加大檢查力度 嚴(yán)打違法違規(guī)行為

張生會

《中國外匯》：2014 年，外匯檢查部門采取了一系列措施嚴(yán)厲打擊外匯違法違規(guī)，在促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、防范異常資金流動風(fēng)險、保障外匯改革深入推進(jìn)等方面發(fā)揮了積極作用。2015年外匯檢查工作的總體思路是什么？

張生會：2014 年，外匯檢查部門堅持穩(wěn)中求進(jìn)、依法行政，結(jié)合內(nèi)外部形勢變化和政策調(diào)整情況，找準(zhǔn)異常資金流動的重點(diǎn)主體和渠道，嚴(yán)厲打擊外匯違法違規(guī)，為促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、防范異常資金流動風(fēng)險、保障外匯改革深入推進(jìn)發(fā)揮了積極作用。

2015年，國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍存在較多不確定性因素，跨境資金流動雙向波動將常態(tài)化，波動幅度可能加大，我國總體上將保持基本平衡的格局。但預(yù)計短期內(nèi)，我國跨境資金流動和銀行結(jié)售匯偏流出的可能性相對較高，需進(jìn)一步增強(qiáng)對形勢的敏感性和前瞻性，密切關(guān)注跨境資金流動形勢發(fā)展，提升外匯檢查工作的針對性和有效性。

鑒此，2015年外匯檢查部門將緊密圍繞外匯管理中心工作，堅持穩(wěn)中求進(jìn)、依法行政，進(jìn)一步加大外匯檢查工作力度，嚴(yán)厲打擊外匯領(lǐng)域各項(xiàng)違法、違規(guī)行為，堅守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險的底線。

一是應(yīng)適應(yīng)當(dāng)前外匯形勢變化和外匯管理改革步伐的加快，加強(qiáng)對新形勢下外匯檢查新機(jī)制、新工具、新手段的探索和創(chuàng)新，以進(jìn)一步提升檢查工作的效率和水平。

二是加強(qiáng)形勢研判，密切關(guān)注跨境資金流動出現(xiàn)的新情況、新問題、新趨勢，有重點(diǎn)、有針對性地加大外匯非現(xiàn)場檢查與分析力度，提升外匯檢查精準(zhǔn)打擊能力。

三是抓住跨境資金流動的主渠道和重點(diǎn)主體，全面部署開展對銀行等金融機(jī)構(gòu)以及部分特定行業(yè)企業(yè)的專項(xiàng)檢查，有效截斷違規(guī)跨境資金的流動渠道。

四是繼續(xù)加強(qiáng)與公安、稅務(wù)、海關(guān)等部門的合作，保持對地下錢莊等外匯違法、違規(guī)行為的高壓打擊態(tài)勢，并加大對參與地下錢莊交易主體的延伸查處力度。

五是堅持依法行政，進(jìn)一步完善內(nèi)控制度，改進(jìn)內(nèi)部管理，加強(qiáng)內(nèi)控檢查和法規(guī)制度培訓(xùn)，推進(jìn)外匯檢查的制度化、規(guī)范化，提升外匯檢查依法行政水平。

《中國外匯》：近年來，外匯檢查部門依托外匯非現(xiàn)場檢查系統(tǒng)大力推進(jìn)非現(xiàn)場檢查，取得了顯著成效。為進(jìn)一步提升外匯檢查的覆蓋面和精準(zhǔn)打擊能力，2015年在非現(xiàn)場檢查方面將采取哪些舉措？

張生會：2014年，外匯檢查部門充分利用外匯非現(xiàn)場檢查系統(tǒng)，采取集中分析、交叉分析、自主分析、專題分析等多種形式，從重點(diǎn)渠道和關(guān)鍵主體入手，分析查找異?；蛘呖鐓^(qū)域違規(guī)特征的資金流動渠道，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步篩選可疑和違規(guī)交易，迅速鎖定涉嫌違規(guī)主體，實(shí)施延伸檢查和精確打擊。2014年，非現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)案件數(shù)量占比從2010年的2.2%增長至30%；罰款占比從2010年的16.7%增長至67%。非現(xiàn)場檢查在擴(kuò)大檢查覆蓋面和案源的同時，有力地提升了外匯檢查效率和精準(zhǔn)打擊能力。

2015年，在進(jìn)一步強(qiáng)化非現(xiàn)場檢查作為外匯檢查重要環(huán)節(jié)的作用發(fā)面，我們將采取以下措施：

一是完善非現(xiàn)場檢查機(jī)制、方式、手段。將非現(xiàn)場檢查作為外匯檢查的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，繼續(xù)探索、補(bǔ)充和完善非現(xiàn)場檢查的方法、手段和工具；同時，擴(kuò)大線索篩查范圍，深入挖掘案件線索，查找檢查切入點(diǎn)，提高線索成案率。

