張禮興

（中國大唐集團(tuán)新能源股份有限公司北京100068）

試點省市電力企業(yè)參與碳交易情況比較研究及建議

張禮興

（中國大唐集團(tuán)新能源股份有限公司北京100068）

全國碳市場即將啟動，作為排放大戶的電力企業(yè)，參與全國碳排放交易體系已成定局。本文通過分析試點地區(qū)電力企業(yè)納入情況、配額計算及分配情況，比較分析試點地區(qū)電力企業(yè)參與碳交易的異同，并結(jié)合現(xiàn)狀給出未來碳市場建設(shè)的相關(guān)建議，助力全國碳市場的發(fā)展。

碳交易；試點；配額；核算

面對國際氣候談判壓力和國內(nèi)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式的需要，國家制定了到2020年國內(nèi)生產(chǎn)總值二氧化碳排放比2005年下降40%～45%的目標(biāo)。建立全國統(tǒng)一的碳市場是中國應(yīng)對氣候變化的一項重大體制創(chuàng)新，能否準(zhǔn)確理解并發(fā)揮好市場機(jī)制在全國碳市場中的作用，決定了全國碳市場建設(shè)的成敗。長期以來，我國電力行業(yè)以火電為主，電力行業(yè)不僅是一次能源消費(fèi)的大戶，同時也是主要的二氧化碳排放者，其二氧化碳排放占到了中國化石能源消費(fèi)排放的40%左右，因此電力行業(yè)不可避免地成為了被控排的主要對象，對全國碳市場的建議起著舉足輕重的作用。

1 行業(yè)納入情況分析

各個試點依據(jù)自身的發(fā)展水平和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)制定了納入行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，盡管納入的行業(yè)不盡相同，7個碳交易試點都將電力行業(yè)作為首要控排對象，根據(jù)我們的統(tǒng)計，共有160多家發(fā)電企業(yè)被囊括其中。

國家發(fā)改委2016年1月19日發(fā)布的《關(guān)于切實做好全國碳排放權(quán)交易市場啟動重點工作的通知》中，電力行業(yè)亦成為首批納入全國碳排放權(quán)交易體系的重點行業(yè)之一。隨著全國碳排放交易體系的建立和運(yùn)行，電力行業(yè)必將成為一大市場主體，這對于整個電力行業(yè)而言，既是一大挑戰(zhàn)，也是難得的機(jī)遇。電力行業(yè)通過碳交易降低行業(yè)減排成本，鼓勵行業(yè)先進(jìn)和促進(jìn)節(jié)能減排的同時，亦可通過建立和完善企業(yè)自身的碳管理，以實現(xiàn)碳資產(chǎn)的增值獲益。

如表1所示。

表1 碳交易試點省市納入行業(yè)對比表格

2 配額計算方法比較

7個碳交易試點省市配額計算方法大體相同，但具體細(xì)節(jié)稍有差異。

2.1 核算范圍不一致

配額數(shù)據(jù)是根據(jù)電力企業(yè)溫室氣體核算得來的，而溫室氣體核算范圍分為直接排放和間接排放，如圖1所示。

圖1 排放邊界及排放源示意圖

針對直接排放和間接排放，各個試點地區(qū)所囊括的范圍并不一致。深圳、湖北和重慶在各自發(fā)布的核算指南中考慮了全部來源的排放，北京將固定源的化石燃料燃燒排放和外購電力產(chǎn)生的間接排放納入到核算范圍內(nèi)，未考慮企業(yè)移動源以及脫硫過程產(chǎn)生的直接排放，廣東和天津僅考慮除移動源外的直接排放，上海核算范圍最小，僅考慮了固定源化石燃料燃燒產(chǎn)生的排放。

2.2 配額計算方法不一致

常見的配額計算方法分為兩種：歷史法和基準(zhǔn)法。歷史法是指以歷史某一指定時間段為基準(zhǔn)，以基準(zhǔn)時間段內(nèi)碳排放作為分配當(dāng)前碳排放量的基礎(chǔ)，該方法的優(yōu)點是分配標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，易于理解，所需數(shù)據(jù)較為簡單；缺點是由于歷史排放量越大當(dāng)期所分得的碳排放配額就越多，損害了較早開始節(jié)能減排企業(yè)的利益，挫傷企業(yè)節(jié)能減排的積極性。基準(zhǔn)法是先設(shè)定一個基準(zhǔn)，然后將管控企業(yè)的實際產(chǎn)量或?qū)嶋H工業(yè)增加值與該基準(zhǔn)相乘得到配額，該方法的優(yōu)點是由于產(chǎn)品碳強(qiáng)度更低的企業(yè)將獲得更多配額，因而可以更加有效地鼓勵企業(yè)采用環(huán)保技術(shù)、開展節(jié)能減排項目；缺點是由于產(chǎn)品種類太多，基準(zhǔn)設(shè)定的過程耗時、耗力巨大。另外部分試點地區(qū)，對既有設(shè)施和新建設(shè)施進(jìn)行了不同規(guī)定，甚至對不同類型的發(fā)電廠規(guī)定了不同的計算方法。

北京、湖北、重慶和天津4個試點主要采用歷史排放強(qiáng)度法，側(cè)重于根據(jù)企業(yè)過去年份的碳排放強(qiáng)度來確定發(fā)放的配額量，這種分配方式相對于控排企業(yè)而言較為可接受性強(qiáng)，但不利于鼓勵行業(yè)先進(jìn)，容易導(dǎo)致配額過剩，碳市場活躍度不足的情況。

廣東、上海和深圳試點采用基準(zhǔn)法，這種配額方法側(cè)重于根據(jù)行業(yè)標(biāo)桿值確定發(fā)放的配額量，以此鼓勵行業(yè)先進(jìn)，倒逼企業(yè)進(jìn)行技術(shù)革新和節(jié)能減排，但相應(yīng)的電力企業(yè)的減排壓力也會增大。

