關(guān)注科研經(jīng)費(fèi)管理新政

話題嘉賓

林江：中山大學(xué)嶺南學(xué)院財政稅務(wù)系主任、教授，港澳珠江三角洲研究中心副主任，主要研究財稅理論與政策等

崔惠玉：東北財經(jīng)大學(xué)財政稅務(wù)學(xué)院財政系主任，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，教授，中國財政科學(xué)研究院博士后。主要研究方向?yàn)椋贺斦芾?、政府預(yù)算、公共服務(wù)均等化等方面

陳平路：華中科技大學(xué)管理學(xué)院財政系主任、教授，主要研究方向?yàn)槠髽I(yè)稅收與籌劃、現(xiàn)代財政理論、中國宏觀經(jīng)濟(jì)和貨幣銀行理論

翟繼光：中國政法大學(xué)民商經(jīng)濟(jì)法學(xué)院副教授，北京大學(xué)法學(xué)博士，研究領(lǐng)域?yàn)榻?jīng)濟(jì)法、財政法、稅法等

主持人

阮靜：《財政監(jiān)督》雜志編輯

王光?。骸敦斦O(jiān)督》雜志編輯

背景材料：

近日，李克強(qiáng)總理主持召開國務(wù)院常務(wù)會議，確定完善中央財政科研項(xiàng)目資金管理的措施，以進(jìn)一步推進(jìn)科研領(lǐng)域“放管服”改革，更大地調(diào)動科研人員的積極性、創(chuàng)造性。具體包括：一是簡化中央財政科研項(xiàng)目預(yù)算編制，將直接費(fèi)用中多數(shù)科目預(yù)算調(diào)劑權(quán)下放給項(xiàng)目承擔(dān)單位。項(xiàng)目年度剩余資金可結(jié)轉(zhuǎn)下年使用，最終結(jié)余資金可按規(guī)定留歸項(xiàng)目承擔(dān)單位使用。二是大幅提高人員費(fèi)比例。增加間接費(fèi)用比重，用于人員激勵的績效支出占直接費(fèi)用扣除設(shè)備購置費(fèi)的比例，最高可從原來的5%提高到20%。對勞務(wù)費(fèi)不設(shè)比例限制，參與項(xiàng)目的研究生、博士后及聘用的研究人員、科研輔助人員等均可按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)開支勞務(wù)費(fèi)。三是差旅會議管理不簡單比照機(jī)關(guān)和公務(wù)員。中央高校、科研院所可根據(jù)工作需要，合理研究制定差旅費(fèi)管理辦法，確定業(yè)務(wù)性會議規(guī)模和開支標(biāo)準(zhǔn)等。四是簡化科研儀器設(shè)備采購管理，中央高校、科研院所對集中采購目錄內(nèi)的項(xiàng)目可自行采購和選擇評審專家。對進(jìn)口儀器設(shè)備實(shí)行備案制。五是合理擴(kuò)大中央高校、科研院所基建項(xiàng)目自主權(quán)，簡化用地、環(huán)評等手續(xù)，對利用自有資金、不申請政府投資的項(xiàng)目由審批改為備案。同時，要落實(shí)和研究完善股權(quán)激勵政策，建立科研財務(wù)助理等制度，精簡各類檢查評審。

此前，李克強(qiáng)總理在全國科技創(chuàng)新大會上強(qiáng)調(diào)，要落實(shí)和完善支持創(chuàng)新的政策措施，充分發(fā)揮科技創(chuàng)新在全面創(chuàng)新中的引領(lǐng)作用。一是補(bǔ)好基礎(chǔ)研究短板。加大長期穩(wěn)定支持力度，到2020年研發(fā)投入強(qiáng)度達(dá)到2.5%。二是突破應(yīng)用研究產(chǎn)業(yè)化瓶頸。建立以企業(yè)為主體、市場為導(dǎo)向的創(chuàng)新機(jī)制。三是大力推動協(xié)同創(chuàng)新。并指出，要以體制機(jī)制改革激發(fā)科技創(chuàng)新活力。把創(chuàng)新精神、企業(yè)家精神和工匠精神結(jié)合起來，解決“最先一公里”和“最后一公里”問題，打通科技成果轉(zhuǎn)化通道。加大財政科技投入，改進(jìn)科研活動評價機(jī)制，加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，營造尊重勞動、尊重知識、尊重人才、尊重創(chuàng)造的良好環(huán)境。

數(shù)據(jù)顯示，2013年我國全社會研發(fā)投入已達(dá)1.19萬億元，占全球研發(fā)投入比重達(dá)11.7%，其中財政科研經(jīng)費(fèi)高達(dá)5000億元；2014年我國研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入總量為13015.6億元，比上年增加1169億元，研發(fā)投入強(qiáng)度已連續(xù)兩年超過2%，且呈持續(xù)上升態(tài)勢。如此大規(guī)模的科研經(jīng)費(fèi)投入，迫切需要科學(xué)的引導(dǎo)和管理?！笆濉币詠恚醒雽θ绾紊罨萍脊芾眢w制改革、提高科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化率、激發(fā)科研人員創(chuàng)新創(chuàng)造活力多次作出相關(guān)決策，其中科研經(jīng)費(fèi)的管理更是重中之重。我國科研經(jīng)費(fèi)的管理現(xiàn)狀如何？您對此次從體制機(jī)制改革層面創(chuàng)造科研良好環(huán)境作何解讀？會議確定的科研項(xiàng)目資金管理的措施將會帶來哪些影響？本期監(jiān)督沙龍聚焦科研經(jīng)費(fèi)的管理新政，圍繞相關(guān)問題進(jìn)行探討解讀。

透視科研經(jīng)費(fèi)亂象

主持人：如背景材料所述，我國的研發(fā)投入強(qiáng)度逐年攀高，自2013年起超過2%，李克強(qiáng)更強(qiáng)調(diào)到2020年研發(fā)投入強(qiáng)度達(dá)到2.5%。另據(jù)《2014年全國科技經(jīng)費(fèi)投入統(tǒng)計公報》數(shù)據(jù)顯示，2014年我國研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入總量為13015.6億元，企業(yè)、政府屬研究機(jī)構(gòu)、高等學(xué)校經(jīng)費(fèi)支出所占比重分別為77.3%、14.8%和6.9%。企業(yè)支出研發(fā)經(jīng)費(fèi)10060.6億元，比上年增長10.9%，增速分別比政府屬研究機(jī)構(gòu)和高等學(xué)校高2.8個和6.1個百分點(diǎn)；對全社會研發(fā)經(jīng)費(fèi)增長的貢獻(xiàn)為84.2%，比上年提高4.5個百分點(diǎn)。請您分析一下我國科技經(jīng)費(fèi)的投入產(chǎn)出格局？巨額的科研投入對我國社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來哪些影響？

