◎ 文 詹姆斯A.諾茨 翻譯 《法人》見習(xí)記者 李立娟

商業(yè)決策道德化路徑

◎ 文 詹姆斯A.諾茨 翻譯 《法人》見習(xí)記者 李立娟

從長遠(yuǎn)來看，如果公司將道德的考量融入到?jīng)Q策制定過程中，就能降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)以及優(yōu)化業(yè)務(wù)能力

你決定做一個(gè)有“道德”的商人。近期你是否被頭條報(bào)道過的不道德或者不合法商人所震撼，你承諾將永遠(yuǎn)避免這類錯(cuò)誤？你也可能注意到，多年的研究調(diào)查結(jié)果顯示有著出眾經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)的企業(yè)必然建立、維持著自身的企業(yè)道德文化。簡言之，你是一個(gè)想做正確事情盡職的企業(yè)經(jīng)營者，并不僅僅因?yàn)槠涫恰罢_”而去做，還因?yàn)檫@是保持持久競爭優(yōu)勢的明智策略。

但是，什么是“正確的事情”？什么原因使你去探索并迫切地希望被贊以這一美譽(yù)，而不是像其他嘗試卻失敗的人一樣？什么特征能夠加強(qiáng)、強(qiáng)化其他人沒有的道德敏銳度？你在面對巨大的且經(jīng)常存在的壓力時(shí)采取怎樣的策略應(yīng)對？你是否可以自信地說出一個(gè)具有商業(yè)道德決策的基本要素？

這并不單單是一個(gè)學(xué)術(shù)性問題。你和公司的命運(yùn)取決于你和同事們是否學(xué)會(huì)并掌握實(shí)用方法去穿越道德雷區(qū)，在這個(gè)雷區(qū)中一步走錯(cuò)就會(huì)導(dǎo)致一個(gè)光明職業(yè)生涯的終結(jié)。而且從長遠(yuǎn)來看，如果公司將道德的考量融入決策制定過程中，就能降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)以及優(yōu)化業(yè)務(wù)能力。

詹姆斯·A·諾茨是美國商業(yè)道德和合規(guī)領(lǐng)域的知名專家和帶頭人物。在美國陸軍軍法署擔(dān)任刑事辯護(hù)和訴訟律師后，諾茨作為合規(guī)專員為五個(gè)跨國公司服務(wù)。他也曾經(jīng)為道德與合規(guī)官員協(xié)會(huì)服務(wù)八年，現(xiàn)在就職于羅切斯特地區(qū)商業(yè)道德基金會(huì)。

穿越道德雷區(qū)

在《華爾街日報(bào)》任何一天的頭版新聞中你都有可能會(huì)找到商人因違反法律或道德而被猛烈抨擊的新聞。盡管違法行為存在個(gè)案差異，但是他們都有一個(gè)共同的特點(diǎn)：他們痛苦的根源是無法滿足利益相關(guān)者的預(yù)期。

政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)、消費(fèi)者團(tuán)體、股東、客戶、員工以及競爭對手共同組成“市場”，他們共同審查以及判斷市場參與者的行為。當(dāng)他們做出的決定不正確時(shí)，隨之而來的懲罰效果將非常嚴(yán)厲，許多人由此聲譽(yù)掃地，富有前景的職業(yè)生涯也因此縮短或者戛然而止。

有時(shí)，人們或者公司會(huì)發(fā)現(xiàn)自己因?yàn)楣室鉃^職而陷入困境。伯尼·麥道夫（Bernie Madoff）是進(jìn)入我腦海的可以歸入這一失敗境遇的人。但是我發(fā)現(xiàn)絕大多數(shù)涉嫌劣跡而處于水深火的熱商人或者公司都是體面、盡職的，他們最初從未設(shè)想過會(huì)處于如此艱難的困境。無論是墨西哥石油平臺(tái)的燃燒、西弗吉尼亞州煤礦的爆炸，受污染食品在全國范圍內(nèi)被召回，包括血汗工廠在內(nèi)的供應(yīng)鏈，金融管制的失敗，化學(xué)品泄漏，針對于未經(jīng)過臨床試驗(yàn)藥品的刑事訴訟以及無數(shù)其他的災(zāi)難以一定的規(guī)律降臨到企業(yè)中，這些都不是企業(yè)本身的預(yù)期結(jié)果。相反，這是穿越市場的道德雷區(qū)未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)所致。

