李慶成+尤玉軍+莫蕾鈺

本文系江蘇省哲學社會科學規(guī)劃項目“高?；饡I資機制研究”（14JYB011）的成果之一。

摘要：隨著大學經(jīng)費渠道從單一走向多元，吸收和利用社會資源已為國際性趨勢。基金會是大學籌款的重要組織，我國大學基金會規(guī)模和資產(chǎn)日益擴大但與之配套的治理機制較之于國外大學尚待完善，導致問題也逐漸顯露。我國大學基金會籌款中產(chǎn)生的主要問題基本上屬于倫理層面上的沖突。因此，從倫理視角探索我國大學基金會治理機制，既是大學籌款事業(yè)本身有序運行的需要，也是大學規(guī)避管理危機的實際需要。

關(guān)鍵詞：大學基金會;籌款;倫理沖突;倫理治理 前言

隨著高等教育規(guī)模的日益擴大和教育成本的提高，加之大學發(fā)展模式逐漸從以政府依賴的治理模式向以學校自主治理的模式轉(zhuǎn)型，大學對財政撥款之外資源的依賴逐漸增強。大學基金會是大學設立的以募集教育資金為主要目的的非營利性組織，通過社會籌款為大學提供必要的經(jīng)費補充。鑒于基金會對大學的積極意義，對大學基金會進行有效治理是維持其健康發(fā)展的關(guān)鍵。大學基金會就其組織性質(zhì)而言是非營利獨立法人機構(gòu)，其資本結(jié)構(gòu)的特殊性要求大學基金會務必維護公益組織的中心要素——信譽。信譽的維護則需要基金會的運行遵循一定道德規(guī)范和倫理條例，規(guī)避倫理沖突和執(zhí)行倫理治理便成為大學基金會永葆信譽的有效舉措。

一、倫理沖突——大學籌款的現(xiàn)實尷尬

1890年，耶魯大學成立首個大學校友基金會，接著哈佛大學、斯坦福大學和普林斯頓大學等更多高等院校的基金會也相繼成立。經(jīng)歷了百年發(fā)展，美國大學基金會已是遍地開花，通過募款、捐贈與市場化運作為美國大學籌集了數(shù)以億計的基金，成為美國大學財政的重要來源和各國大學學習的典范。

相比之下，我國大學基金會起步雖然較晚但已呈現(xiàn)出增長速度快和捐贈潛力巨大的跡象。自1994年清華大學在大陸最早成立基金會，歷時二十年時間全國大學基金會數(shù)目已經(jīng)發(fā)展到400多家，凈資產(chǎn)總量達158億元。[1]然而隨著基金會規(guī)模的激增，籌款中產(chǎn)生的問題也伴隨而來。例如2005年華東地區(qū)某大學將捐贈人捐給哲學系的贈款轉(zhuǎn)給法學院而引發(fā)大學內(nèi)部院系爭議，被指“學科歧視”。2011年華中地區(qū)某大學教育基金會要求考生繳納萬元教育基金否則便不予錄取，獲利總額達300萬，對該校的社會聲譽造成惡劣影響。此外，華北某大學基金會接受捐贈以捐贈公司的名號冠名校園設施引發(fā)的輿論爭議和社會批判等案例，都折射出大學基金會籌款運行中產(chǎn)生的現(xiàn)實問題。問題的解決以厘清問題的特征為前提，通過對這些問題的分析不難看出大學基金會在發(fā)揮籌款功能過程中伴隨著倫理上的沖突;對其治理也應建立在一套道德體系之上以維護基金會籌款的可持續(xù)發(fā)展和大學的管理秩序。