林江：中央政府和地方政府近年來一直強(qiáng)調(diào)研發(fā)費(fèi)用占GDP的比例需要不斷提高，我的理解是過去這個比例太低，不太符合我國重視科技興國戰(zhàn)略的實(shí)施。我認(rèn)為科研經(jīng)費(fèi)的高投入是必需的，但是在重視高投入的同時，還要關(guān)注是否有高產(chǎn)出的問題。換言之，就是科研經(jīng)費(fèi)的使用效率如何進(jìn)一步提升的問題。例如，在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的沿海省市，與經(jīng)濟(jì)比較欠發(fā)達(dá)的內(nèi)陸省市，科研經(jīng)費(fèi)的投入產(chǎn)出比例是不太一樣的，一般而言，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市的市場經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)，我們可以充分發(fā)揮市場機(jī)制的作用，讓科研中介服務(wù)機(jī)構(gòu)對科研經(jīng)費(fèi)的分配、使用發(fā)揮一定的作用，會有助于提升科研經(jīng)費(fèi)的使用效率，提升科研經(jīng)費(fèi)的投入產(chǎn)出比，而欠發(fā)達(dá)地區(qū)可能缺失相關(guān)的市場機(jī)制。換言之，我們強(qiáng)調(diào)科研經(jīng)費(fèi)的高投入本身不錯，但是并非高投入一定會有高產(chǎn)出，要關(guān)注科研投入對我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，除了投入資金的預(yù)算外，還需要建立有效的科研資金從申請、使用到核銷的機(jī)制，從而調(diào)動科研人員的積極性，也讓科研經(jīng)費(fèi)用到實(shí)處。因此，我很不贊成只是一味強(qiáng)調(diào)科研經(jīng)費(fèi)如何進(jìn)行巨額投入的問題，事實(shí)上，在相關(guān)的科研經(jīng)費(fèi)使用機(jī)制沒有完善建立起來之前，進(jìn)行巨額的科研經(jīng)費(fèi)投入可能會導(dǎo)致相當(dāng)浪費(fèi)的現(xiàn)象出現(xiàn)。

崔惠玉：近年來，中國研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入產(chǎn)出的格局主要有以下幾方面特點(diǎn)：一是研發(fā)經(jīng)費(fèi)總量不斷上升，投入強(qiáng)度不斷提高。如上述材料所示，2014年我國研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入總量約為1.3萬億元，而根據(jù)最新統(tǒng)計，2015年全國研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入總量達(dá)到1.4萬億元。早在2013年，我國就已經(jīng)先后超過英國、法國、德國和日本，成為僅次于美國的世界第二大科技經(jīng)費(fèi)投入大國。2015年我國研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度（研發(fā)經(jīng)費(fèi)與GDP之比）為2.10%，發(fā)達(dá)國家強(qiáng)度為3%-4%的水平，尚有一些差距，但就目前情況來說認(rèn)為投入總量符合我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際。

二是從基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展三種類型來看，各類研發(fā)活動投入均實(shí)現(xiàn)較快增長。2014年，我國基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)為613.5億元，比上年增長10.6%；應(yīng)用研究經(jīng)費(fèi)為1398.5億元，增長10.2%；試驗(yàn)發(fā)展經(jīng)費(fèi)為11003.6億元，增長9.8%。三類活動研發(fā)經(jīng)費(fèi)增長速度均衡，可以看出我國研發(fā)投入結(jié)構(gòu)基本穩(wěn)定。2014年，我國基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展在總投入中比重分別為4.7%、10.8%和84.5%。

三是從研發(fā)主體來看，企業(yè)的研發(fā)作用最強(qiáng)。我國的研發(fā)主體主要包括企業(yè)、政府所屬科研院所、高等學(xué)校。2014年，我國研發(fā)經(jīng)費(fèi)總量為13015.6萬元，其中企業(yè)支出研發(fā)經(jīng)費(fèi)就達(dá)到10060.6億元，占總研發(fā)經(jīng)費(fèi)的77%。而且企業(yè)研發(fā)經(jīng)費(fèi)比2013年增長10.9%，增速分別比政府所屬科研院所和高等學(xué)校高2.8個和6.1個百分點(diǎn)。

四是大型企業(yè)創(chuàng)新投入水平和研發(fā)強(qiáng)度大大提高。據(jù)統(tǒng)計，2014年，中國企業(yè)500強(qiáng)中的426家企業(yè)共投入研發(fā)資金6198.1億元，同比增長9.4%，平均研發(fā)強(qiáng)度（研發(fā)投入與營業(yè)收入的百分比）為1.3%，比上年提高0.03個百分點(diǎn)，為五年來首次反彈。其中，研發(fā)強(qiáng)度超過3%的有63家，超過5%的有13家企業(yè)；超過10%的有3家公司，分別為：華為公司(14.2%)、中國航天科工(11.6%)、中興通訊(11.06%)。這些企業(yè)在電信設(shè)備制造、航天科技、軍工、家電制造、云計算、智能汽車等領(lǐng)域保持著領(lǐng)先地位，是我國創(chuàng)新型大企業(yè)的代表。

巨額的科研投入對我國社會經(jīng)濟(jì)帶來很多正面影響。科技是生產(chǎn)力，幾乎所有相關(guān)研究都證明了科研經(jīng)費(fèi)的投入對經(jīng)濟(jì)增長有明顯的促進(jìn)作用，這一過程主要是通過科技推動創(chuàng)新從而帶動經(jīng)濟(jì)增長。同時科技進(jìn)步和創(chuàng)新給人們生活帶來了巨大的改變，例如互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)使人們的衣食住行都發(fā)生了翻天覆地的變化。

當(dāng)然，我國研發(fā)經(jīng)費(fèi)的投入產(chǎn)出也存在一定的問題。這里不想再說投入總量不足和人均研發(fā)支出過低的問題，關(guān)鍵是目前數(shù)以萬億的研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入后，產(chǎn)生的效果并不盡如人意。近年來隨著我國研發(fā)費(fèi)用的增長，專利申請數(shù)量大幅上升，2014年我國授權(quán)的發(fā)明專利共計23.3萬件，連續(xù)4年位居世界首位。但真正轉(zhuǎn)化為實(shí)際生產(chǎn)力的較少。目前我國一些關(guān)鍵核心技術(shù)仍然受制于人，大量的關(guān)鍵零部件、系統(tǒng)軟件和高端裝備基本都依賴進(jìn)口。2013年，我國80%的芯片都依賴進(jìn)口，進(jìn)口總額達(dá)到了2313億美元，同比增長20.5%，進(jìn)口額超過了原油，是我國第一大進(jìn)口商品。這些與當(dāng)前我國巨額的研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入形成了鮮明的對比。另外，在基礎(chǔ)研究領(lǐng)域研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入嚴(yán)重不足，大家都熱衷于“短平快”的應(yīng)用型技術(shù)的開發(fā)，而對一些無收益或低收益的共性技術(shù)研發(fā)嚴(yán)重不足。最后，政府所屬科研院所和高等院校的科研成果轉(zhuǎn)化率太低，僅為10%左右，發(fā)達(dá)國家一般為40%。

一個國家的發(fā)展必須依靠先進(jìn)技術(shù)，科研經(jīng)費(fèi)的投入推動科技的創(chuàng)新，從而成為社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展重要的推動力量。但是最關(guān)鍵的問題是：我國的研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入總量和結(jié)構(gòu)如何優(yōu)化？如何實(shí)現(xiàn)科研經(jīng)費(fèi)全口徑預(yù)算的編制和安排？投入產(chǎn)出全過程由誰來管理和監(jiān)督？如何提高科研的投入產(chǎn)出比？等等，這些值得進(jìn)一步探索和思考。

