吳鵬躍

（寧波大紅鷹學(xué)院，浙江寧波315175）

小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的評(píng)價(jià)指標(biāo)及影響因素研究*
——基于378家企業(yè)的調(diào)查證據(jù)

吳鵬躍

（寧波大紅鷹學(xué)院，浙江寧波315175）

當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，小微企業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，其轉(zhuǎn)型升級(jí)成為健康發(fā)展的關(guān)鍵。通過(guò)對(duì)小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)基本理論的梳理，從轉(zhuǎn)型和升級(jí)兩個(gè)方面構(gòu)建企業(yè)規(guī)模、產(chǎn)品、創(chuàng)新、市場(chǎng)、內(nèi)部管理及產(chǎn)業(yè)6大要素的評(píng)價(jià)指標(biāo)，并通過(guò)德?tīng)柗品皩哟畏治龇ㄓ?jì)算各指標(biāo)重要性；再?gòu)钠髽I(yè)微觀指標(biāo)出發(fā)，運(yùn)用多元回歸分析發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管理、固定資產(chǎn)投入是促進(jìn)其轉(zhuǎn)型升級(jí)的主要影響因素，而創(chuàng)新投入影響不明顯，表明小微企業(yè)創(chuàng)新投入產(chǎn)出效益不佳，需改變思路，提升創(chuàng)新效率。

小微企業(yè)；轉(zhuǎn)型升級(jí)；層次分析；評(píng)價(jià)指標(biāo)；影響因素

改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)了年均9%以上的增長(zhǎng)，取得了較為矚目的成就，特別是小微企業(yè)（本文所指小微企業(yè)均指工業(yè)制造型企業(yè)）的蓬勃發(fā)展給我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、促進(jìn)就業(yè)等方面做出了極大貢獻(xiàn)。然而長(zhǎng)期以來(lái)小微企業(yè)依靠粗放型發(fā)展為主，持續(xù)增長(zhǎng)的動(dòng)力不足，因此，經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式必須轉(zhuǎn)型升級(jí)，特別是在大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新的時(shí)代要求下，充分利用新技術(shù)新方法進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級(jí)，激發(fā)小微企業(yè)活力，是穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)的重要途徑之一，也是提升小微企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，邁過(guò)“中等收入陷阱”的重要手段。

一、文獻(xiàn)回顧

近10年來(lái)，轉(zhuǎn)型升級(jí)一直是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主題，是管理實(shí)踐中研究的熱點(diǎn)問(wèn)題，但對(duì)于轉(zhuǎn)型升級(jí)的定義不明確，縱觀近年來(lái)的研究發(fā)現(xiàn)，企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的內(nèi)涵探討主要在企業(yè)轉(zhuǎn)型和企業(yè)升級(jí)兩個(gè)層面。

吳家曦等（2009）認(rèn)為企業(yè)轉(zhuǎn)型主要有2個(gè)方面，一是企業(yè)在不同行業(yè)或不同領(lǐng)域的轉(zhuǎn)變；二是組織管理層面轉(zhuǎn)型；Poon（2004）認(rèn)為企業(yè)升級(jí)是企業(yè)從低端向高端的演進(jìn)的過(guò)程；王吉發(fā)等（2006）認(rèn)為，企業(yè)轉(zhuǎn)型是指企業(yè)為提升行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力而進(jìn)行的組織變革；金碚（2011）認(rèn)為企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)是一個(gè)涉及技術(shù)、體制、觀念等各個(gè)方面深刻系統(tǒng)性變革的過(guò)程，而創(chuàng)新能力是關(guān)鍵。

毛蘊(yùn)詩(shī)等（2009）認(rèn)為，企業(yè)升級(jí)應(yīng)是包括新產(chǎn)品、新服務(wù)、新品牌和新市場(chǎng)的升級(jí)過(guò)程；符正平等（2011）認(rèn)為企業(yè)升級(jí)包括工藝、產(chǎn)品、功能以及產(chǎn)業(yè)鏈4種升級(jí)；王玉燕（2014）認(rèn)為企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)應(yīng)突出經(jīng)濟(jì)效益、技術(shù)創(chuàng)新、質(zhì)量品牌、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、智能化率、綠色驅(qū)動(dòng)等6個(gè)要素目標(biāo).