信譽(yù)良好的商界人士或者公司因?yàn)榈赖碌娜笔Ф獾健皞Α被蛘摺胺鈿ⅰ保@證明在實(shí)現(xiàn)商業(yè)成功的同時(shí)管理好法律和道德風(fēng)險(xiǎn)是具有挑戰(zhàn)性的。這里至少有三個(gè)原因可以解釋我的觀點(diǎn)：

沖突義務(wù)

我們生活的世界在資源分配上遵循“零和博弈”。無論你的道德和本意有多美好，你并不能夠迎合每一個(gè)人。資源被專制用于環(huán)境控制，從而忽略了員工福利、股東的股息、紅利、公司的擴(kuò)張、收購以及滿足公司的其他法律或者道德義務(wù)。無論你是否喜歡，利益相關(guān)者的利益沖突往往是不可避免的。因此，關(guān)于如何進(jìn)行資源分配的決定往往取決于道德與法律義務(wù)之間競爭的程度，這是應(yīng)該考慮的問題。這就是常說的“做正確的事情”或許可以表達(dá)這種想法，但是每一個(gè)決策點(diǎn)出現(xiàn)的多個(gè)“正確的事情”

應(yīng)當(dāng)保持適當(dāng)?shù)钠胶狻?/p>

雙重效果

盡管媒體經(jīng)常有負(fù)面報(bào)道，但是商業(yè)仍然應(yīng)向道德的方向發(fā)展。當(dāng)今，經(jīng)濟(jì)貫穿整個(gè)世界的衣食住行。他們生產(chǎn)的藥品和醫(yī)療設(shè)備每年可以提升以及拯救數(shù)十億人的生活。各企業(yè)向各個(gè)家庭和城市生產(chǎn)以及運(yùn)送我們照明以及取暖所需要的能量。他們創(chuàng)造了在宏觀和微觀層面探索宇宙的工具，以幫助我們?nèi)ダ斫馕覀兩畹倪@個(gè)世界。他們?yōu)槿祟愰_發(fā)和提供前所未有的交流和交通工具，使人們能夠更加密切地交流以及促進(jìn)經(jīng)濟(jì)交流。

盡管經(jīng)濟(jì)是人們美好生活的動(dòng)力，但是同時(shí)也是巨大傷害的根源。經(jīng)濟(jì)與欺詐客戶、政府的腐敗以及欺騙股東的腐敗行為緊密相關(guān)。數(shù)以百計(jì)的人因?yàn)槭褂糜腥毕莸漠a(chǎn)品而傷亡。同時(shí)，更多的人在工作過程中或者是工業(yè)事故中傷亡。與此同時(shí)，經(jīng)濟(jì)正在對全球范圍內(nèi)的自然環(huán)境造成傷害。

商業(yè)人士都盡可能的傾向于自己“好的”一面而忽略“壞的”影響，但是實(shí)際情況卻是，好與壞兩者往往同時(shí)存在。簡單地說沒有一種讓人信服的方法讓人類在生產(chǎn)產(chǎn)品或者提供服務(wù)時(shí)不對人類本身或者環(huán)境造成危害或潛在危害。無論種植西紅柿、制造重型設(shè)備、資金借貸或者是其他的事項(xiàng)，這些都不存在任何無風(fēng)險(xiǎn)的途徑。每一個(gè)商業(yè)運(yùn)作——無論或大或小，經(jīng)營良好或者不善，體現(xiàn)技術(shù)含量高或者較低，這些都呈現(xiàn)的是非零風(fēng)險(xiǎn)。

現(xiàn)實(shí)中，所有的商業(yè)運(yùn)作都存在不可避免的雙重效果，他們在追求價(jià)值的過程中伴隨著風(fēng)險(xiǎn)抑或是潛在的風(fēng)險(xiǎn)。這個(gè)觀點(diǎn)并不是反對經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。相反，這說明道德考量在商業(yè)決策中有著非一般的地位。簡單地說，如果想成為一個(gè)具有道德的商業(yè)人士，在不可避免的雙重效果情況下，你必須找到有效管理公司的方式。