陳平路：這兩年，我國的研發(fā)投入比較多，因?yàn)檎劦氖秦斦O(jiān)督，所以我主要圍繞政府出資的研發(fā)費(fèi)用這一塊來講。實(shí)際上，我國的科研經(jīng)費(fèi)投入格局中，企業(yè)所占的份額更大，其次是政府屬研究機(jī)構(gòu)，最后是高等院校。但是高等院校由于有事業(yè)編制，本身也受社科基金、自科基金等財政資金的資助，我覺得把它納入到政府資金管理也有一定的合理之處。當(dāng)然，有的時候企業(yè)委托高等院校做課題，我認(rèn)為這一塊應(yīng)該區(qū)分開來，把它從政府資金管理中剔出去。目前來講，這個格局我覺得是正常的，企業(yè)應(yīng)該作為科技研發(fā)的主體。

關(guān)于科研投入對我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，應(yīng)該說，近些年我國的研發(fā)投入比例正在慢慢上升，這是個好事。因?yàn)楝F(xiàn)在提大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新，國家把創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)提上了一個更高的位置，另外關(guān)系到我國過去的高增速增長能不能持續(xù)，這些都要求環(huán)保、高產(chǎn)出類的GDP所占份額增加，從而需要加大研發(fā)投入。舉個例子，比如華為，它的研發(fā)投入要比平均水平高很多倍，現(xiàn)在手握的專利技術(shù)在企業(yè)界也是最多的，同時，它在同行業(yè)的競爭中也表現(xiàn)得非常出色，這其中重要的一點(diǎn)原因就是華為重視研發(fā)。

翟繼光：與發(fā)達(dá)國家相比，我國科研經(jīng)費(fèi)投入比例不算高，還有進(jìn)一步提高的空間。與我國科研經(jīng)費(fèi)的投入相比，科研經(jīng)費(fèi)的產(chǎn)出水平更低。巨額科研投入一方面會拉動GDP的增長，另一方面，也會推動我國科技實(shí)力的提高。但如果科研經(jīng)費(fèi)管理不當(dāng)，科研經(jīng)費(fèi)投入產(chǎn)出比過低，也可能造成社會資金的浪費(fèi)，最終會拖累經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

主持人：我國的科研經(jīng)費(fèi)管理一直飽受詬病?！靶姓鲗?dǎo)”、“重物輕人”、“唯論文導(dǎo)向”等弊端導(dǎo)致科研投入效率低下，中途截流、跑冒滴漏等經(jīng)費(fèi)流失現(xiàn)象普遍；也造成我國科技成果轉(zhuǎn)化率僅為10%，遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家40%的水平；而科技“掮客”、科研“碩鼠”等怪象嚴(yán)重影響了我國的科技創(chuàng)新環(huán)境。請您系統(tǒng)闡述一下我國科研經(jīng)費(fèi)管理存在的問題，并分析原因。

林江：我認(rèn)為，科研經(jīng)費(fèi)管理如果處理不好，會產(chǎn)生惡性循環(huán)：科研經(jīng)費(fèi)管理效率低下、科技成果轉(zhuǎn)化率低——政府加強(qiáng)管理——加強(qiáng)管理的方式不當(dāng)——科研人員感到得不到基本的信任，會削弱申請科研項(xiàng)目的積極性——科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算根本用不完——科研產(chǎn)出效果更差。可見，政府可能處于兩難狀態(tài)。事實(shí)上，這些年中央和地方政府針對科研經(jīng)費(fèi)管理的條條框框不可謂不多，形式上的管理不可謂不精細(xì)，但是效果依然差強(qiáng)人意，各種弊端依然層出不窮，我認(rèn)為我國的科研經(jīng)費(fèi)管理存在以下問題：一是科研項(xiàng)目名目眾多，容易造成政出多門，相同類別的科研領(lǐng)域會以不同的科研項(xiàng)目形式出現(xiàn)，造成科研經(jīng)費(fèi)重復(fù)投入，影響科研資金的支出效益；二是科研項(xiàng)目的立項(xiàng)隨意性較大，一般而言，是政府部門說了算，至于政府部門是基于什么樣的考慮才進(jìn)行立項(xiàng)，透明度則較低，在這種情況下，科研機(jī)構(gòu)和科研人員也不清楚是否需要申請?jiān)擁?xiàng)科研經(jīng)費(fèi)，這項(xiàng)科研項(xiàng)目最終能夠取得什么樣的效益，科研人員也不甚清楚，到頭來也會影響科研項(xiàng)目轉(zhuǎn)化成商品的程度；三是在相當(dāng)長的一段時期里，財政部門、審計部門對于科研經(jīng)費(fèi)的核算和審查，基本上就在科研經(jīng)費(fèi)使用程序上做文章，而與科研項(xiàng)目的最終績效掛不上鉤，最終，科研人員會因?yàn)椴盥觅M(fèi)是否可以報銷，住宿、餐飲費(fèi)是否超標(biāo)問題上相當(dāng)糾結(jié)，真正的精力并沒有花在科研開發(fā)上，由于報銷制度的僵化，也一定程度上影響科研機(jī)構(gòu)和科研人員申報相關(guān)科研項(xiàng)目的積極性，或者項(xiàng)目申請下來了，資金卻沒有辦法花出去，從而反過來影響了科研項(xiàng)目的進(jìn)展。我認(rèn)為造成以上問題的原因，主要是科研管理部門并不了解相關(guān)科研項(xiàng)目的真實(shí)情況，或者也不想了解其真實(shí)情況，只圖在形式審查當(dāng)中過關(guān)就可以了；此外，科研管理體制非常不合理，科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的支出與其他政府部門的行政支出在報銷制度上長期并不存在根本差別，導(dǎo)致科研管理行政化，忽略了科研資金在使用過程中本身擁有的客觀規(guī)律。

崔惠玉：正如材料中所說，科研經(jīng)費(fèi)管理主要存在著“行政主導(dǎo)”、“重物輕人”、“唯論文導(dǎo)向”等弊端。這三個問題分別說了三件事兒。

第一，行政主導(dǎo)。這說的是科研項(xiàng)目立項(xiàng)審批和經(jīng)費(fèi)管理過程中存在的問題?？蒲薪?jīng)費(fèi)管理工作經(jīng)過多年的發(fā)展和完善，應(yīng)該說科研項(xiàng)目從申請、評審、立項(xiàng)、預(yù)算編制、中期檢查、一直到結(jié)項(xiàng)審批、事后評價的過程是合理和完整的，但在具體管理的過程中，行政化色彩較為濃厚，有的項(xiàng)目申請過程過于繁瑣，評審過程中有行政化的痕跡。項(xiàng)目資金的管理就更加行政化了，中央出臺的管理規(guī)定有時比較宏觀，可到了具體的科研單位，經(jīng)費(fèi)管理和報銷的規(guī)定就更加細(xì)致，有的規(guī)定過于僵化，嚴(yán)重束縛了科研人員的手腳，讓科研人員在經(jīng)費(fèi)的使用方面投入大量的時間和精力，同時也誘發(fā)了不規(guī)范的報銷現(xiàn)象。