隨著對(duì)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)研究的深入，越來(lái)越多的學(xué)者開(kāi)始關(guān)注到企業(yè)微觀層面指標(biāo)對(duì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的直接影響，Winter（2000）認(rèn)為企業(yè)文化與企業(yè)家精神是企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要因素；Gans（2003）等認(rèn)為政府支持是企業(yè)快速實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級(jí)有效手段；王吉發(fā)等（2006）認(rèn)為企業(yè)轉(zhuǎn)型是內(nèi)生動(dòng)因與外生動(dòng)因綜合作用的結(jié)果。

綜上，企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)應(yīng)體現(xiàn)在內(nèi)部管理與外部競(jìng)爭(zhēng)兩個(gè)方面，但現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)各微觀指標(biāo)的重要性研究較少，特別是缺乏對(duì)小微企業(yè)的專門(mén)研究，因此本文將試圖從小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型發(fā)展需求出發(fā)，構(gòu)建一套較為適合小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)評(píng)價(jià)體系并探索各指標(biāo)對(duì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的影響。

二、小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

1.研究對(duì)象

本文以制造型小微企業(yè)為研究對(duì)象，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》中企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，工業(yè)企業(yè)從業(yè)人員100人以下或營(yíng)業(yè)收入4000萬(wàn)元以下的企業(yè)。

2.構(gòu)建指標(biāo)體系

小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)借鑒前人的研究成果可分為轉(zhuǎn)型與升級(jí)兩個(gè)方面，結(jié)合小微企業(yè)發(fā)展的要求，評(píng)價(jià)體系分為規(guī)模、產(chǎn)品、創(chuàng)新能力、市場(chǎng)、管理及產(chǎn)業(yè)6個(gè)方面，

（1）規(guī)模。小微企業(yè)規(guī)模是企業(yè)升級(jí)的主要體現(xiàn)。小微企業(yè)規(guī)?；瞧浒l(fā)展的主要瓶頸，在成本分?jǐn)?、研發(fā)投入等方面規(guī)模是主要影響因素。為此國(guó)家及各省市出臺(tái)了一系列關(guān)于促進(jìn)小微企業(yè)上規(guī)升級(jí)的措施。企業(yè)規(guī)模評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)為固定資產(chǎn)總額、工業(yè)總產(chǎn)值、員工數(shù)。

（2）產(chǎn)品。產(chǎn)品是小微企業(yè)發(fā)展的根本。產(chǎn)品的品牌、技術(shù)含量、質(zhì)量是其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的主要影響因素，也是企業(yè)升級(jí)的保障，更是小微企業(yè)差異化競(jìng)爭(zhēng)的重要環(huán)節(jié)。產(chǎn)品評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)為企業(yè)品牌、產(chǎn)品技術(shù)含量以及產(chǎn)成品總量。

（3）創(chuàng)新能力。創(chuàng)新能力是小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。小微企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，主要依靠其創(chuàng)新能力的推動(dòng)，促進(jìn)其產(chǎn)品的升級(jí)，也是小微企業(yè)關(guān)鍵瓶頸。創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)為研發(fā)支出、研發(fā)人數(shù)、專利數(shù)。

（4）市場(chǎng)。市場(chǎng)是小微企業(yè)價(jià)值鏈所處層次的反映。小微企業(yè)產(chǎn)品所占據(jù)的市場(chǎng)是其產(chǎn)品品牌、技術(shù)及質(zhì)量的綜合體現(xiàn)，是小微企業(yè)利潤(rùn)的直接影響因素，市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)主要在于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)、國(guó)際市場(chǎng)以及電子商務(wù)市場(chǎng)。市場(chǎng)評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)為出口值、出口地、電子商務(wù)。

（5）內(nèi)部管理。內(nèi)部管理是小微企業(yè)轉(zhuǎn)型的源動(dòng)力。小微企業(yè)大多數(shù)管理存在松散隨意的情況，需要突出以新技術(shù)新工具及新理念的應(yīng)用，同時(shí)小微企業(yè)的員工素質(zhì)整體偏低，管理方式主要是負(fù)責(zé)人的主觀決策。內(nèi)部管理的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)有信息化水平、員工培訓(xùn)及負(fù)責(zé)人教育程度。