大學籌資要求大學與捐贈人之間建立在誠實、信任、公正、透明等諸多道德基礎(chǔ)之上、以公益和善行為出發(fā)點和主要目標。然而由于大學作為國家公共事業(yè)機構(gòu)與作為捐贈人的自然人（或法人）對大學籌資的價值理解和利益追求在認識論層面上并非完全一致，這造成二者在實際互動中出現(xiàn)倫理沖突的可能。如企業(yè)打算與大學合作，企業(yè)為大學教授投入研究巨額經(jīng)費支持企業(yè)產(chǎn)品研究但要求教授花費較多的時間用于項目研究，在企業(yè)看來重金聘任人才為企業(yè)服務無可厚非，但正直的大學教授考慮到教學倫理很難一口承擔，因為如果將所有精力都用于企業(yè)方面的研究，又有多少精力面對課堂的學生？再比如，煙草公司為醫(yī)學院提供一筆經(jīng)費，但接受這筆捐贈又存在不妥，因為這既和醫(yī)學院倡導健康的宗旨不符合，又與《煙草控制框架公約》的控煙宗旨相違背。

二、大學基金會治理的倫理訴求

倫理是處理人與人、人與自然、社會關(guān)系時應遵循的準則和道理，是維系人際關(guān)系和社會秩序的道德規(guī)范。倫理關(guān)系是社會生活中普遍存在的關(guān)系，因為只要有人群的地方則就會有倫理關(guān)系;只要某個人行為對他人產(chǎn)生影響就存在是否道德的問題。大學基金會籌款活動是在人類社會中產(chǎn)生的人類活動，必然產(chǎn)生這樣或那樣的倫理關(guān)系。從倫理的角度審視大學籌款行為就是在具體情境下，大學在精神使命、文化特征和功能定位要求下，籌款主體應該對業(yè)務過程中的是非對錯做出判斷以及明確判斷的理由。這主要涉及捐贈主體行為的正當性與合理性，亦即對于籌款決策、執(zhí)行和管理等活動的合情性問題，它既包括大學籌款人員個體在籌款實踐中的道德觀念、道德活動與道德規(guī)范，也包括籌款主體作為群體及組織機構(gòu)在活動中所應遵循的價值規(guī)范。大學籌款包含兩個主要行為主體，即大學與捐贈人。從二者的屬性考慮，大學作為國家公共事業(yè)的有機組成，較之于追求個人利益的捐贈人應負有更多“主動正直”的義務，這為大學基金會治理提出了倫理訴求。

首先，大學基金會治理的倫理訴求基于大學這一組織的使命與文化。盡管世界各國大學對其使命的表達語句各有不同但都不外乎圍繞促進教育發(fā)展、促進人的發(fā)展和促進社會進步這些核心價值，這些價值應該是獨立的不得被任何形式的功利主義所侵蝕?？紤]到大學基金會籌款的特殊性——大學籌款是利用社會慷慨人士的愛心捐款籌集財富的行為，具有公益事業(yè)的屬性，因而，維護公益事業(yè)的正直與大學聲譽是大學的天然職責。哈佛大學前校長德里克·博克（Derik Bok）認為：“當捐贈來自一個據(jù)傳說是通過不道德的手段賺錢的捐贈人時，或者這個捐贈人的行為舉止與公共價值觀產(chǎn)生強烈沖突時，責難就出現(xiàn)了。”[2]“可能會為社會傳達一個信息，即大學是虛偽和不值得尊敬的?！盵3]

其次，大學基金會治理的倫理訴求出于規(guī)避管理危機的需要。對大學來說一場轟轟烈烈的籌款運動是否成功達成預定目標，并不能只看賬戶上籌集到多少資金;衡量大學籌款成敗得失的標準應該看能否很好地滿足大學之發(fā)展需要和是否能夠把握大學的精神和使命要求。倘若大學通過籌款獲得了良好的經(jīng)費收益而代價是引發(fā)大學管理上的混亂，可謂是得不償失。大學籌款涉及如政府、師生、捐贈人、家長等諸多利益相關(guān)者，大學籌款倫理應成為院校領(lǐng)導人協(xié)調(diào)利益糾紛與價值沖突的基本依據(jù)，從而規(guī)避大學管理危機。倫敦政治經(jīng)濟學院（LSE）因收受卡扎菲（Gaddafi）集團提供的贈款并為卡扎菲三子頒發(fā)博士學位證書，導致大學深陷社會輿論漩渦并迫使校長引咎辭職。