第二，重物輕人。這里說的是科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理方面的問題。當(dāng)前的科研經(jīng)費(fèi)科目，絕大部分經(jīng)費(fèi)都是落實(shí)到具體的“物”上，而對“人”智力和思想、時間和精力的投入方面沒有過多考慮。財政部、科技部此前發(fā)布的《關(guān)于調(diào)整國家科技計劃和公益性行業(yè)科研專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法若干規(guī)定》，規(guī)定了間接費(fèi)用中績效支出不超過直接費(fèi)用扣除設(shè)備購置費(fèi)后的5%，“人頭費(fèi)”規(guī)定過低。而一般的科研經(jīng)費(fèi)中明確規(guī)定勞務(wù)費(fèi)等“人頭費(fèi)”的比重不得高于30%，而且詳細(xì)規(guī)定了發(fā)放的范圍，例如不能是課題組成員等。同時，在項(xiàng)目預(yù)算編制中，科目與科目之間的界限清晰，所謂“打醬油的錢不能用來買醋”。目前的規(guī)定是會議費(fèi)、差旅費(fèi)和國際合作費(fèi)可以流動使用，但其他方面的預(yù)算規(guī)定過死，項(xiàng)目使用者沒有一定的調(diào)劑權(quán)力。最后，科研項(xiàng)目所需的一些設(shè)備采購也要比照政府機(jī)關(guān)進(jìn)行政府采購，且不說政府采購存在的質(zhì)量和價格問題，關(guān)鍵程序繁瑣，周期較長，項(xiàng)目研究根本等不及，嚴(yán)重影響項(xiàng)目的進(jìn)度和研究成果。

第三，唯論文導(dǎo)向。這里指的是科研項(xiàng)目的績效評價體系建設(shè)問題。項(xiàng)目立項(xiàng)了，科研經(jīng)費(fèi)投入了，研究結(jié)果通過審批了，可是到底科研項(xiàng)目的績效如何呢？需要建立一整套績效評價指標(biāo)體系、評估方法、評估標(biāo)準(zhǔn)。不能僅依靠發(fā)表了多少篇國際TOP文章、國內(nèi)CSSCI文章來判斷項(xiàng)目的績效。

翟繼光：“行政主導(dǎo)”是科研經(jīng)費(fèi)管理弊端的核心，由于行政機(jī)關(guān)掌握大量科研經(jīng)費(fèi)的分配權(quán)，但其并不擁有使用權(quán)，從某種意義上也無法從科研經(jīng)費(fèi)中獲利，但主管機(jī)關(guān)以及主管人員都有從科研經(jīng)費(fèi)中分一杯羹的動機(jī)，由此，各種不合理的現(xiàn)象都從“行政主導(dǎo)”而來?？蒲兄鞴軝C(jī)關(guān)、主管人員與科研申請人員存在互相勾結(jié)，科研申請人員取得科研經(jīng)費(fèi)后會以各種方式返還給科研經(jīng)費(fèi)的主管機(jī)關(guān)或者主管人員。這種現(xiàn)象不僅會導(dǎo)致科研經(jīng)費(fèi)的流失與浪費(fèi)，更重要的是，科研主管機(jī)關(guān)與申請人員所關(guān)心的根本不是科研本身，而是如何從形式上申請到科研經(jīng)費(fèi)并在開支層面符合法律的規(guī)定。踏踏實(shí)實(shí)從事科研的人反而可能申請不到資金，因?yàn)槠洳欢谩皾撘?guī)則”，懂得“潛規(guī)則”、能夠申請到科研經(jīng)費(fèi)的往往都是一些假科研人員，他們既無能力也無心思真正從事科研。在這種管理體制下，科技成果的轉(zhuǎn)化率怎么可能提高？“重物輕人”一方面是政府為拉動GDP增長，希望科研經(jīng)費(fèi)能夠被消費(fèi)掉，另一方面也是生產(chǎn)相關(guān)設(shè)備的單位“活動”的結(jié)果?！拔ㄕ撐膶?dǎo)向”一方面是管理機(jī)關(guān)懶惰思想的體現(xiàn)，不愿意對科研成果進(jìn)行評價，另一方面也可能出于要養(yǎng)活一批期刊和雜志社工作人員的目的。

陳平路：我主要談一下其中的兩點(diǎn)。一個是“重物輕人”。意思就是你買東西費(fèi)用容易報銷，人的勞動支出卻不好報，一個課題做下來，課題負(fù)責(zé)人或者參與老師的勞動報酬實(shí)際上是非常少的。比如科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中的勞務(wù)費(fèi)，實(shí)際上是給研究生發(fā)放科研補(bǔ)貼的，而課題組的老師是得不到報酬的。這就造成一種現(xiàn)象，一個課題申請下來，等到課題做完、報告完，課題的中堅(jiān)力量——高校的老師提不出來多少報酬，這還是很影響老師們的積極性的。這就是“重物輕人”帶來的一個問題。今年兩會之前，華夏新供給經(jīng)濟(jì)學(xué)研究院院長、財政部原財政科學(xué)研究所所長賈康講過一個現(xiàn)象，由于“重物輕人”導(dǎo)向，作為科研機(jī)構(gòu)的人員，如果他的職稱問題解決了，比如你在科研機(jī)構(gòu)里當(dāng)上了研究員，或在高校里當(dāng)上了教授，這些人本來是科研主力，反而沒有興趣再來做科研。比如說在社科院，還在申請國家社科或國家自科的人員都是中級職稱或者副高職稱，而職稱更高的人卻不怎么承接這些項(xiàng)目了，因?yàn)檫@些項(xiàng)目做得辛苦，卻沒什么報酬，而且財政資金這些年越審越嚴(yán)，說不定還會審出問題來。這就造成一種怪象，職稱最高的這些人反而不是申請國家課題的主力軍，反而是科研經(jīng)驗(yàn)并不是很足的為了評職稱的一些人員在申請，這就造成一種科研浪費(fèi)。一個科研人員承接了國家課題，這是否是他分內(nèi)的事，是有爭議的。比如說，高校的老師本職是授課，或者出去做講座，他的收入是有保證的。而現(xiàn)在大多數(shù)課題都是申請制，老師可以不申請。因此，從這個角度來講，這些國家課題的完成并不是老師的本職工作，這也造成了上述的一些怪現(xiàn)象。另一個是“行政主導(dǎo)”。它也阻礙了老師做科研的積極性。比如申請到一項(xiàng)國家基金，申請成功之后要做預(yù)算，但科研本身是探測性的，很多時候并不清楚科研經(jīng)費(fèi)會發(fā)生在哪些地方。比如我申請了一項(xiàng)自科，需要做十年，我怎么能夠精確知道十年間我會出幾次差、在哪兒出差、要住什么樣的賓館，這些東西不可能預(yù)測準(zhǔn)確；又比如說一些理工科的課題需要買一些設(shè)備，在使用的過程中突然發(fā)現(xiàn)要調(diào)整。因此，經(jīng)費(fèi)的使用一直都在發(fā)生變化，而之前的報銷又很僵化，要求先做預(yù)算，一旦有調(diào)整修改起來非常困難，這種做法本身就是不尊重研發(fā)勞動的一種表現(xiàn)，但是這種管理方便，行政資金是這樣管的，所以科研經(jīng)費(fèi)也這樣來管。另外一個表現(xiàn)就是差旅標(biāo)準(zhǔn)固化。賈康也舉過一個例子，社科院的一個研究員出差，買了一等座，結(jié)果審計時說這個教授的級別沒到廳一級，就要求他把一等座和二等座的差價全部退出來。這就是典型地把高校老師和科研機(jī)構(gòu)人員行政化，像官員一樣分級別，對應(yīng)報銷標(biāo)準(zhǔn)，而實(shí)際上研究員的職稱已經(jīng)到頂了，年齡也很大了，為什么不能坐一等座呢，這也是一個很奇怪的做法，而這些對老師的積極性，甚至包括尊嚴(yán)，都是有沖擊的。這是我們國家過去幾年科研經(jīng)費(fèi)管理中存在的一些問題，希望這次總理講的規(guī)定能夠?qū)ΜF(xiàn)狀有所改變。