（6）產(chǎn)業(yè)。產(chǎn)業(yè)是小微企業(yè)轉(zhuǎn)型的重要途徑之一。小微企業(yè)通過(guò)原產(chǎn)業(yè)的發(fā)展向上游或下游產(chǎn)業(yè)延伸，或者向其他新興特色產(chǎn)業(yè)的滲透，進(jìn)而提升企業(yè)整體價(jià)值鏈效應(yīng)最大化，是轉(zhuǎn)型的最高要求。產(chǎn)業(yè)的評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)延伸、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變。

綜上得出小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，如圖1。

圖1　小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

3.小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的實(shí)證分析

上述對(duì)小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)要素進(jìn)行了針對(duì)性的分析，然而各指標(biāo)體系間對(duì)小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要性各不相同，小微企業(yè)的關(guān)注重點(diǎn)及導(dǎo)向不明確，需進(jìn)一步分析研究。本文將采用層次分析法通過(guò)兩兩比較指標(biāo)間的重要性，確定各指標(biāo)的重要性。

（1）構(gòu)建判斷矩陣

每一層次各因素的相對(duì)重要性用數(shù)值形式表示，例如uij表示ui與uj（i，j=1，2，3……）的相對(duì)重要性，取1，2，3……，若uj比ui重要，則用倒數(shù)表示，如表1所示。

表1　判斷矩陣數(shù)值說(shuō)明

依據(jù)上述說(shuō)明，構(gòu)建判斷矩陣，數(shù)值通過(guò)專家德?tīng)柗品ù蚍值贸?，為保證打分的科學(xué)性與準(zhǔn)確性，先后訪問(wèn)了政府、企業(yè)等機(jī)構(gòu)的12位專家，通過(guò)擬定的調(diào)查表，分別向?qū)＜医M成員進(jìn)行征詢；而專家組成員又以匿名的方式提交意見(jiàn)。經(jīng)過(guò)2輪的征詢和反饋，將答題不客觀，前后邏輯有問(wèn)題的問(wèn)卷去除，最后獲得5項(xiàng)具有很高準(zhǔn)確率的集體判斷結(jié)果。

（2）單層權(quán)重排序與總排序權(quán)重計(jì)算

首先進(jìn)行單層權(quán)重計(jì)算，每層的權(quán)重是根據(jù)判斷矩陣的計(jì)算，而本層次的相關(guān)指標(biāo)的重要性可以轉(zhuǎn)化為計(jì)算相應(yīng)的矩陣特征值和特征向量，并將正規(guī)化的特征向量作為本層指標(biāo)相對(duì)上一層的權(quán)重?？偱判蛐枳陨隙?，逐步展開(kāi)，在6個(gè)準(zhǔn)則層向量值的基礎(chǔ)上，根據(jù)其下屬的指標(biāo)向量值相乘后得出相對(duì)于總目標(biāo)的權(quán)重值，結(jié)果如表2。

表2　各指標(biāo)權(quán)重表

對(duì)于企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)總目標(biāo)而言，大多數(shù)企業(yè)和專家認(rèn)為應(yīng)更加注重內(nèi)部管理，其次是產(chǎn)業(yè)的拓展與延伸，其三是創(chuàng)新能力和產(chǎn)品，可能是因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)自身的內(nèi)部管理是其生存和發(fā)展的首要問(wèn)題，也是創(chuàng)新和產(chǎn)品的保障，在小微企業(yè)發(fā)展過(guò)程中，由于自身管理不善，沒(méi)有科學(xué)規(guī)范的管理流程，也沒(méi)有合理的組織管理機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致決策失誤的案例較多，也是當(dāng)前企業(yè)和專家把此作為最重要的評(píng)價(jià)因素之一。

而作為二級(jí)指標(biāo)層對(duì)總目標(biāo)的影響排序前三的是員工培訓(xùn)、負(fù)責(zé)人水平和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變，結(jié)果與準(zhǔn)則層的結(jié)果一致，表明小微企業(yè)首要需解決人才問(wèn)題，人才是企業(yè)內(nèi)部管理的核心要素，轉(zhuǎn)型升級(jí)唯有人才才能推動(dòng)。