二是加大對非現(xiàn)場檢查工作全過程的組織和督導(dǎo)力度，包括：加強(qiáng)對線索的延伸檢查，加大全過程督導(dǎo)力度，確保線索篩選和排查質(zhì)量；總結(jié)和梳理線索現(xiàn)場檢查階段情況，與線索篩選形成互動，提高線索質(zhì)量。

三是建立、健全外匯檢查工作的系統(tǒng)平臺。推進(jìn)銀行非現(xiàn)場檢查系統(tǒng)的開發(fā)建設(shè)，完善相關(guān)非現(xiàn)場檢查分析指標(biāo)，提升銀行非現(xiàn)場檢查分析質(zhì)量和效率；升級外匯檢查輔助軟件，從法規(guī)政策、檢查程序等方面加大對外匯檢查工作的支持力度；完成案件信息管理系統(tǒng)升級，加強(qiáng)案件信息的分析與利用。

《中國外匯》：隨著外匯體制改革步伐的不斷加快，加強(qiáng)對銀行監(jiān)管與檢查的重要性日益凸顯。2015年，外匯檢查部門在針對銀行等金融機(jī)構(gòu)的檢查方面的思路是什么？

張生會：近年來，外匯管理改革步伐不斷加快，使得原來大量在外匯局審批或?qū)徍说氖马?xiàng)下放到銀行柜臺進(jìn)行，銀行承擔(dān)了越來越多的真實(shí)性審核責(zé)任。與此同時，外匯管理正逐步從以規(guī)則為主導(dǎo)的監(jiān)管模式向以原則為主導(dǎo)的監(jiān)管模式過渡，“了解客戶”、“了解業(yè)務(wù)”、“盡職審查”等原則性條款被廣泛采用，而以往具體的審核規(guī)則則逐漸減少，使得外匯管理更加依賴于銀行對政策的準(zhǔn)確理解和執(zhí)行。這決定了銀行已成為當(dāng)前外匯管理改革和風(fēng)險防范的關(guān)鍵支柱，其是否盡職履責(zé)，關(guān)系到外匯監(jiān)管的有效實(shí)施以及風(fēng)險防范的真正落實(shí)，也關(guān)系到外匯改革的深化和資本項(xiàng)目可兌換的推進(jìn)。

對此，2015年上半年，外匯檢查部門將認(rèn)真貫徹落實(shí)國務(wù)院關(guān)于“兩個加強(qiáng)，兩個遏制”的決策部署，抓緊組織開展銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營專項(xiàng)檢查。

一是在檢查目的上，從加強(qiáng)銀行內(nèi)部管控和外部監(jiān)管兩個角度出發(fā)，既要查找銀行外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營中存在的突出問題和風(fēng)險隱患，查處銀行跨市場、跨行業(yè)及跨境的違規(guī)套利行為，又要查找銀行執(zhí)行外匯管理政策法規(guī)的薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)銀行建立合規(guī)經(jīng)營的長效機(jī)制。

二是在檢查組織上，為加強(qiáng)此次專項(xiàng)檢查的組織和領(lǐng)導(dǎo)，總局和分局兩個層面都成立了局領(lǐng)導(dǎo)任組長的專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，以專項(xiàng)小組形式推進(jìn)和開展工作。

三是在檢查內(nèi)容上，除覆蓋經(jīng)常項(xiàng)目、資本項(xiàng)目、個人等銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查內(nèi)容外，還增加了銀行對過去違規(guī)的整改落實(shí)情況以及內(nèi)部管控和展業(yè)原則落實(shí)情況的檢查內(nèi)容，以督促銀行加強(qiáng)內(nèi)部管控。

四是在檢查方式上，將銀行自查、外匯非現(xiàn)場檢查與現(xiàn)場檢查緊密結(jié)合起來，點(diǎn)面結(jié)合，既注重自查與檢查的覆蓋面，也強(qiáng)調(diào)抓住重點(diǎn)、精準(zhǔn)打擊。

五是在時間安排上，專項(xiàng)檢查從今年初持續(xù)到5月底，分為銀行自查和外匯局非現(xiàn)場檢查、外匯局現(xiàn)場檢查、銀行整改等三個階段展開。

此外，外匯檢查部門還將進(jìn)一步梳理非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)，重點(diǎn)關(guān)注外幣兌換、金融租賃等機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)的經(jīng)營情況，并針對外匯收支規(guī)模較大、外匯業(yè)務(wù)較多的非銀行金融機(jī)構(gòu)，開展合規(guī)性檢查。