對于既有設(shè)施和新建設(shè)施，作統(tǒng)一規(guī)定的省市有深圳、上海、湖北和重慶，其中深圳部分電力企業(yè)采用歷史法，大部分電力企業(yè)采用基準(zhǔn)法；上海采用基準(zhǔn)法；湖北采用歷史法和基準(zhǔn)法相結(jié)合的混合法，選定基準(zhǔn)年平均發(fā)電量的50%為基準(zhǔn)，當(dāng)企業(yè)實際發(fā)電量高于或低于基準(zhǔn)時，超出的發(fā)電量乘以標(biāo)桿值就是需要向企業(yè)增發(fā)的配額量，低于的發(fā)電量乘以當(dāng)年的碳排放遷都就是向企業(yè)收繳的配額量；重慶進(jìn)行了配額計算方法的創(chuàng)新，采用了在保證重慶市年度配額總量目標(biāo)完成的情況下，控排企業(yè)在規(guī)定那個時間內(nèi)向市發(fā)展改革委申報本年度排放量，如果申報量之和低于年度配額總量控制上限，其年度配額按申報量確定，如果申報量之和高于年度配額總量控制上限，根據(jù)申報量與歷史排放量比較確定。

3 配額分配方法比較

碳排放權(quán)配額的分配主要有三種方式：免費(fèi)分配，拍賣分配，以及混合分配。

表2 碳交易試點省市配額計算及分配方法比較

從這七個省市碳排放權(quán)分配方式來看，除了重慶采取了自主申報的分配方法外，其余6個試點省市對配額i分配方法進(jìn)行創(chuàng)新嘗試。各試點省市在主要采用的是免費(fèi)分配的方式，如上海、北京、天津和湖北采用全部免費(fèi)分配的方式，但廣東和深圳市采取無償分配和有償分配兩種方式進(jìn)行，2013-2014年控排企業(yè)、新建項目企業(yè)的免費(fèi)配額和有償配額比例為97%和3%，2015年比例為90%和10%，“十三五”以后根據(jù)實際情況再逐步提高有償配額比例。

重慶市進(jìn)行了更加特別的創(chuàng)新，既不是歷史法也不是基準(zhǔn)法，而是保證重慶市年度配額總量控制目標(biāo)完成的情況下，以企業(yè)自主申報量為基礎(chǔ)調(diào)整分配量的方法。第一，自主申報量之和小于年度配額總量，其年度配額按申報量發(fā)放。第二，自主申報量之和大于年度配額總量，首先確定每個企業(yè)的分配基數(shù)，當(dāng)企業(yè)申報量超過歷史最高排放量（2008-2012年），分配基數(shù)等于申報量與最高量的算術(shù)平均值，如果低于歷史最高量，分配基數(shù)等于申報量；若所有企業(yè)分配基數(shù)之和低于年度配額總量，按分配基數(shù)分配配額，反之，以年度配額總量為基數(shù)，分配基數(shù)所占比例為權(quán)重分配配額。

另外,在大部分碳排放權(quán)交易試點設(shè)計中,允許有償配額作為市場調(diào)節(jié)工具在配額價格過高時進(jìn)入市場。

4 結(jié)語

全國碳市場即將建立，中國將成為全球最大的碳排放權(quán)交易市場。為了助力全國碳市場的建立，本文提出如下建議：（1）盡快確定配額分配方法。從試點省市情況來看，各地區(qū)溫室氣體排放計算方法略有差異、配額分配方法也不盡相同，如要建立全國統(tǒng)一的碳市場，明確統(tǒng)一的核算方法及配額分配方法，無疑是前提條件之一。（2）開展碳市場相關(guān)培訓(xùn)工作。目前碳市場處于初步建設(shè)階段，碳交易對于很多企業(yè)來講還是一個陌生的概念，如果要加速碳市場的建立，那就必須加強(qiáng)相關(guān)培訓(xùn)工作，使相關(guān)企業(yè)及人員盡快了解碳交易理念，參與到相關(guān)工作中來。（3）制定相關(guān)規(guī)章制度。從一定程度上來講，對企業(yè)而言，碳交易市場不是一個完全由需求推動的市場，而是應(yīng)對氣候變化政策推動形成的強(qiáng)制行為，相關(guān)企業(yè)缺乏參與的積極性，但應(yīng)對氣候變化是全人類共同的權(quán)利和義務(wù)，碳市場是改善環(huán)境的有效方式。因此要推動碳市場的有序快速發(fā)展，就必須有相應(yīng)的規(guī)章制度做保障，為碳市場發(fā)展保駕護(hù)航。

總之，碳交易的開展將對企業(yè)生產(chǎn)、運(yùn)行和管理等多方面產(chǎn)生重要影響，相關(guān)企業(yè)需要從戰(zhàn)略角度出發(fā)，提早準(zhǔn)備、謀劃未來。

[1]中國國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會.溫室氣體排放核算與報告要求第I部分:發(fā)電企業(yè).2015-11-19.

[2]李峰,王文舉.中國試點碳市場配額分配方法比較研究.經(jīng)濟(jì)與管理研究,2015,4.

[3]修菊華,楊建明.我國碳交易市場的發(fā)展現(xiàn)狀、問題及對策[J].四川文理學(xué)院學(xué)報,2014,01:114-117.

張禮興（1981—），男，工程師，從事碳資產(chǎn)研究及管理工作。

“十二五”國家科技支撐計劃課題“我國電力行業(yè)碳排放核查關(guān)鍵技術(shù)研究與示范：（2013BAK15B01）資助。