再次，大學作為理性的場所和社會良心的最后堡壘，是繼承和傳播社會正義的前沿陣地，發(fā)揮著獨特的教育和影響作用。正如卡內(nèi)基基金會的一項調(diào)查所體現(xiàn)的那樣：“在我們國家的歷史中，大學一直以來都傳授道德和公民美德，并依此指導自己的實踐，努力推進真理和盡心盡力地為公眾服務。其成員常常成為國家良知的代表，大學的美德是大社會行動的楷模?！盵4]隨著大學領(lǐng)導將越來越多的時間和精力用于籌款，作為大學精神領(lǐng)袖和道德楷模這類角色逐漸模糊。更有甚者大學校長們則刻意避免發(fā)表意見，以免得罪潛在的捐款者，甚至有些校長曲意迎合捐款者的倫理道德偏向。一旦大學籌款產(chǎn)生倫理沖突勢必對大學的社會聲譽產(chǎn)生負面影響，社會良心最后的堡壘也就不攻自破了。

三、大學籌款倫理沖突的誘因

大學籌款涉及諸多利益相關(guān)者，包括贊助人、大學師生、校友、家長甚至企業(yè)、政府等。這些錯綜復雜的利益訴求往往成為大學籌款倫理沖突產(chǎn)生的誘因。對國內(nèi)外大學籌款的失敗案例進行梳理與分類，可以將誘發(fā)倫理沖突的情境總結(jié)為四個方面。

（一）籌款中的價值對立

籌款中的價值沖突表現(xiàn)為作為公民教育和學術(shù)研究之地的大學精神和捐贈附加的條件意義是否一致，這是大學籌款活動中首要辨析的倫理問題，也是對大學領(lǐng)導基本籌款倫理的考驗。隨著時代的發(fā)展大學精神不斷與時俱進，但自大學誕生就賦予的基本價值觀成為不變的追求，如科學精神、人文精神、自由自治等。大學籌款的倫理底線不能違背學術(shù)自由等基本價值規(guī)范，大學領(lǐng)導為此擔當?shù)呢熑尉褪恰俺四技Y金之外在大學中還有別的重要作用的話，那他們就要為闡明和維護大學的基本知識價值觀盡職責”[5]。對于那些有可能危及大學精神、使命的捐贈，即使條件再優(yōu)厚，大學領(lǐng)導也不得不果斷做出符合倫理的決策。耶魯大學前校長理查德·萊文（Richard Levin）在面對一筆高達2000萬美元的捐贈時毅然做出了退還的決定，原因在于捐贈人對此捐贈附加了讓校長難以接受的條件——決定任課教授人選。耶魯副校長泰瑞·霍爾庫姆（Terry Holcombe）對這一舉動的解釋是：“耶魯有某些基本的原則，其中包括必須自己負責選擇教師，而不能交由其他方面負責?！盵6]

（二）籌款中善款的性質(zhì)

善款的性質(zhì)包括善款來自何人、捐贈人背景如何、通過何種手段獲利等信息，以不道德、不合法的手段獲得的財富顯然不適合充當大學籌款的來源，只能玷污大學的社會聲譽。大學領(lǐng)導在籌款活動中應小心判斷善款是否隱藏著潛在的危險，捐贈人又是什么品性的人，確保潛在風險最小化。2011年3月，英國知名媒體《衛(wèi)報》（the Guardian）教育版的一篇評論開篇拋出“對于大學來說可否避免最終以尷尬收場的籌款？就像卡扎菲向倫敦政治經(jīng)濟學院的捐贈一樣”。倫敦政治經(jīng)濟學院（LSE）2009年因接收卡扎菲第三子30萬英鎊捐贈而引發(fā)大學激進學生社團的示威，校長霍華德·戴維斯（Howard Davis）也因此被迫辭職，他承認“我對委員會的建議是接受這筆錢合理，結(jié)果卻是大錯特錯”[7]。這個案例為全球大學籌款機構(gòu)和大學校長提供了鮮活的倫理案例。英國大學組織（Universities UK）總裁妮古拉·丹德里治（Nicola Dandridge）表示大學領(lǐng)導在決定接受捐贈前一定要對其中暗含的政治和倫理進行調(diào)查。