三、小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的影響因素

通過(guò)層次分析法發(fā)現(xiàn)，內(nèi)部管理成為當(dāng)前小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要關(guān)注點(diǎn)，然而對(duì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的影響因子有哪些，需進(jìn)一步通過(guò)定量的方法加以檢驗(yàn)，因此本文通過(guò)收集378家小微企業(yè)調(diào)查數(shù)據(jù)，并結(jié)合2013-2014統(tǒng)計(jì)面板數(shù)據(jù)，運(yùn)用多元回歸法進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級(jí)影響的實(shí)證分析。

1.因變量轉(zhuǎn)型升級(jí)的測(cè)定

首先對(duì)轉(zhuǎn)型升級(jí)進(jìn)行定量測(cè)算，將轉(zhuǎn)型升級(jí)的每一個(gè)觀測(cè)指標(biāo)設(shè)為DSi，結(jié)合層次分析法計(jì)算出的每個(gè)指標(biāo)權(quán)重值Wi，加權(quán)平均計(jì)算得出總體轉(zhuǎn)型升級(jí)值DS，企業(yè)每進(jìn)行一項(xiàng)轉(zhuǎn)型或升級(jí)選擇可得1分，并設(shè)置企業(yè)轉(zhuǎn)型（DS_A）、企業(yè)升級(jí)（DS_B）和企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)（DS）三個(gè)分組。

2.自變量設(shè)置

選取部分小微企業(yè)關(guān)注較多，對(duì)創(chuàng)新發(fā)展較為普遍的指標(biāo)因素。首先是內(nèi)部管理，衡量企業(yè)內(nèi)部管理水平的指標(biāo)通常分為信息化管理水平、員工整體素質(zhì)、企業(yè)負(fù)責(zé)人學(xué)歷；企業(yè)規(guī)模，以固定資產(chǎn)投入作為企業(yè)規(guī)模的衡量指標(biāo)；創(chuàng)新能力，以研發(fā)支出作為衡量指標(biāo)；市場(chǎng)以出口交貨值和出口目的地為指標(biāo)。最后考慮到政府對(duì)小微企業(yè)發(fā)展扶持，選取了稅費(fèi)減免和財(cái)政扶持兩個(gè)方面。

3.模型選擇與分析

本文研究計(jì)量模型設(shè)定為多元線性回歸模型，模型如下：y=β0+β1x1+β2x2+…+βkxk

上式中，β為一固定值，x表示選取的自變量：出口交貨值（JH），出口目的地（CK），固定資產(chǎn)（ZC），信息化管理水平（GL），員工整體素質(zhì)（SZ），企業(yè)負(fù)責(zé)人學(xué)歷（XL），研發(fā)支出（YF），稅費(fèi)減免（SF），財(cái)政扶持（CZ）把轉(zhuǎn)型總值DS-A，升級(jí)總值DS-B，轉(zhuǎn)型升級(jí)總值DS作為因變量。

回歸檢驗(yàn)系數(shù)檢驗(yàn)如下表3：

表3　多元線性回歸系數(shù)表

4.轉(zhuǎn)型升級(jí)影響因素的回歸分析

從企業(yè)創(chuàng)新角度觀察，模型12和13表明YF在對(duì)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)影響顯著，但主要體現(xiàn)在對(duì)產(chǎn)品的升級(jí)上，對(duì)轉(zhuǎn)型的影響不顯著說(shuō)明企業(yè)的創(chuàng)新投入產(chǎn)出效果較差，雖然對(duì)產(chǎn)品的關(guān)注較多，但市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力依然不足，可能是因?yàn)樵谡?cái)政扶持影響下，企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新存在投機(jī)現(xiàn)象。

從企業(yè)內(nèi)部管理角度觀察，模型3和模型9，GL、SZ和XL均表現(xiàn)出一致性的顯著正相關(guān)，這與前面結(jié)果大致相同，進(jìn)一步說(shuō)明了內(nèi)部管理在企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)中的重要性。