主持人：近日媒體曝出廣西柳州一私企老板曹某采取分拆申報、重復(fù)申報、虛編資金等不法手段獲得各級政府部門下?lián)芗夹g(shù)開發(fā)和技術(shù)改造無償補(bǔ)助資金951萬元、54畝工業(yè)土地用地指標(biāo)、487萬元購地補(bǔ)償款。截至2014年以曹某為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的技術(shù)研發(fā)和技術(shù)改造項(xiàng)目中，有12個已超過項(xiàng)目合同規(guī)定期限2至11年沒有申請驗(yàn)收，而“通過驗(yàn)收”的5個項(xiàng)目也存在問題。曹某更精心策劃，用一臺普通型人工控制餐巾紙機(jī)替代數(shù)控層疊式柔性版印刷機(jī)為樣機(jī)，利用項(xiàng)目驗(yàn)收專家組審核漏洞和失誤，順利騙取5個有關(guān)“數(shù)控層疊式柔性版印刷機(jī)項(xiàng)目”驗(yàn)收，不僅套取財政無償補(bǔ)助資金652萬元，還被列入國家重點(diǎn)新產(chǎn)品。這個事件反映出我國科研經(jīng)費(fèi)審批、過程管理和成果驗(yàn)收環(huán)節(jié)存在的哪些問題？您認(rèn)為應(yīng)建立怎樣的審批、過程監(jiān)管及考評的全過程管理體系？

林江：我認(rèn)為，出現(xiàn)上述問題，反映了我國科研經(jīng)費(fèi)審批、過程管理和成果驗(yàn)收環(huán)節(jié)上還存在諸多需要改進(jìn)的地方：一是項(xiàng)目驗(yàn)收專家組在審核過程中為何會出現(xiàn)審核漏洞？是專家不了解該項(xiàng)目，還是專家被誤導(dǎo)？二是被列入國家重點(diǎn)新產(chǎn)品，是如何鑒定的？對于普通型人工控制餐巾紙機(jī)可以替代數(shù)控層疊式柔性版印刷機(jī)，這是專業(yè)人士所難以理解的，很顯然，這是審核流程出現(xiàn)問題；三是各級政府部門都有技術(shù)研發(fā)和技術(shù)改造項(xiàng)目，證明政出多門的現(xiàn)象還是比較普遍的，財政資金重復(fù)使用和投入，會導(dǎo)致財政資金使用效率低下，同時還可能出現(xiàn)三個和尚沒水喝的情況，即每一個相關(guān)的政府部門都寄希望其他部門進(jìn)行把關(guān)，自己則多一事不如少一事，如此一來，就會出現(xiàn)上述多個政府部門均沒有發(fā)揮好自身的對科研經(jīng)費(fèi)的管理和監(jiān)督作用的情況。我認(rèn)為要建立審批、過程監(jiān)管及考評的全過程管理體系，首先需要由財務(wù)管理專家、技術(shù)專家以及政府管理部門進(jìn)行充分的溝通，確定一個項(xiàng)目如何進(jìn)行全過程的監(jiān)督管理。事實(shí)上，由于技術(shù)的復(fù)雜性，每一個項(xiàng)目的全過程管理可能都是不一樣的，這樣就需要相關(guān)的專家之間，專家和政府管理部門之間建立一種無縫對接的合作關(guān)系，就項(xiàng)目的全流程管理達(dá)成共識，并付諸實(shí)施。

崔惠玉：我國科研經(jīng)費(fèi)審批、過程管理和成果驗(yàn)收環(huán)節(jié)存在的主要問題：一是科研項(xiàng)目申報和審批過程中不注重實(shí)際調(diào)研?？萍柬?xiàng)目和哲學(xué)社會科學(xué)項(xiàng)目不同，科技項(xiàng)目大多具有較好的成果轉(zhuǎn)化前景，但是在申報過程中，主要是提供紙質(zhì)的申請材料，需要的專家可以多拉幾個加入，更有甚者不事先告知就把專家列入研究隊(duì)伍，申請所需的前期成果也可以偽造，正如某科技局負(fù)責(zé)人說：“其實(shí)以前很多科技項(xiàng)目都是整材料，他們認(rèn)為國家的錢不要白不要?！比绻髽I(yè)造假，也沒辦法有效監(jiān)督。二是科研項(xiàng)目重安排輕管理，監(jiān)督機(jī)制不完善，管理存在“空白點(diǎn)”。項(xiàng)目管理部門往往重項(xiàng)目申報、經(jīng)費(fèi)申請和科研成果，但對項(xiàng)目執(zhí)行疏于管理，沒有建立起科研立項(xiàng)、預(yù)算、實(shí)施、決算全過程的無縫銜接、各管理部門協(xié)同合作的管理監(jiān)督機(jī)制。案例中某私企老板能夠多年來成功申請17個科技計劃項(xiàng)目，充分說明監(jiān)督機(jī)制存在一定的問題。三是加強(qiáng)項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)驗(yàn)收管理。首先要及時。其次提供實(shí)物。企業(yè)科技類項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)需要提供具體的研發(fā)產(chǎn)品作為證明，不能僅依據(jù)出具的《檢驗(yàn)報告》。再次要績效審計。對項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用進(jìn)行第三方審計。

陳平路：這些問題出現(xiàn)的一個主要原因就是政府主導(dǎo)，我覺得不少內(nèi)容可以讓市場導(dǎo)向。在市場導(dǎo)向下，東西做得好，就會獲得高的回報，也體現(xiàn)了市場的一個評價功能。不僅這個案例，還有一個更離譜的案例，可能時間比較早了，上海交通大學(xué)有一個做集成電路芯片的項(xiàng)目，國家投入了上億的資金，成果鑒定的專家級別都非常高，結(jié)果發(fā)現(xiàn)最后用來鑒定的芯片就是從國外買的摩托羅拉的芯片打磨了一下，把字涂了一下，這是一個完全的造假行為。我們發(fā)現(xiàn)政府主導(dǎo)的課題更易出現(xiàn)這種現(xiàn)象，如果說最后是由私人老板來導(dǎo)向，他需要用這個芯片，這樣的成果是不可能被通過的。而政府主導(dǎo)下，研究人員的目標(biāo)就是應(yīng)付政府的指標(biāo)或想法，別的則不太關(guān)心。退一步說，如果案例中的研究人員并不造假，因?yàn)樵旒偬珢毫恿耍麄円餐度肓司?，也做出了產(chǎn)品，但是也許這個產(chǎn)品沒有市場，賺不了錢，或?qū)ι鐣]什么促進(jìn)作用，這也造成了財力浪費(fèi)。所以說財政資金到底應(yīng)投入到哪些方面，我認(rèn)為在基礎(chǔ)研究上，企業(yè)投入少，政府可以加大投入；而在應(yīng)用研究上，需要市場化取得效益的，政府資金可以適當(dāng)撤出，由市場來推進(jìn)，對于這類資金政府審批就可以放開，而企業(yè)關(guān)心利潤，課題完成之后企業(yè)的驗(yàn)收往往符合市場規(guī)律，就可以避免出現(xiàn)案例中的鬧劇。