（三）籌款中的感恩方式

陸登庭認為：“籌款不容易，多數(shù)人捐贈的目的并不僅僅是為了濟貧。”由此可見，籌款不可能是絕對單純的，即便是慈善家也不可避免的在捐贈中帶有某種的需求，這種訴求可能是名聲上的、經(jīng)濟上的或其他形式的。市場化時代捐贈人為大學發(fā)展做出了貢獻自然也希望獲得一定利益。大學對捐贈人合理回報，既在情理之中又可以鼓勵更多慷慨之士積極參與。但感恩的方式卻不能根據(jù)市場買賣的公平法則有求必應，因為大學本身不是商業(yè)機構(gòu)而是治學育人場所。大學領(lǐng)導應努力在捐贈人與大學利益之間尋找雙方都可接受的平衡點，但應明確拒絕那些有損大學正直的利益訴求。對大學籌資作出突出貢獻的捐贈人進行感恩和利益惠及并不代表大學應當接受捐贈人的一切要求，只有其訴求與大學精神、使命、文化、目標、師生利益并不產(chǎn)生沖突的情況下方可接受，而對于那些可能會與大學利益產(chǎn)生沖突的要求則應三思而后行。正如博克所言：“一所大學必須拒絕那些要求違反正常錄取標準，或要求給予捐贈者任命一個教授的權(quán)力，或要求把一個職位給予某個鼓吹特別的價值或信仰的人?！盵8]

（四）捐贈的監(jiān)管方式

籌款所得，無論是金錢還是物資都寄托著社會或個人對大學事業(yè)的奉獻，對募款的妥善管理既是對捐贈人的基本尊重也是凝聚信任的前提，這便對捐贈財物管理的規(guī)范和透明提出了要求。對捐贈的監(jiān)管可分為管理和支配兩個方面，從管理上來講無論是大宗捐贈還是小額捐贈、無論是實物捐贈還是金錢捐贈，大學有責任對其進行無差別地保存和維護而不應厚此薄彼或區(qū)別對待。大學應充分使捐贈人了解大學的具體使命以及如何支配捐贈人的資源，還應讓捐贈人了解大學是否具備有效利用捐贈資源實現(xiàn)既定目標的能力。提供備案清晰、準確的財務報表以供查詢并接受捐贈人與社會的監(jiān)督。從使用上來講，捐贈的使用既要符合大學作為教育場所的價值又要符合捐贈人的捐贈意愿。2013年捐贈人沃爾什（Walsh）向維斯菲爾德州立大學（Westfield State University）提出了歸還10萬美元贈款的要求。事件的根源在于該校校長違背籌款政策將校友捐贈的用于學生獎學金的經(jīng)費長期用于個人豪華差旅消費，引發(fā)捐贈人的極大反感。經(jīng)過慎重考慮，捐贈人決定終止與該大學的合作。這一案例形象地說明大學對待捐贈的方式也是引發(fā)籌款倫理沖突的誘因之一。

四、大學基金會倫理治理構(gòu)想

這些年來，隨著我國大學籌款事業(yè)規(guī)模的擴展，完善治理機制的重要性日益凸顯。大學如何恰當?shù)匦惺埂熬栀?冠名”權(quán)、如何對待污點捐贈、如何恒久地獲取社會信任等此類的問題亟待妥善解決。目前，我國各大學教育基金會基本上以《公益事業(yè)捐贈法》和《基金會管理條例》作為組織治理的主要制度依據(jù)，更多地對基金會的地位、組織、責任等問題在法律和制度上進行了明確，但并沒有對基金會運作的倫理規(guī)范提出具體的要求?；\統(tǒng)地以一般基金會治理模式套用在大學教育基金會上也難以兼顧其具有的教育和籌款雙重屬性。在一個更廣泛的信息基礎(chǔ)上，謀求多種利益的協(xié)調(diào)發(fā)展，應該成為建構(gòu)大學基金會倫理治理的價值核心。[9]