從企業(yè)固定資產(chǎn)投入角度觀察，無(wú)論是企業(yè)轉(zhuǎn)型分組還是企業(yè)升級(jí)分組，ZC在所有分組模型中都是顯著為正的，表明企業(yè)的固定資產(chǎn)投入對(duì)轉(zhuǎn)型升級(jí)具有明顯的促進(jìn)作用。

從企業(yè)對(duì)外貿(mào)易角度觀察，模型13證實(shí)了CK對(duì)小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)的作用，而JH對(duì)企業(yè)轉(zhuǎn)型與升級(jí)的作用并不明確，企業(yè)單純依靠出口數(shù)量擴(kuò)張不利于企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，但出口發(fā)達(dá)地區(qū)有利于促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

在政府行為效果方面，結(jié)果表明SF對(duì)企業(yè)的升級(jí)具有一定的促進(jìn)作用，表明稅收優(yōu)惠給予了企業(yè)節(jié)約了成本，提高企業(yè)的收益，在“上規(guī)升級(jí)”上有較好的扶持效果。

四、研究結(jié)論

1.創(chuàng)新成為小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的主要瓶頸

在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，小微企業(yè)中有研發(fā)支出的僅有70家，占被調(diào)查企業(yè)的18.51%，表明小微企業(yè)對(duì)于創(chuàng)新投入的力度極為匱乏，對(duì)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)力不足。創(chuàng)新是一項(xiàng)需要高投入，回報(bào)不確定，風(fēng)險(xiǎn)較大的環(huán)節(jié)，對(duì)于處于發(fā)展初期的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，生存是首要任務(wù)，而生存的直接影響是市場(chǎng)，如果小微企業(yè)的初始產(chǎn)品技術(shù)含量不高、附加值較低，將面臨著以低價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的局面，低價(jià)格將帶來(lái)低利潤(rùn)，低利潤(rùn)帶來(lái)創(chuàng)新投入資金的不足，進(jìn)而只能進(jìn)一步壓低價(jià)格去爭(zhēng)取市場(chǎng)，從而進(jìn)入惡性循環(huán)，而想要打破這個(gè)循環(huán)的唯一手段就是創(chuàng)新。

因此政府應(yīng)在小微企業(yè)的創(chuàng)新投入上做好扶持，單純的財(cái)政補(bǔ)貼，稅費(fèi)減免對(duì)小微企業(yè)的創(chuàng)新影響有限，這與小微企業(yè)存在投機(jī)行為有關(guān)，節(jié)約的成本不足以應(yīng)用創(chuàng)新的支出，造成扶持效果的低下。近來(lái)成立的中小企業(yè)發(fā)展基金有助改善這一環(huán)節(jié)，政府應(yīng)更多擔(dān)當(dāng)“中介”職能，購(gòu)買創(chuàng)新專利，分擔(dān)小微企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)。

2.內(nèi)部管理成為小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要問(wèn)題

從評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和實(shí)證數(shù)據(jù)檢驗(yàn)，內(nèi)部管理成為影響小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要因素。小微企業(yè)大多數(shù)處于企業(yè)發(fā)展的初期階段，往往更多的關(guān)注于產(chǎn)品與市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)，而在大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新的時(shí)代背景下，內(nèi)部管理是產(chǎn)品持續(xù)創(chuàng)新，市場(chǎng)不斷開(kāi)拓的基礎(chǔ)與保障。

縱觀當(dāng)前生命力較強(qiáng)，轉(zhuǎn)型發(fā)展良好，產(chǎn)品創(chuàng)新較好的企業(yè)，大多數(shù)以擁有良好的團(tuán)隊(duì)、科學(xué)的組織文化以及強(qiáng)有力的企業(yè)家，這些成為企業(yè)持續(xù)創(chuàng)新發(fā)展的內(nèi)生力。因此小微企業(yè)想要保持健康發(fā)展，激發(fā)創(chuàng)新活力，首要建立起良好的內(nèi)部管理機(jī)制，營(yíng)造出創(chuàng)新環(huán)境，使員工在工作中時(shí)刻保持創(chuàng)新意識(shí)，使企業(yè)不斷在產(chǎn)品、工藝等環(huán)節(jié)涌現(xiàn)出創(chuàng)新，推動(dòng)小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