翟繼光：這個事件就是“行政主導(dǎo)”帶來的必然現(xiàn)象，而且這種現(xiàn)象并非個案，很多還沒有被查處。因?yàn)轭愃茊栴}不僅是申請者的問題，往往是申請者與項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)、經(jīng)費(fèi)管理機(jī)關(guān)等“串謀”的結(jié)果。甚至在有的案件中，申請者只不過是項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)、經(jīng)費(fèi)管理機(jī)關(guān)的一個替身而已。我不太主張遇到問題就要嚴(yán)管，因?yàn)闊o論怎樣嚴(yán)格，制度都是死的，而執(zhí)行制度的人是活的，活人規(guī)避死制度那是很容易的。而且在科研管理體制中，專家等個人的作用很重要，而專家也是可以買通的，甚至很多專家本來就是與科研管理機(jī)關(guān)有著潛規(guī)則，專家得到了好處，自然會給科研管理的一切評審開綠燈。我建議采取“放”的方式，即科研經(jīng)費(fèi)的使用盡量讓市場去判斷，采取“寬進(jìn)嚴(yán)出”的政策，即申請項(xiàng)目很容易，甚至不設(shè)門檻，但在項(xiàng)目驗(yàn)收時，應(yīng)由市場說了算，而不是專家說了算或者論文說了算。只有真正具備市場價值的科研項(xiàng)目才能最終拿到科研經(jīng)費(fèi)，否則，事先獲取的科研經(jīng)費(fèi)都要連本帶息返還，同時也會影響該主體未來申請科研經(jīng)費(fèi)的可能性。

解讀科研經(jīng)費(fèi)管理新政

主持人：如背景材料所述，此次國務(wù)院常務(wù)會議確定了完善中央財政科研項(xiàng)目資金管理的五大具體措施。您認(rèn)為這些措施將從哪些方面推動我國科研的發(fā)展？如何保障這些措施及時有效落地？

林江：背景材料所講的情況，的確顯示中央政府非常重視中央財政科研項(xiàng)目資金管理需要不斷完善的決心。我認(rèn)為相關(guān)措施的落實(shí)將有助于科研機(jī)構(gòu)和人員明確自身在科研經(jīng)費(fèi)管理的角色和流程，有助于科研人員積極申報相關(guān)的科研項(xiàng)目，并且在科研工作中充分了解科研報賬以及科研經(jīng)費(fèi)核銷的全流程，這將有助于科研項(xiàng)目的順利開展，從而推動我國科研事業(yè)向前推進(jìn)。我認(rèn)為要保障這些措施及時有效落地，需要對現(xiàn)有的科研管理經(jīng)費(fèi)的報銷機(jī)制進(jìn)行改革，一些不合時宜的做法需要作出修正和完善，同時還要讓廣大的科研人員充分得知相關(guān)條文的修正和完善；還有，即使中央政府已經(jīng)作出政策調(diào)整了，但是相關(guān)的科研管理的政策措施要落到基層，還需要一定的時間，因?yàn)椴簧匍L期習(xí)慣于把科研機(jī)構(gòu)和科研人員資金管理視同為政府其他職能部門公務(wù)資金管理的人員，包括財務(wù)管理人員不一定能夠與時俱進(jìn)，需要相關(guān)的管理人員不斷更新觀念并落實(shí)到具體的管理工作之中。

崔惠玉：此次國務(wù)院常務(wù)會議確定的完善中央科研項(xiàng)目資金管理的五大措施，我認(rèn)為亮點(diǎn)主要有以下幾方面：第一，一些支出科目例如材料費(fèi)、測試費(fèi)、燃料費(fèi)等的調(diào)劑權(quán)下放給項(xiàng)目管理單位。第二，簡化項(xiàng)目預(yù)算的編制。例如像差旅費(fèi)、會議費(fèi)、國際合作費(fèi)如果不突破一定比例，則不需要提供詳細(xì)的編制依據(jù)。第三，提高了間接費(fèi)用比重，加強(qiáng)績效的激勵作用。同時取消了間接費(fèi)用中人員費(fèi)用的比例，以前設(shè)為5%，此次提高到20%。第四，進(jìn)一步明確勞務(wù)費(fèi)開支范圍。允許社會保險費(fèi)納入勞務(wù)費(fèi)開支，確定聘用人員的勞務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。第五，確定結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的規(guī)范使用問題。第六，適度放寬差旅費(fèi)、國際合作費(fèi)的報銷范圍和條件，下放會議費(fèi)的管理權(quán)限。第七，高校院所可以自行采購項(xiàng)目內(nèi)的物品，自請采購專家，實(shí)行備案制管理。

通過此次改革，將從以下幾個方面推動我國科研事業(yè)的發(fā)展：一是提高人員費(fèi)、尊重腦力勞動，可以更大限度激發(fā)科研人員的積極性。二是簡化科研經(jīng)費(fèi)管理，方便科研人員召開會議、邀請國際專家、設(shè)備采購、經(jīng)費(fèi)報銷，有利于科研人員充分開展項(xiàng)目研究，多出好的科研成果。三是形成社會尊重科學(xué)研究的風(fēng)氣，有利于國家創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施。當(dāng)然，現(xiàn)實(shí)中不少科研經(jīng)費(fèi)疏于管理，資金并未發(fā)揮該有的效益，因而科研經(jīng)費(fèi)仍然需要完善制度設(shè)計，加強(qiáng)監(jiān)管。

當(dāng)然，如何保障政策有效落地是個關(guān)鍵問題。最重要的是如何處理好“放”與“管”的問題。正如中國科學(xué)技術(shù)大學(xué)科技史與科技考古系副研討員丁兆君所說的“與政府管理和政府職能轉(zhuǎn)變的其他方面是一樣的，簡政放權(quán)并不意味著‘聽任不論’，放管之間需求控制一個均衡的點(diǎn)?！本唧w來說，主要包括以下幾方面：一是強(qiáng)化高校院所的法律責(zé)任。科研經(jīng)費(fèi)管理權(quán)適度下放，高校院所一定要接得住、管得好。二是要盡快建立科研單位內(nèi)部的科研經(jīng)費(fèi)管理制度體系。三是建立科研資金管理助理機(jī)制。四是加強(qiáng)科研管理的信息化建設(shè)。