我們經(jīng)常非理性，被個(gè)人愛好、社交環(huán)境所驅(qū)動(dòng)

在工作中提高道德水平，我們必須將幾個(gè)阻礙我們做出明智的、合乎道德的決定的人類行為特征納入考量范圍?？偟膩碚f，從行為科學(xué)角度講，人類并不總是理性的，我們往往存在自我限定極限的傾向以及容易進(jìn)入道德盲區(qū)（不能看到我們決策的道德維度）。更糟糕的是，研究發(fā)現(xiàn)傾向于不誠實(shí)和道德盲區(qū)的行為在當(dāng)前商業(yè)環(huán)境下有加強(qiáng)的趨勢，例如利益的沖突、壓力以及遠(yuǎn)距離決策而影響決策的實(shí)際效果。在工作中，受到對權(quán)威的響應(yīng)、對社會(huì)規(guī)范的迎合以及消極的旁觀者效應(yīng)的影響，我們并不能做出最道德的決定。

盡管人類自身很難承認(rèn)這些人類共有的缺點(diǎn)，但是其對我們的道德直覺及行為會(huì)產(chǎn)生不可否認(rèn)的影響。我們都對讓原則讓步于商業(yè)目的、討好老板或者與其相處而備感壓力。盡管我們多次戰(zhàn)勝這種壓力，但是罕有商業(yè)人士能夠時(shí)常保持下去。

認(rèn)為你是不同的或者你在某種程度上對將你引入錯(cuò)誤方向的力量免疫而可以避免落入道德陷阱不是理性的策略——這是一個(gè)不現(xiàn)實(shí)的希望。我們中最純潔的人也無法對自己的本質(zhì)或者社會(huì)整體形態(tài)免疫。與其否認(rèn)這個(gè)事實(shí)，還不如公開了解這些缺點(diǎn)并且找出應(yīng)對的方法。將沖突責(zé)任、商業(yè)的雙重影響以及上文中提及的人性特征考慮在內(nèi)，我們不難看出為什么眾多出色公司的優(yōu)秀人才會(huì)面臨道德缺失的指控。

我們需要考慮的另一個(gè)現(xiàn)實(shí)是如何幫助一個(gè)有責(zé)任感的、認(rèn)真負(fù)責(zé)的商業(yè)人士去避免或者至少減少上述意想不到后果的頻率。我認(rèn)為1980年代博文·麥考伊和一個(gè)印度苦行僧的相遇已經(jīng)給了我們答案。

苦行僧的寓言

在他1983年出版的《哈佛商業(yè)評論》一書中有一個(gè)關(guān)于“苦行僧的寓言”的經(jīng)典文章，博文·麥考伊講述了一個(gè)他及同伴在喜馬拉雅山攀登一個(gè)具有挑戰(zhàn)性的山峰時(shí)偶遇到一個(gè)道德困境的故事。一個(gè)上午，他們在攀登海拔15500英尺海拔的一個(gè)山峰時(shí)，麥考伊及其朋友遇到了一個(gè)半裸的印度苦行僧，他被凍得昏迷并且身體狀況十分糟糕。給苦行僧增加衣服和食物等緊急救助后，麥考伊及其同伴將苦行僧自己留在原地繼續(xù)自己的旅程，他們當(dāng)時(shí)并沒有進(jìn)一步關(guān)注苦行僧的命運(yùn)，但是所有人都明白苦行僧恐怕兇多吉少。

這個(gè)寓言被頻繁用于商學(xué)院教學(xué)案例的原因之一是其清楚地解釋了上述三個(gè)道德因素之間的相互作用?？嘈猩欠衲軌虻镁?、麥考伊及其他登山者自身的安全以及此次登山目標(biāo)之間的矛盾抉擇。在這種特殊情境下所做的所有合理選擇都有“好”與“壞”的雙重影響。最終，他們將苦行僧一人置于野外而無視其生死，麥考伊認(rèn)為他們的選擇是因?yàn)槿诵缘娜觞c(diǎn)，這些弱點(diǎn)是我們都具有的。

