涂奉軍

摘 要：中小企業(yè)在我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著重要的作用，但是融資難問題一直困擾中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。本文就我國中小企業(yè)發(fā)展的重要性及融資現(xiàn)狀，提出中小企業(yè)解決融資可以從天使投資，自身素質(zhì)，金融機(jī)構(gòu)，政府輔助，信用擔(dān)保體系建立、規(guī)范創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)和融資方式創(chuàng)新等方面來解決。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) ?融資難;融資;對(duì)策;建議

一、我國當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展的重要性及融資現(xiàn)狀

中小企業(yè)是國家經(jīng)濟(jì)的柱石。改革開放來，我國中小企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，取得了重要的成就，成為我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的重要力量。盡管中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中功不可沒，但是，多年來，中小企業(yè)一直面臨著諸多的問題，其中比較明顯問題之一就是融資難的問題。據(jù)中國國家信息中心和國務(wù)院中國企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)等機(jī)構(gòu)的調(diào)查，中小企業(yè)短期貸款缺口大，長(zhǎng)期貸款更無著落。中小企業(yè)融資難的問題嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的發(fā)展、壯大，客觀上阻礙了改革的進(jìn)一步深化和綜合國力的提高。

二、解決我國中小企業(yè)融資的對(duì)策及建議

1.發(fā)展天使投資

中小企業(yè)最理想的融資方式至少應(yīng)該滿足三個(gè)條件：其一，資金供給主體要敢于主動(dòng)承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)，可行性的根據(jù)在于他們?cè)诮档椭行∑髽I(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)上比傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)有著天然的優(yōu)勢(shì)，同時(shí)他們能夠獲得更高的回報(bào);其二，資金主體在給中小企業(yè)帶來資金的同時(shí)還能給企業(yè)帶來諸如管理、法律方面的幫助，原因在于中小企業(yè)的發(fā)展除了受到資金供給的制約外，更受其管理經(jīng)驗(yàn)不足的制約;其三，能夠回避中小企業(yè)融資在大的金融機(jī)構(gòu)眼里是“零售業(yè)務(wù)”而導(dǎo)致資本成本高的劣勢(shì)。而天使投資可以說就是中小企業(yè)量身定做的融資方式，在滿足這三個(gè)條件上具有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)。

2.提高我國中小企業(yè)自身素質(zhì)

（1）提高融資能力。一是企業(yè)應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格預(yù)算控制制度，建立一套資金需要量的預(yù)測(cè)辦法，使預(yù)算管理貫穿于融資管理的全過程;二是加強(qiáng)融資活動(dòng)中成本控制，要考核成本完成情況，建立融資管理人員責(zé)任制;三是要建立一套有效運(yùn)用資金的方法，加強(qiáng)內(nèi)部管理，把有限的資金用活用好、用出效益。

（2）加強(qiáng)自身的經(jīng)營(yíng)管理水平。一是要提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的素質(zhì)，經(jīng)營(yíng)管理者應(yīng)熟悉金融政策，學(xué)習(xí)金融知識(shí)，運(yùn)用現(xiàn)代金融知識(shí)結(jié)合自身?xiàng)l件，爭(zhēng)取合適的銀行融資;二是企業(yè)要把握住產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)壽命周期，在產(chǎn)品市場(chǎng)飽和之前，及時(shí)進(jìn)行技術(shù)改造、設(shè)備更新，使產(chǎn)品不斷更新?lián)Q代，提高質(zhì)量，降低成本，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中穩(wěn)定健康的發(fā)展。

（3）強(qiáng)化信用觀念，構(gòu)筑良好銀企關(guān)系。有些中小企業(yè)沒有長(zhǎng)遠(yuǎn)眼光，為了減輕一時(shí)債務(wù)負(fù)擔(dān)，不還貸款本息、逃債、廢債，嚴(yán)重?fù)p害了企業(yè)信譽(yù)形象，破壞了銀企關(guān)系。為此，中小企業(yè)必須強(qiáng)化信用意識(shí)，保全銀行債權(quán)，盡量按時(shí)還本付息，有困難時(shí)與銀行協(xié)商解決，建立良好的銀企關(guān)系，為企業(yè)融資創(chuàng)造條件。

3.金融機(jī)構(gòu)要加大對(duì)中小企業(yè)融資支持力度

（1）金融機(jī)構(gòu)要提高服務(wù)水平。一是要進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)，轉(zhuǎn)變觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，深入企業(yè)，認(rèn)真聽取企業(yè)的反映和要求，了解和掌握中小企業(yè)的需要，要主動(dòng)了解中小企業(yè)發(fā)展過程中的問題，分析中小企業(yè)可支持的條件，以增加潛在的信貸載體;二是要充分利用銀行點(diǎn)多面廣、信息靈通的優(yōu)勢(shì)，及時(shí)為中小企業(yè)提供市場(chǎng)信息，幫助解決生產(chǎn)中的問題，對(duì)信譽(yù)好，前景較為樂觀的企業(yè)，要通過貿(mào)易融資、封閉貸款、短期授信等方式給予支持，以幫助企業(yè)盡快扭虧為盈;三是要積極參與中小企業(yè)貸款擔(dān)?；鸬慕ㄔO(shè)，切實(shí)解決中小企業(yè)貸款難、擔(dān)保難的問題;四是金融機(jī)構(gòu)可以拓展相應(yīng)的銀行中間業(yè)務(wù)，使企業(yè)迅速籌措到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的短期資金，緩解資金困難。五是依據(jù)國家政策，落實(shí)和完善的信貸人員盡職免責(zé)機(jī)制。