翟繼光：國務(wù)院推出的這些措施都是很有效的，其基本指導(dǎo)思想就是“放”，這也是符合科研管理規(guī)律的。這些措施一方面可以調(diào)動正在從事科研的人員，使其更多心思放在科研上，而不是放在如何花錢才能符合規(guī)定上，二是提高了科研人員申請經(jīng)費(fèi)支持的積極性?，F(xiàn)實(shí)生活中，很多踏實(shí)從事科研工作的人員往往不愿意申請經(jīng)費(fèi)，因?yàn)椴欢疂撘?guī)則就很難申請到項(xiàng)目，即使拿到項(xiàng)目，開支經(jīng)費(fèi)也很難。國務(wù)院推出這些措施主要是解決了開支經(jīng)費(fèi)難的問題，未來如能再解決項(xiàng)目申請難的問題，就更能調(diào)動科研人員的積極性了。保障這些措施的落實(shí)還需要科研人員所在單位的改革，目前是把盡可能多的管理權(quán)下方給科研人員所在單位，如果單位不改，或者改革的力度不大，國務(wù)院的這些措施就無法發(fā)揮作用。如很多單位在報銷辦公用品、圖書、快遞費(fèi)、打印費(fèi)時還需要明細(xì)，明明發(fā)票上已經(jīng)寫明了具體的辦公用品，如打印紙、硒鼓等，單位財務(wù)還必須要明細(xì)才能報銷。而類似快遞費(fèi)、打印費(fèi)之類發(fā)票，根本就無法取得明細(xì)。這些具體的管理規(guī)定實(shí)際上都大大打擊了科研人員申請科研經(jīng)費(fèi)支持的積極性。

陳平路：材料中提出的五項(xiàng)措施都是很好的，科研人員都很歡迎。它可以解決之前談到的“重物輕人”、“行政主導(dǎo)”等問題，對調(diào)動科研人員的積極性也很有幫助。對于如何保障這些措施及時有效落地，我認(rèn)為它和整個中央政策、機(jī)關(guān)貫徹是一脈相承的，科研人員都期望它盡快落地，至少目前為止，高校中相關(guān)內(nèi)容還沒有發(fā)生實(shí)質(zhì)性的變動，當(dāng)然政策的落地需要一段時間，希望科研單位、審批部門認(rèn)真學(xué)習(xí)這次國務(wù)院常務(wù)會議的內(nèi)容，領(lǐng)會精神，有了這個依據(jù)，可以考慮給科研經(jīng)費(fèi)管理切實(shí)松綁，適當(dāng)放權(quán)，認(rèn)真部署和執(zhí)行會議的相關(guān)舉措。

主持人：李克強(qiáng)總理強(qiáng)調(diào)，要落實(shí)和完善支持創(chuàng)新的政策措施，充分發(fā)揮科技創(chuàng)新在全面創(chuàng)新中的引領(lǐng)作用，一是補(bǔ)好基礎(chǔ)研究短板，二是突破應(yīng)用研究產(chǎn)業(yè)化瓶頸，三是大力推動協(xié)同創(chuàng)新。并指出要以體制機(jī)制改革激發(fā)科技創(chuàng)新活力。對此您作何解讀？為了在我國形成充滿活力的科技管理和運(yùn)行機(jī)制，您還有哪些想法和政策建議？

林江：我的解讀是，李克強(qiáng)總理的說法，其實(shí)是把我國的科研資金管理上升到了我國科研管理體制改革的層面。換言之，如果科研管理體制還繼續(xù)保持著比較僵化的情形，科研人員和科研機(jī)構(gòu)申請科研項(xiàng)目，從事科學(xué)研究的積極性將大為降低，從而無法適應(yīng)新形勢下中央政府強(qiáng)調(diào)大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新的要求。當(dāng)然，這個過程會比較漫長，需要不同部門進(jìn)行協(xié)調(diào)合作，例如財政部門、科研管理部門、具體的業(yè)務(wù)職能部門之間如何通過制度創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)科研管理體制的協(xié)同創(chuàng)新，需要一定的時間進(jìn)行磨合，包括上述的科研資金政出多門的情況到底應(yīng)該如何遏止？事實(shí)上，目前相關(guān)的政府部門都掌握著一塊科研資金，以此來顯示該部門是很重要的，在此背景下，要取消任何一個部門手頭上所掌握的財政資金和科研經(jīng)費(fèi)，相當(dāng)于動了這個部門的奶酪，是會遭遇反彈的。可見，要大力推動協(xié)同創(chuàng)新，還需要從破除部門利益藩籬開始做起。另外，要激發(fā)科研創(chuàng)新活力，還需要營造良好的社會氛圍，即全社會尊重知識、尊重人才、鼓勵創(chuàng)新成果，要建立全社會所認(rèn)可的容錯機(jī)制，寬容創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)過程中的失敗，才能從根本上營造激發(fā)創(chuàng)新和創(chuàng)業(yè)的社會環(huán)境，在此環(huán)境中才能夠形成充滿活力的科技管理和運(yùn)行機(jī)制。

崔惠玉：李克強(qiáng)總理指出的“要以體制機(jī)制改革激發(fā)科技創(chuàng)新活力”，主要指的是要在科研資源配置中，去行政化、加強(qiáng)市場導(dǎo)向，同時在科研經(jīng)費(fèi)管理方面簡政放權(quán)，強(qiáng)化使用主體責(zé)任，提升科研人員的待遇，在社會上形成尊重科研、尊重科學(xué)家的良好風(fēng)氣，鼓勵自主創(chuàng)新，多出有價值的科研成果，從而提升我國自主創(chuàng)新能力，建設(shè)創(chuàng)新型國家和世界科技強(qiáng)國。

一些想法和政策建議：一是科研經(jīng)費(fèi)管理從表面上看是一個專項(xiàng)資金管理問題，實(shí)則是一個綜合制度改革問題，要結(jié)合當(dāng)前財政預(yù)算管理改革的實(shí)際，將科研經(jīng)費(fèi)管理納入到整個的全口徑預(yù)算管理當(dāng)中，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的審批、預(yù)算編制、執(zhí)行過程、決算全過程的管理，要以精細(xì)化管理為主線，以績效管理為導(dǎo)向。二是科研經(jīng)費(fèi)主要由一些政府所屬科研院所、高等院校來使用，要結(jié)合提高現(xiàn)代大學(xué)的治理水平、建立現(xiàn)代科研院所管理制度來考慮科研經(jīng)費(fèi)使用的問題，要加強(qiáng)其自我約束和自我管理的能力。三是要進(jìn)一步加強(qiáng)和完善收入分配制度改革，科研經(jīng)費(fèi)管理要結(jié)合高等院校、科研院所績效工資制度改革來進(jìn)行。四是必須建立完善的科研評價體系。如何構(gòu)建完善的評價指標(biāo)體系、科學(xué)的評價方法及評價標(biāo)準(zhǔn)，如何建立科研經(jīng)費(fèi)與產(chǎn)出貢獻(xiàn)的對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)，這些方面需要進(jìn)一步思考和探索。