他對于在山峰上發(fā)生的事情進(jìn)行了因果關(guān)系的重新分析，麥考伊認(rèn)為導(dǎo)致他們對苦行僧救援失敗最主要的原因是：“作為一個(gè)團(tuán)隊(duì)，我們并沒有達(dá)成一致的共識(shí)，我們對目的和計(jì)劃并沒有概念。并不是每一個(gè)道德上的抉擇都有一個(gè)正確的答案。一個(gè)理性的人或許是不同意的；否則就不會(huì)出現(xiàn)進(jìn)退兩難的境地。然而，在商業(yè)領(lǐng)域中，管理者應(yīng)對困境時(shí)能夠達(dá)成意見一致至關(guān)重要?！?/p>

回答麥考伊提出的問題絕非簡單。本世紀(jì)早期倫理道德在商業(yè)領(lǐng)域驚人的缺失表明，我們現(xiàn)在的決策制定過程并不能達(dá)成任務(wù)。而且未來，在處理道德問題方式上沒有實(shí)質(zhì)性進(jìn)步的情況下，我們無法合理期待我們的商業(yè)人士會(huì)有不同的表現(xiàn)。

政府應(yīng)對商業(yè)腐敗的經(jīng)驗(yàn)或許可以幫助進(jìn)行改進(jìn)，但是，歷史表明，他們貌似并不太可能避免下一波的丑聞。不管新出臺(tái)的法律法規(guī)如何有效，改善表現(xiàn)的責(zé)任還是落在商界領(lǐng)袖的身上。

麥考伊問題的答案

如果我們能夠想出一個(gè)有效解決商業(yè)領(lǐng)域中道德挑戰(zhàn)的方法，那么核心特征應(yīng)該是什么？至少，我認(rèn)為這種方法在處理商業(yè)中進(jìn)退兩難的情形時(shí)首先應(yīng)該是簡單的、思路清晰的指南，以應(yīng)對決策制定者在面對我們?nèi)祟惖谋拘砸约霸谏虡I(yè)運(yùn)作時(shí)不可避免的雙重影響問題。

簡單

在一個(gè)復(fù)雜的商業(yè)決策過程中，大多的商業(yè)人士可能會(huì)嘗試的最后一件事是對道德哲學(xué)深入的研究。因此，我認(rèn)為任何響應(yīng)麥考伊號(hào)召的決策制定程序應(yīng)該是簡單、易懂且易記的。

特定情境特定理解

無論你本性如何善良，當(dāng)你處在深思熟慮或者莽撞情形下，你并不能時(shí)刻保持這種道德標(biāo)準(zhǔn)。這也就意味著不同的商業(yè)決策過程中強(qiáng)迫我們?nèi)ジ鶕?jù)具體的事實(shí)、責(zé)任、可選項(xiàng)以及這些選項(xiàng)后所面臨的后果，去尋找一種可行的方式。然而，一個(gè)考慮所有因素的選擇是不現(xiàn)實(shí)且不經(jīng)濟(jì)的，因此這個(gè)指令的完成只能依靠合理的強(qiáng)制措施來強(qiáng)制施行以達(dá)到效果。

行之有效的指南

作為一個(gè)有效幫助我們解決道德問題的決策制定程序，其必須針對關(guān)鍵的道德問題，在決策制定者做出重要的決定時(shí)提供出因地制宜的實(shí)質(zhì)性指南。這樣做，上述程序?qū)⑹箾Q策制定者在做出道德選擇時(shí)處在最有力的位置，并且有不同聲音出現(xiàn)時(shí)能夠?yàn)樗麄兊倪x擇做辯護(hù)。

商業(yè)道德準(zhǔn)則的引入

下面介紹的“過程”是對上述標(biāo)準(zhǔn)的基本闡述。這是在多年引導(dǎo)跨國公司規(guī)避道德雷區(qū)的基礎(chǔ)上總結(jié)出來的。因?yàn)檫@個(gè)過程可以決定商業(yè)決策的基本元素，我將這個(gè)過程稱之為“商業(yè)道德的準(zhǔn)則”（以下簡稱“準(zhǔn)則”）。

