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故障現(xiàn)象

筆者所在單位有一款財(cái)務(wù)核算軟件，后臺(tái)為SQL數(shù)據(jù)庫(kù)。前一段時(shí)間發(fā)現(xiàn)2013年度科目余額表上有幾個(gè)支出科目的余額為負(fù)數(shù)，表明支出結(jié)轉(zhuǎn)有問(wèn)題。仔細(xì)觀察后發(fā)現(xiàn)，出問(wèn)題的是“5010201財(cái)政撥款支出”科目掛接的輔助核算項(xiàng)目，如果按照正常的操作，在支出年終結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)程中，輔助核算項(xiàng)目會(huì)自動(dòng)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。為什么2013年度會(huì)出錯(cuò)呢？那只有一種可能，輔助核算項(xiàng)目設(shè)置有問(wèn)題。

故障分析

在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置中，找到“5010201”科目，終于找到問(wèn)題所在，原來(lái)是操作人員在添加下一級(jí)明細(xì)科目時(shí)，沒(méi)有刪除上一級(jí)科目的輔助核算項(xiàng)目，而系統(tǒng)要求，非最底級(jí)科目嚴(yán)禁設(shè)置輔助核算，因此出現(xiàn)以上問(wèn)題。

按理說(shuō)，直接刪除上一級(jí)科目的輔助核算項(xiàng)目就行了，但由于財(cái)務(wù)軟件的特殊性，只要有數(shù)據(jù)發(fā)生就不允許修改基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置，現(xiàn)在可操作的辦法就是刪除所有與“5010201”科目相關(guān)的會(huì)計(jì)憑證再進(jìn)行修改。由于財(cái)務(wù)核算軟件只能提供一步步反向操作，如果要跨年度刪除記賬憑證，將需要耗費(fèi)非常大的工作量，而且還容易出錯(cuò)。有沒(méi)有好的辦法取消上一級(jí)科目的輔助核算項(xiàng)目呢？本文試圖通過(guò)在后臺(tái)直接操作數(shù)據(jù)庫(kù)，來(lái)取消“5010201”科目的三個(gè)輔助核算項(xiàng)目。

故障解決

先看前臺(tái)，與“5010201”相關(guān)的科目為“501經(jīng)費(fèi)支出-50102項(xiàng)目支出-5010201財(cái)政撥款支出-501020101其他支出”，在“財(cái)政撥款支出”上掛接了“項(xiàng)目分類”、“功能分類”、“經(jīng)濟(jì)分類”等三個(gè)輔助核算項(xiàng)目，這個(gè)就是出錯(cuò)的原因。再在SQL企業(yè)管理器中看后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)，發(fā)現(xiàn)表很多，由于沒(méi)有該財(cái)務(wù)軟件的數(shù)據(jù)字典，與輔助核算項(xiàng)目設(shè)置相關(guān)的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)于哪個(gè)表還無(wú)法判斷。為解決以上問(wèn)題，筆者試圖通過(guò)以下方法進(jìn)行處理。

第一步，導(dǎo)出后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)為Excel 97-2000格式文件。通SQL企業(yè)管理器的導(dǎo)出數(shù)據(jù)功能，將該財(cái)務(wù)核算軟件后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)里的所有表導(dǎo)出成一個(gè)Excel文件，并取名為TEMP.XLS。

第二步，用Excel軟件打開(kāi)TEMP.XLS，點(diǎn)擊“查找和替換”，打開(kāi)“查找”的“選項(xiàng)”，選擇范圍“工作薄”，選中“單元格匹配”，查找內(nèi)容中填入“5010201”（“財(cái)政撥款支出”的科目代碼），點(diǎn)擊查找全部。

圖1 查看結(jié)果

圖2 查找結(jié)果

圖 4 “VOUCHER_RESTRICT”表內(nèi)容

第三步，點(diǎn)擊查找到的結(jié)果如圖1，從圖1可以看出，這只是一個(gè)科目設(shè)置的表，并不是有關(guān)輔助項(xiàng)目掛接的表，但可發(fā)現(xiàn)，“5010201”與“501002001”是相關(guān)聯(lián)的。

第四步，按照上面的方法，查找“501002001”，可以找到如圖2所示結(jié)果。

認(rèn)真分析能查找到“501002001”的三個(gè)表，可發(fā)現(xiàn)，VOUCHER_RESTRICT表與科目加載輔助項(xiàng)目有關(guān)（如圖3）。

根據(jù)圖3，我們可以大膽地猜出，A列為ID號(hào)，B列中004040001為我們所用賬，-1為該財(cái)務(wù)軟件的標(biāo)準(zhǔn)賬，C列為年度，D列為我們用的科目號(hào)，E列為輔助核算項(xiàng)目表名，G列為相關(guān)字段。有了以上猜測(cè)，我們備份好數(shù)據(jù)庫(kù)，然后在查詢分析器中執(zhí)行以下語(yǔ)句：

重新進(jìn)入核算軟件前臺(tái)，查看相關(guān)基礎(chǔ)信息和科目余額表，出錯(cuò)的問(wèn)題都已解決。

經(jīng)驗(yàn)總結(jié)

從以上解決過(guò)程可以看出，常用業(yè)務(wù)軟件中很多棘手的問(wèn)題，我們都可以靜下心來(lái)，仔細(xì)觀察，慢慢分析，最終通過(guò)我們比較熟悉的一些方式方法，找到解決問(wèn)題的捷徑。

其實(shí)，如果我們對(duì)SQL的存儲(chǔ)過(guò)程比較熟悉的話，可以直接用SQL語(yǔ)句建一個(gè)全文查找的存儲(chǔ)過(guò)程，那么就可以直接在SQL查詢分析器中查找“5010201”和“501002001”，而不必借助Excel來(lái)操作了，至于存儲(chǔ)過(guò)程的編寫，在此就不一一贅述了，感興趣的朋友可以自己研究。