翟繼光：目前，我國在科研管理體制方面“放”得還不夠，真正市場化的科研管理體制應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮市場的作用。對于應(yīng)用型的科研，直接以應(yīng)用效果作為科研經(jīng)費(fèi)支持的方向。對這類項(xiàng)目可以不設(shè)門檻或者設(shè)置很低的門檻，國家提供科研啟動資金和必要的保障經(jīng)費(fèi)，等待該類項(xiàng)目可以進(jìn)行實(shí)際應(yīng)用且具有市場效益之時，國家再支付獎勵性經(jīng)費(fèi)。如果該類項(xiàng)目無法實(shí)際應(yīng)用，則分析其原因，如是因?yàn)榭陀^原因所導(dǎo)致，可以不追回前期提供的啟動經(jīng)費(fèi)和保障經(jīng)費(fèi)，但如果是因?yàn)橹饔^原因或者不努力所導(dǎo)致，應(yīng)追回前期提供的所有經(jīng)費(fèi)并加計利息，如果是通過弄虛作假騙取科研經(jīng)費(fèi)，則應(yīng)追究相應(yīng)法律責(zé)任。對于基礎(chǔ)性研究或人文社科類研究，可以有門檻，但不應(yīng)過高，目前的門檻應(yīng)適當(dāng)降低。前期同樣僅支付較低比例的啟動資金和保障經(jīng)費(fèi)，獎勵類經(jīng)費(fèi)則等待若干年之后，待相關(guān)科研成果的社會評價基本形成以后再予以支付。這里所謂的社會評價是比較廣泛的，并非幾個專家的評價。另外，后期支付的獎勵類經(jīng)費(fèi)原則上不采取報銷的方式，即直接以現(xiàn)金的方式支付給科研人員和科研單位，不需要提供發(fā)票。前期啟動資金和研究過程中的保障經(jīng)費(fèi)原則上采取實(shí)報實(shí)銷的方式，需要有發(fā)票或者領(lǐng)取勞務(wù)費(fèi)人員的簽名。當(dāng)然，在這種體制下，一個科研項(xiàng)目從申請到最終拿到獎勵性經(jīng)費(fèi)可能需要若干年，甚至幾十年。這就需要我們的科研管理體制進(jìn)行創(chuàng)新，特別是在預(yù)算管理方面應(yīng)當(dāng)有所創(chuàng)新，獎勵性經(jīng)費(fèi)的編制應(yīng)具有一定的靈活性。

陳平路：我認(rèn)為政府對科研資金一定要做好分類管理，比如對基礎(chǔ)研究，由于企業(yè)投入較少，政府應(yīng)成為資金投入的主力軍；而對于應(yīng)用研究，可以說產(chǎn)業(yè)化的好處在企業(yè)，因而企業(yè)應(yīng)作為應(yīng)用研究的主力軍，政府來引導(dǎo)，杠桿支持這類資金的投入，而不是都包攬?jiān)谡砩?，也不宜對企業(yè)作過多限制。總的來說，創(chuàng)新的種類有很多，分門別類有針對性地制定政策對激發(fā)科技創(chuàng)新活動更有效。

專家點(diǎn)評：

科學(xué)研究該不該計劃、如何計劃本身就是一個難以解決的歷史問題，而科研管理，尤其是經(jīng)費(fèi)管理的收與放如何在某種程度上達(dá)到一個平衡，則是科技主管部門長期面臨的一個難題。

建立合理的科研評價機(jī)制是完善科研經(jīng)費(fèi)管理的一個重要前提。就如同當(dāng)今在科研人員職稱評定、績效考核中廣受詬病的數(shù)字指標(biāo)也具有其合理性一樣，科研經(jīng)費(fèi)管理中適度的計劃、監(jiān)控、審計是必不可少的。但也正如我國科技成果轉(zhuǎn)化率遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家一樣，科研經(jīng)費(fèi)管理中出現(xiàn)的制度僵化、管控過死直接導(dǎo)致了科研人員工作效率的滑坡。

筆者因從事現(xiàn)代科技史研究，接觸了一些科研院所的檔案部門，深刻感受到一些檔案從業(yè)者從100%絕對安全出發(fā)，以承擔(dān)0責(zé)任為前提，對檔案使用效率產(chǎn)生了極為嚴(yán)重的阻礙，不作為、少作為成為常態(tài)。目前很多領(lǐng)域、部門的科研經(jīng)費(fèi)管理與這些檔案部門的檔案管理相似，在收與放之間遠(yuǎn)遠(yuǎn)偏離了平衡，而走向了極端。財務(wù)管理機(jī)構(gòu)、個人從自身絕對安全出發(fā)，以承擔(dān)0責(zé)任為前提，對科研人員實(shí)施了過于嚴(yán)苛的管理甚或鉗制、阻礙，從而牽扯、消耗了科研人員的精力與熱情，嚴(yán)重影響了科研產(chǎn)出，也大大降低了經(jīng)費(fèi)使用效率。

對于科研經(jīng)費(fèi)，應(yīng)該以一個相對宏觀的視角，施以比較寬泛的管理。經(jīng)費(fèi)預(yù)算也只應(yīng)限于一個界限模糊的、大概的范圍?？茖W(xué)研究過程是無法精確預(yù)計的，科研經(jīng)費(fèi)也當(dāng)然地?zé)o法精確預(yù)算。這本應(yīng)是一個常識，但卻遠(yuǎn)未形成社會共識，并在科研管理中得到貫徹落實(shí)。

不可避免地，總有一些貪小便宜甚至利欲熏心的科學(xué)工作者，不斷向科研經(jīng)費(fèi)伸出“黑手”。除去人性的貪婪這個因素外，個人科研價值難以得到物質(zhì)上的體現(xiàn)是一個不可忽略的因素。正如李克強(qiáng)總理所說的那樣，應(yīng)該學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國家，提高科研中的“人頭費(fèi)”占比，在一定程度上滿足科研人員的物質(zhì)需求，提高科研工作的獎勵性回報，這對于激發(fā)科研人員的工作熱情將發(fā)揮重要的作用。對于作奸犯科者，當(dāng)然地要給予懲罰；而為防微杜漸，在科研經(jīng)費(fèi)寬泛管理的基礎(chǔ)上探索合理的多方論證、抽樣檢查機(jī)制，也會產(chǎn)生一定的監(jiān)管與威懾作用。

需要特別強(qiáng)調(diào)指出的是，對于人文管理等非自然科學(xué)研究中的經(jīng)費(fèi)管理，不宜類同于自然科學(xué)。在學(xué)術(shù)研究中，人文社會科學(xué)工作者的腦力、體力勞動在最后的學(xué)術(shù)研究成果中占有更高的比例。一味地將“設(shè)備費(fèi)”、“測試費(fèi)”等名目冠在人文社會科學(xué)研究經(jīng)費(fèi)預(yù)算中，本身就是一個天大的笑話，可在現(xiàn)實(shí)中卻比比皆是?，F(xiàn)今科研經(jīng)費(fèi)管理之弊端由此可見一斑。

另外一個值得一提的事情是關(guān)于科研儀器、設(shè)備的購置，中央單位的此項(xiàng)工作目前有《政府采購管理實(shí)施辦法》專門管理。對于中央單位的規(guī)范管理而言，此《辦法》毫無疑問地具有其合理性。但科研具有其特殊性，科研項(xiàng)目的完成總具有一定的時限。姑且不論其合理性，就中央單位而言，政府采購設(shè)備流程的冗長在一定程度上影響了科研的效率。有的課題僅一年時間，而設(shè)備的集中采購時間有時長達(dá)大半年。為解決這個問題，在科研經(jīng)費(fèi)的利用上，適當(dāng)放寬對儀器、設(shè)備采購的限制，無疑將會提高科研工作的效率。

——中國科學(xué)技術(shù)大學(xué)教師、科學(xué)技術(shù)史博士丁兆君

（本欄目責(zé)任編輯：阮靜）