主任、副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：

省十二屆人大二次會(huì)議審查批準(zhǔn)了《關(guān)于2014年全省和省級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告》。目前，2014年全省財(cái)政總決算和省級(jí)財(cái)政決算已匯編完成。受省政府委托，現(xiàn)報(bào)告如下：

2014年，面對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和艱巨繁重的改革發(fā)展任務(wù)，全省各地、各部門堅(jiān)決貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院和省委、省政府的決策部署，認(rèn)真落實(shí)省十二屆人大二次會(huì)議有關(guān)決議以及省人大財(cái)經(jīng)委審查意見(jiàn)的要求，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展，財(cái)政改革和發(fā)展取得了新進(jìn)展，全省財(cái)政決算情況總體良好。

一、2014年財(cái)政決算情況

2014年全省及省級(jí)財(cái)政收支決算數(shù)與向省十二屆人大三次會(huì)議報(bào)告的執(zhí)行數(shù)基本一致，主要情況如下：

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

1.全省

2014年全省一般公共預(yù)算收入4122.02億元，為預(yù)算的100.5%，比上年增長(zhǎng)（以下簡(jiǎn)稱“增長(zhǎng)”）8.6%；加上轉(zhuǎn)移性收入1595.61億元，其中：中央稅收返還收入455.55億元、中央轉(zhuǎn)移支付收入538.50億元、地方政府債券收入165.00億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金95.95億元、使用結(jié)轉(zhuǎn)資金70.64億元，以及調(diào)入資金269.97億元（主要是根據(jù)財(cái)政部有關(guān)文件要求，加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，將地方教育附加、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)等政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算），收入合計(jì)5717.63億元。

全省一般公共預(yù)算支出5159.57億元，完成預(yù)算的101.2%，增長(zhǎng)9.1%；加上轉(zhuǎn)移性支出558.06億元，其中：上解中央支出151.04億元、債券還本支出39.00億元、援助其他地區(qū)支出1.17億元、安排預(yù)算周轉(zhuǎn)金25.63億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金334.67億元，以及調(diào)出資金6.55億元（主要是燃油稅費(fèi)改革后，按規(guī)定從原養(yǎng)路費(fèi)等收入中提取的水利建設(shè)資金，由一般公共預(yù)算調(diào)出到政府性基金預(yù)算），支出合計(jì)5717.63億元。

收支相抵，全省一般公共預(yù)算收支平衡。

2.省級(jí)

2014年省級(jí)一般公共預(yù)算收入293.01億元，為預(yù)算的100.3%，增長(zhǎng)6.3%；加上轉(zhuǎn)移性收入1853.01億元，其中：中央稅收返還收入383.64億元、中央轉(zhuǎn)移支付收入479.61億元、省級(jí)分成收入731.88億元、市縣上解中央收入113.27億元、地方政府債券收入137.00億元，以及調(diào)入資金7.61億元（主要是按規(guī)定調(diào)入財(cái)政專戶的資金利息），收入合計(jì)2146.02億元。

省級(jí)一般公共預(yù)算支出480.92億元，完成預(yù)算的101.4%，比上年下降（以下簡(jiǎn)稱“下降”）0.2%；加上轉(zhuǎn)移性支出1640.74億元，其中：稅收返還支出248.47億元、省對(duì)市縣轉(zhuǎn)移支付支出1136.27億元、上解中央支出113.27億元、援助其他地區(qū)支出1.17億元、轉(zhuǎn)貸地方政府債券支出137.00億元、調(diào)出資金4.56億元（主要是燃油稅費(fèi)改革后，按規(guī)定從原養(yǎng)路費(fèi)等收入中提取的水利建設(shè)資金，由一般公共預(yù)算調(diào)出到政府性基金預(yù)算），以及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出24.36億元，支出合計(jì)2146.02億元。

收支相抵，省級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。

（1）主要收入科目預(yù)算完成情況

增值稅20.80億元，為預(yù)算的89.6%，下降5.8%。省級(jí)增值稅收入未完成預(yù)算較多，主要是全省用電量增幅回落，供電企業(yè)增值稅銷項(xiàng)稅額增幅放緩以及省電力公司電網(wǎng)投資規(guī)模較大，進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣較多。

營(yíng)業(yè)稅及改征增值稅147.21億元，為預(yù)算的96.2%，增長(zhǎng)2.1%。

企業(yè)所得稅61.38億元，為預(yù)算的92.5%，下降2.5%。省級(jí)企業(yè)所得稅未完成預(yù)算較多，主要是供電企業(yè)利潤(rùn)下降。