準(zhǔn)則如下：

在重要的商業(yè)決策做出之前，商業(yè)人士應(yīng)該根據(jù)他們的方式和側(cè)重點(diǎn)合理地分配時(shí)間和資源，在極大誠信及理性道德之下采取下列措施：

確定具體事實(shí)

識(shí)別相關(guān)聯(lián)的道德義務(wù)

界定相關(guān)道德義務(wù)之間的沖突

決定可以選擇的方式

考慮不同方式導(dǎo)致的不同后果

選擇其中一個(gè)有下列最少一個(gè)屬性的方式

最終目的是追求一個(gè)好的結(jié)果

以道德的方式追求好的結(jié)果

采取合理的措施減輕傷害

追求的結(jié)果是好的但是不可避免地會(huì)造成傷害

這個(gè)準(zhǔn)則并非是一個(gè)或多個(gè)商業(yè)人士花費(fèi)數(shù)年編纂的新發(fā)明，看在上帝的分上，它并不要求你去付出額外的行動(dòng)，準(zhǔn)則僅僅要求采取系統(tǒng)的方法根據(jù)常識(shí)在日常實(shí)踐中負(fù)責(zé)地管理股東資產(chǎn)以及以合乎道德的方式開展業(yè)務(wù)。準(zhǔn)則附加特征及實(shí)際功用討論在下文中可見。

準(zhǔn)則的附加特征

經(jīng)濟(jì)合理性

商業(yè)并不是辯論會(huì)，其存在的目的在于創(chuàng)造財(cái)富以服務(wù)人類?，F(xiàn)實(shí)卻受有限資源所制約（如時(shí)間、資金、人員、經(jīng)驗(yàn)），這也就意味著做出道德的商業(yè)判斷的任何合理的架構(gòu)必須是以“經(jīng)濟(jì)合理性”為基礎(chǔ)。當(dāng)做出重要的商業(yè)決策時(shí)，應(yīng)以準(zhǔn)則中“根據(jù)特定情況下的方式和側(cè)重點(diǎn)合理地分配時(shí)間和資源”。準(zhǔn)則的這些特征應(yīng)以這樣的概念為前提：我們存有道德義務(wù)負(fù)責(zé)地管理公司的商業(yè)可行性。

你不應(yīng)該花費(fèi)大量的資金去選擇一個(gè)回形針風(fēng)格的辦公場所。相反，你應(yīng)該投入大量的資源在會(huì)對股東資產(chǎn)、人類健康及自然環(huán)境帶來風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)機(jī)會(huì)相關(guān)的思考上。同樣，準(zhǔn)則要求一個(gè)資金充足的跨國大型企業(yè)要比一個(gè)苦苦掙扎的小企業(yè)投入更多的資源（絕對值）去負(fù)責(zé)任地管理自己的事務(wù)。大型且資金富裕的公司或許會(huì)被要求投入資源建立成熟的合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，在生存邊緣的小型企業(yè)或許僅僅被要求花費(fèi)較小投入在這方面。當(dāng)在做重要的決定時(shí)，資源的限制并不是規(guī)避準(zhǔn)則的借口，但可以通過對明確的不道德行為進(jìn)行分析或者以超過自身能力免責(zé)。

中立原則

準(zhǔn)則并非是經(jīng)過起草或者是特定社會(huì)、宗教的議程。相反，其僅僅是一個(gè)重要商業(yè)決策的核心因素。這樣做，準(zhǔn)則承擔(dān)著辨別一個(gè)道德行為歸屬的責(zé)任——我們中部分人能夠最佳地理解所有相關(guān)聯(lián)因素以及誰具有最終決策權(quán)。而且，并非將道德法定化，準(zhǔn)則將關(guān)鍵道德考量加入決策中，提倡根據(jù)具體情形下尋找最適合的靈活方式。

準(zhǔn)則并非是尋找或者是引導(dǎo)你安全解決問題的無錯(cuò)誤指引。當(dāng)你正確地使用時(shí)，準(zhǔn)則能夠幫助你更清楚理解道德背景以及潛在危險(xiǎn)或者機(jī)會(huì)。去選擇一個(gè)安全或危險(xiǎn)道路的選擇權(quán)在決策人手中，但是在任何旅行中，你做出的選擇將最終決定你的性格和命運(yùn)。

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