《中國外匯》：打擊地下錢莊是外匯檢查部門一直以來常抓不懈的工作。我們了解到，2014年，外匯局與公安部門合作，對地下錢莊等違法、違規(guī)活動保持了高壓打擊態(tài)勢。這項(xiàng)工作的成效如何？接下來的工作還將如何開展？

張生會：2014年，外匯檢查部門繼續(xù)加強(qiáng)與公安部門的合作，深挖案件線索，加大案件合作督導(dǎo)力度，全年共破獲32起地下錢莊等外匯違法犯罪案件，涉案資金2224億元人民幣，并配合公安機(jī)關(guān)現(xiàn)場抓獲208名涉嫌非法交易人員；同時，進(jìn)一步將案件做深做透，加大對重大案件查處力度，全年專項(xiàng)查處大要案件20起，涉案金額近40億元人民幣，共處行政罰款7895萬元人民幣，有力震懾了跨境資金非法轉(zhuǎn)移活動。

隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融創(chuàng)新工具的不斷涌現(xiàn)，地下錢莊交易逐漸隱蔽化，手法也日趨多樣化。2015年，為適應(yīng)外匯檢查工作的新常態(tài)，外匯檢查部門將進(jìn)一步加大力度，繼續(xù)保持對地下錢莊的高壓打擊態(tài)勢。一是積極從原則性監(jiān)管角度出發(fā)，探索將檢查或調(diào)查的關(guān)注點(diǎn)由單證真實(shí)性的表面核對轉(zhuǎn)為對交易本身真實(shí)性進(jìn)行甄別，創(chuàng)新檢查方式和方法，不斷完善和豐富檢查工具箱。二是聯(lián)合公安等部門，加強(qiáng)信息共享、案件協(xié)查與聯(lián)合打擊，繼續(xù)保持對地下錢莊等外匯違法、違規(guī)行為的高壓打擊態(tài)勢，查堵違法、違規(guī)及貪腐資金非法轉(zhuǎn)移通道。三是充分利用打擊地下錢莊的相關(guān)成果，積極開展對參與地下錢莊交易主體的延伸檢查，進(jìn)一步擴(kuò)大打擊成效。

《中國外匯》：外匯局作為社會信用體系建設(shè)的主要部門之一，一直以來積極探索、研究外匯信用體系建設(shè)的基本規(guī)劃，制定不同時期外匯領(lǐng)域信用體系建設(shè)的目標(biāo)和工作方案，并取得了一些成績。下一步，外匯領(lǐng)域信用體系建設(shè)如何繼續(xù)開展？

張生會：2015年，外匯檢查部門作為外匯局信用體系建設(shè)的牽頭部門，將根據(jù)《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014—2020年）》（國發(fā)[2014]21號）的相關(guān)要求，積極工作，著力推進(jìn)外匯領(lǐng)域信用體系建設(shè)。

一是加強(qiáng)頂層設(shè)計，制定出臺《外匯領(lǐng)域信用體系建設(shè)實(shí)施意見》，明確未來外匯領(lǐng)域信用體系建設(shè)工作的主要目標(biāo)、總體思路和基本任務(wù)，作為今后外匯領(lǐng)域信用體系建設(shè)的指導(dǎo)性文件。

二是推進(jìn)外匯領(lǐng)域信用體系相關(guān)制度建設(shè)。研究制定外匯信用信息管理辦法等相關(guān)制度，完善外匯信用信息記錄和應(yīng)用。

三是完善外匯違規(guī)信息披露機(jī)制。推進(jìn)外匯行政處罰信息在做出或變更行政處罰決定后20個工作日內(nèi)對外公示，同時將外匯違規(guī)信息披露主體范圍擴(kuò)展至非銀行金融機(jī)構(gòu)，提高執(zhí)法透明度和公信力。

四是擴(kuò)大對外匯違規(guī)信息的應(yīng)用。配合人民銀行推動金融業(yè)統(tǒng)一征信平臺建設(shè)，促進(jìn)金融管理部門之間信用信息的交換與共享。自2015年起，構(gòu)成實(shí)質(zhì)性違規(guī)并受到行政處罰的企事業(yè)單位的外匯違規(guī)信息將被納入中國人民銀行金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，以進(jìn)一步加大懲戒失信的力度，促進(jìn)外匯市場主體依法合規(guī)經(jīng)營。

五是開展外匯政策宣傳教育和警示活動。將外匯政策宣傳與教育作為常態(tài)化工作，針對社會公眾需求，廣泛宣傳外匯管理政策，普及外匯業(yè)務(wù)相關(guān)知識；同時，宣傳打擊外匯違法犯罪行為的成效，以警示和教育公眾，引導(dǎo)外匯市場主體合規(guī)經(jīng)營。