第一，確立大學基金會治理的共生目標?！肮采保╧yose）是20世紀90年代《考克斯圓桌企業(yè)原則》（Caux Round Table Principles）中提出的企業(yè)倫理思想。佳能公司前總裁賀來隆三郎（RyuzaburoKaku）將其定義為“為了共同的善而一起生活和工作”[10]，也就是說當贊助人把自己的資金贈給大學時，相互之間就形成了一種信用關(guān)系。對這種信用關(guān)系的認同和實現(xiàn)除了要有顯性的回報之外還要有安全、省心、愉悅等隱性的精神回報。其次，大學對贊助人資金的謹慎支配不僅是對其意愿負責也是避免為捐贈人帶來精神損失的需要。再次，要兼顧多方利益相關(guān)者各方的利益，雖然大學為捐贈人做出某種利益回報，但這種利益回報不能以觸動其他利益相關(guān)者的利益為代價。如發(fā)生在華北某大學的案例，大學以命名教學樓的方式回報公司卻忽略了教師、學生、校友等利益相關(guān)者群體，從而產(chǎn)生了倫理沖突。

第二，完善大學基金會治理的倫理激勵機制。傳統(tǒng)上組織利用晉升和薪水作為激勵成員績效的主要方式，這反而誘發(fā)成員利益更大膨脹以至于超越倫理界線。首先，大學是社會的公共事業(yè)組織，也是社會良心的最后堡壘。這決定了對財富利益的追求并非唯一目標，維護正義、公平和構(gòu)建和諧是更高的價值追求。因此，需要在基金會治理實踐中強調(diào)忠誠服務贊助人、在募款決策時注重社會責任、在資源開拓中注入倫理要素、體現(xiàn)利益分享和共同承擔倫理風險的價值理念。其次要培育基金會的倫理文化。史蒂芬·鮑茨（Steven D Potts）認為：“組織治理的最重要的就是要把倫理整合到組織文化中，只從表面勾畫倫理規(guī)范不會影響組織的改變也不能激勵公共誠信?！盵11]也就是倡導將誠信、責任、透明等倫理規(guī)范融入大學基金會的核心價值觀，貫穿籌款決策、控制的全程。

第三，強化大學基金會治理的倫理監(jiān)督機制。大學基金會監(jiān)管需要法律提供基本的監(jiān)管架構(gòu)，但僅有法律是不夠的，還要有倫理道德提供基本的行為期待。監(jiān)管應該把大學基金會的價值觀和倫理準則、社會責任、從業(yè)人員特別是關(guān)鍵決策人員的品性及其風險管理能力等納入監(jiān)管范圍。加強倫理風險評估、預警和防范，使大學基金會人員在一系列以倫理為內(nèi)容的監(jiān)管下增強道德認知和判斷潛在倫理風險的能力;提升職業(yè)道德水平和應對倫理危機的公關(guān)能力。美國圣約翰大學前副校長Cecilia Chang曾是一名出色的籌款人，在任期間為大學籌得2000多萬美元，然而其個人品德行為卻疏于監(jiān)督，以為有功于籌款便挪用和貪污部分籌款，最終落獄。這一案例為強化大學基金會倫理監(jiān)督機制提供了前車之鑒。

五、大學基金會倫理治理的實踐路徑

大學基金會作為高等教育事業(yè)配套工程及其資產(chǎn)構(gòu)成的特殊性決定了必須走倫理治理之路?；诠采?、激勵和監(jiān)管的構(gòu)想， 從規(guī)制、決策、專業(yè)化和監(jiān)督四個方面入手構(gòu)建大學基金會倫理治理的實踐路徑。