（2）建立和完善與中小企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)體系。一是國有商業(yè)銀行要成立專門的中小企業(yè)信貸部，建立專門的中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)制度，并拓展面向中小企業(yè)的存貸款業(yè)務(wù)，根據(jù)中小企業(yè)資金需求時(shí)間緊、時(shí)效強(qiáng)的特點(diǎn)，公開信貸政策，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)程序，對(duì)一些經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)和財(cái)務(wù)制度計(jì)劃比較好的中小企業(yè)實(shí)行綜合后單項(xiàng)授信，在額度之內(nèi)優(yōu)先辦理;二是合理調(diào)整城市商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社的信貸投向，突出支持地方小企業(yè)的重點(diǎn)，使中小金融機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮支持中小企業(yè)的主渠道作用;三是適當(dāng)建立面向中小企業(yè)的小型金融機(jī)構(gòu)，可以建立中小企業(yè)發(fā)展銀行，作為政策性銀行，應(yīng)根據(jù)政府對(duì)中小企業(yè)的政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整方向，通過各種貸款引導(dǎo)中小企業(yè)健康發(fā)展。

4.完善政府服務(wù)職能，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更多機(jī)會(huì)

轉(zhuǎn)換政府職能，由過去的單純管理型逐步向服務(wù)型轉(zhuǎn)變，理順政企關(guān)系，積極疏通中小企業(yè)融資渠道，建立健全社會(huì)化服務(wù)體系。各級(jí)政府應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，制定中小企業(yè)發(fā)展的政策，建立從政策上引導(dǎo)、由企業(yè)自主決定破產(chǎn)、兼并、變賣等改制方式的機(jī)制。引導(dǎo)和鼓勵(lì)發(fā)展為中小企業(yè)融資服務(wù)的各類中介機(jī)構(gòu)，給予中小企業(yè)與大企業(yè)相同的國民待遇。

5.建立和完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

（1）應(yīng)確定適當(dāng)?shù)膿?dān)保比例，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行之間合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行可以在合作中積極進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

（2）建立擔(dān)保資金補(bǔ)償機(jī)制。政府可以考慮每年從財(cái)政預(yù)算中劃撥一定的資金作為基礎(chǔ)，并從科技發(fā)展基金、技改貸款貼息中劃出一定金額用于高科技行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可按每年擔(dān)保費(fèi)和利息收入的一定比率提取一部分作為補(bǔ)充，形成風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，用于彌補(bǔ)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)損失。

（3）健全再擔(dān)?；鹬贫?。應(yīng)適時(shí)組建作為“最后擔(dān)保人”的全國性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立起具有我國特色的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，使我國中小企業(yè)置身于結(jié)構(gòu)合理、層次分明、功能完善的信用安全保障網(wǎng)中。

（4）健全中小企業(yè)信用擔(dān)保法律體系。應(yīng)當(dāng)抓緊制定《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》，規(guī)范信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入、退出及內(nèi)控制度，明確信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的行業(yè)定位及職能，進(jìn)一步促進(jìn)全國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)范化發(fā)展。

6.規(guī)范創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)

創(chuàng)業(yè)板為中小企業(yè)融資難的問題開拓了一條新路，為了讓這條新路更好的為中小企業(yè)服務(wù)，需要進(jìn)一步的加強(qiáng)規(guī)范，提高信息批露的透明與規(guī)范，推進(jìn)和完善公司治理，推進(jìn)誠信文化建設(shè)，共同構(gòu)建相互溝通、相互信任、相互交流、相互監(jiān)督的和諧發(fā)展環(huán)境。

7.推進(jìn)符合地方發(fā)展特點(diǎn)的中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新

解決中小企業(yè)的融資問題難通常與地方經(jīng)濟(jì)環(huán)境和信用環(huán)境都有著非常密切的關(guān)系，在進(jìn)行中小企業(yè)融資方面可以依據(jù)地方特點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)創(chuàng)新。一是注重新融資方式發(fā)展在當(dāng)?shù)氐娜罕娀A(chǔ)，重點(diǎn)因勢(shì)利導(dǎo)，去蕪存精;二是推動(dòng)和構(gòu)建良好的地方信用環(huán)境形成機(jī)制;三是大力引導(dǎo)和鼓勵(lì)具有地方特色的新興融資方式的發(fā)展壯大;四是規(guī)范新興的融資方式，從地方法規(guī)和政策層面保障其健康有序的發(fā)展;五是強(qiáng)化當(dāng)?shù)劂y監(jiān)會(huì)和央行把控地方總體信用風(fēng)險(xiǎn)的能力，確保地方金融體系的和和諧發(fā)展。