心全面作用的管控手段。

第二，主體延伸。市場一級主體由二級單位向集團公司縱向延伸，使集團職能部門成為企業(yè)第一級市場主體。各類節(jié)支和增收指標(biāo)落實到職能處室，按管理要素分類，直線指導(dǎo)，聯(lián)責(zé)考核。充分發(fā)揮職能處室的業(yè)務(wù)指導(dǎo)作用，提高職能部門的管理積極性。

第三，機制優(yōu)化。按照量化考核、績效評價、獎罰分明的原則建立科學(xué)的正、負激勵機制。對影響企業(yè)效益的重點指標(biāo)從集團處室到基層區(qū)隊自上而下地層層分解，推行目標(biāo)管理和承包管理。

第四，手段提升。實現(xiàn)從預(yù)算管理、日常管控、績效考核、成本分析等經(jīng)營活動的全過程管理，對事前預(yù)算、事中管控、事后考核提供了系統(tǒng)支持，提高了管理效率，提升了管理手段。

（二）效益分析

新礦集團2014年在推廣全面內(nèi)部市場化管理信息系統(tǒng)后，尤其是煤炭經(jīng)濟形勢低迷的情況下，原煤綜合成本實現(xiàn)了年均5%以上的下降。如果全面內(nèi)部市場化管理信息系統(tǒng)能夠在煤炭行業(yè)全面展開，將會取得更大的經(jīng)濟效益和社會效益。

（作者單位為山東能源新礦集團通訊信息中心）