（一）健全管理規(guī)制，確立籌款倫理規(guī)范

健全的規(guī)制是規(guī)范行為的基礎(chǔ)，大學籌款事業(yè)的成功與確立完善的籌款規(guī)制密不可分。在美國大學，籌款辦公室執(zhí)行的籌款倫理指導條例成為指導籌款的規(guī)制。這些倫理條例明確籌款活動中哪些類型的善款不宜接受以及倫理沖突出現(xiàn)后的解決方案等內(nèi)容。以南加州大學為例，在該?；I款辦公室制定的《贈款接收規(guī)則與程序》（Gifts Acceptance Policy and Procedure）中明確了對捐贈人應盡的責任、接受善款的程序、如何認可捐贈人、哪些類型的善款不可接受、有倫理爭議的捐款如何決策等內(nèi)容。這些規(guī)則條款較為詳細且符合大學自身具體情況，成為規(guī)范大學籌款行為的自律系統(tǒng)。因此，完善大學的籌款規(guī)制建設而不是僅依靠籌款人員個人的主觀判斷和人際信任，因為隨著情境的復雜化個人的主觀判斷難免出現(xiàn)偏頗。

（二）設立仲裁機構(gòu)，實行民主決策

大學籌款倫理規(guī)范的建立是籌款倫理構(gòu)建的第一步。由于規(guī)則、條例存在一定的滯后期和漏洞，但社會發(fā)展新的事物不斷出現(xiàn)，新的籌款問題情景也層出不窮，這可能是以前從未經(jīng)歷過的并且在已經(jīng)制定的籌款倫理指導規(guī)則中未曾提及的。比如，在對待企業(yè)資助大學但需要某種新形式的合作，而這種合作并沒出現(xiàn)在大學可以接受的范圍之內(nèi)。所以，一旦出現(xiàn)新的情況，為避免管理失靈，應該有一個包含廣泛利益相關(guān)者的組織對籌款行為進行審查和裁決，以集體決策的方式代替主要領(lǐng)導人的單一決策。這一機構(gòu)應堅持民主的理念，把可能會涉及到的利益相關(guān)者包含進來，廣泛聽取意見和建議，將可能引發(fā)利益沖突的爭議控制在最初始階段，避免事態(tài)的進一步惡化。

（三）開展人員培訓，促進籌款專業(yè)化

從事籌款的相關(guān)人員的技能與素質(zhì)直接影響到籌款單位的形象與效益，一支專業(yè)的人員隊伍為大學籌款的成功起到不可替代的作用，因為經(jīng)驗豐富的籌款人員對如何規(guī)避倫理風險和利益沖突游刃有余。美國印第安納大學的“茉莉家族慈善學院”（Lilly Family School of Philanthropy）在前沿研究的基礎(chǔ)上專門為籌款人員提供相關(guān)領(lǐng)域的課程培訓，內(nèi)容多樣化包含籌款原則與籌款技術(shù)，信任與籌款，利用社會媒體籌款，籌款人際溝通等等，為大學和其非盈利性機構(gòu)籌款人員提供一整套培訓，以遵循《國際募款倫理守則》（International Statement of Ethical Principles）倡導，提高其業(yè)務素質(zhì)修養(yǎng)和操作技能，從而確?；I款管理人員和籌款決策者能夠熟悉籌款中的哪些行為合乎倫理或違背倫理原則，規(guī)避因不符合規(guī)矩而帶來的隱患。

（四）完善監(jiān)督與問責機制

完善的問責和監(jiān)督機制是保證大學增強使命意識與服務觀念的一項有力措施，也是大學籌款獲取社會公信與認可的必要手段。賦予捐贈人充分的權(quán)利了解籌款單位的使命、籌款用途、財務狀況及其他與籌款相關(guān)的必要信息。這是美國大學明文確定的一項權(quán)利，也是美國《捐贈人權(quán)利法案》（Donor Bill of Rights）對募款組織提出的法律要求。例如捐贈人有權(quán)獲悉募款組織董事會人員的身份并要求承擔起善款管理的責任;承諾捐贈所得用于募款初衷等。具體到實踐層面上，大學應建立健全信息披露制度、捐贈人溝通平臺等機制，通過監(jiān)督與問責，促使大學籌款行為更加規(guī)范、善款用途更加透明、倫理道德意識更加強烈，公眾對大學的認可進一步增強，更樂意參與大學的籌款活動，形成良性循環(huán)。

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