此外要注重企業(yè)家精神的培養(yǎng)與提高，小微企業(yè)家大多數(shù)在領(lǐng)導(dǎo)力和行業(yè)經(jīng)驗(yàn)上缺乏積累，需要拓展他們的視野，積極吸納新技術(shù)新工具的應(yīng)用，采用現(xiàn)代化的管理手段，從而保證企業(yè)內(nèi)部管理的規(guī)范有序，提高管理效率和決策的科學(xué)性。

3.固定資產(chǎn)投資是小微企業(yè)升級(jí)的主要推動(dòng)因素

固定資產(chǎn)的投入對(duì)于小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)來(lái)說(shuō)，效益是顯著的，加大的先進(jìn)設(shè)備投入必然帶來(lái)工藝過(guò)程，生產(chǎn)效率的提高，從而提高經(jīng)濟(jì)效益。但達(dá)到一定的投入后，轉(zhuǎn)型升級(jí)的效應(yīng)將有所降低，表明小微企業(yè)的內(nèi)生創(chuàng)新力不足，單純依靠引入新設(shè)備新技術(shù)的發(fā)展需要吸收再創(chuàng)新，才能保持持續(xù)的發(fā)展。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，很多小微企業(yè)缺乏對(duì)固定資產(chǎn)投入的風(fēng)險(xiǎn)管控，總體較為保守，通常需要在一定市場(chǎng)機(jī)遇下，例如接到一張大訂單，才會(huì)有固定資產(chǎn)的投資需求，而缺乏一定的資金實(shí)力往往會(huì)使這一機(jī)遇流失，因此政府應(yīng)在新設(shè)備、新工具的投入上給予一定的扶持和補(bǔ)貼，推動(dòng)小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。

4.向發(fā)達(dá)地區(qū)的出口有助于逆向推動(dòng)小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)

數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，出口地區(qū)是歐美或發(fā)達(dá)國(guó)家的個(gè)數(shù)越多，企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)情況明顯好于沒(méi)有出口或者出口發(fā)展中國(guó)家的企業(yè)。發(fā)達(dá)國(guó)家的產(chǎn)品質(zhì)量要求往往較高，產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格，對(duì)于企業(yè)的生產(chǎn)是一種促進(jìn)作用，因此鼓勵(lì)小微企業(yè)出口發(fā)達(dá)地區(qū)貿(mào)易是有效促進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)的手段。而出口交貨值的貢獻(xiàn)不足，說(shuō)明出口發(fā)達(dá)地區(qū)產(chǎn)品多處于價(jià)值鏈底層，雖然對(duì)外貿(mào)易從一定意義上促進(jìn)了產(chǎn)品的升級(jí)，但總體產(chǎn)品的附加值較低、科技含量不高。

［1］吳家曦，李華燊.浙江省中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)調(diào)查報(bào)告［J］.管理世界，2009，08:1-59.

［2］Poon，Beyond the Global Production Networks［J］，2004（1）：130-145

［3］王吉發(fā)，馮晉，李漢鈴.企業(yè)轉(zhuǎn)型的內(nèi)涵研究［J］.統(tǒng)計(jì)與決策，2006（1）：153-157.

［4］金碚.中國(guó)工業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)［J］.中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)，2011（7）：5-14

［5］毛蘊(yùn)詩(shī)，吳瑤.企業(yè)升級(jí)路徑與分析模式研究［J］.中山大學(xué)學(xué)報(bào):社會(huì)科學(xué)版，2009（1）:178-186

［6］王玉燕.中國(guó)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)戰(zhàn)略評(píng)價(jià)指標(biāo)體系研究［J］.科技進(jìn)步與對(duì)策，2014（8）:123-127.

（責(zé)任編輯：牛域?qū)帲?/p>

注：*基金項(xiàng)目：浙江省統(tǒng)計(jì)青年研究課題項(xiàng)目“新常態(tài)下制造業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的評(píng)價(jià)指標(biāo)及影響因素研究-浙江證據(jù)”（2015-14）。