個(gè)人所得稅9.37億元，為預(yù)算的98.8%，增長(zhǎng)5.9%。

非稅收入42.74億元，為預(yù)算的151.5%，增長(zhǎng)60.9%。省級(jí)非稅收入完成預(yù)算較多，主要是落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)，收繳部分省級(jí)部門專戶資金。

（2）重點(diǎn)支出科目預(yù)算完成情況

農(nóng)林水支出44.86億元，完成預(yù)算的92.8%，下降2.1%。主要是規(guī)范預(yù)算級(jí)次管理，中央油價(jià)補(bǔ)貼改列市縣支出，按同口徑計(jì)算，完成預(yù)算的100.9%，增長(zhǎng)6.5%。

教育支出95.95億元，完成預(yù)算的100.4%，增長(zhǎng)6.0%。

科學(xué)技術(shù)支出23.77億元，完成預(yù)算的74.2%，下降21.6%。主要是規(guī)范預(yù)算級(jí)次管理，用于市縣的科技資金改列市縣支出，按同口徑計(jì)算，完成預(yù)算的104.9%，增長(zhǎng)10.7%。

文化體育與傳媒支出18.01億元，完成預(yù)算的102.1%，增長(zhǎng)7.2%。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出41.23億元，完成預(yù)算的101.9%，增長(zhǎng)7.0%。

社會(huì)保障和就業(yè)支出21.59億元，完成預(yù)算的109.9%，增長(zhǎng)15.4%。

（二）政府性基金收支決算情況

1.全省

2014年全省政府性基金預(yù)算收入4272.02億元，為預(yù)算的102.3%，下降3.8%；加上中央轉(zhuǎn)移支付收入33.25億元、調(diào)入資金26.74億元（主要是燃油稅費(fèi)改革后，按規(guī)定從原養(yǎng)路費(fèi)等收入中提取的水利建設(shè)資金，由一般公共預(yù)算調(diào)入政府性基金預(yù)算以及存量資金清理收回等），收入合計(jì)4332.01億元。全省政府性基金預(yù)算支出4083.11億元，完成預(yù)算的97.7%，下降6.8%；加上上解中央支出-1.57億元、調(diào)出資金213.34億元（主要是根據(jù)財(cái)政部有關(guān)文件要求，加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，將地方教育附加、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)等政府性基金調(diào)出到一般公共預(yù)算）、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出37.13億元，支出合計(jì)4332.01億元。收支相抵，全省政府性基金收支平衡。

2.省級(jí)

2014年省級(jí)政府性基金預(yù)算收入153.92億元，為預(yù)算的108.9%，增長(zhǎng)14.4%；加上中央轉(zhuǎn)移支付收入31.79億元、市縣上解支出-446萬(wàn)元、調(diào)入資金2.65億元（主要是燃油稅費(fèi)改革后，按規(guī)定從原養(yǎng)路費(fèi)等收入中提取的水利建設(shè)資金，由一般公共預(yù)算調(diào)入政府性基金預(yù)算），收入合計(jì)188.32億元。省級(jí)政府性基金預(yù)算支出16.58億元，完成預(yù)算115.4%，下降30.6%；加上上解中央支出-1.62億元、省對(duì)市縣轉(zhuǎn)移支付支出150.08億元、調(diào)出資金3.94億元（主要是按規(guī)定將財(cái)政專戶的資金利息調(diào)出到一般公共預(yù)算）、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出19.34億元，支出合計(jì)188.32億元。收支相抵，省級(jí)政府性基金收支平衡。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

1.全省

2014年全省社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入2727.77億元，為預(yù)算的117.8%，增長(zhǎng)25.8%。全省社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出2100.57億元，完成預(yù)算108.9%，增長(zhǎng)27.5%。收支相抵，本年收支結(jié)余627.20億元。

2.省級(jí)

2014年省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入140.93億元，為預(yù)算的113.3%，增長(zhǎng)26.6%。省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出87.41億元，完成預(yù)算119.2%，增長(zhǎng)48.1%。收支相抵，本年收支結(jié)余53.52億元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算情況

1.全省

2014年全省國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入25.59億元，為預(yù)算的92.6%，增長(zhǎng)34.2%。全省國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出21.51億元，完成預(yù)算82.1%，增長(zhǎng)10.2%；加上調(diào)出資金1.48億元（主要是根據(jù)財(cái)政部有關(guān)文件要求，加大國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度）、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2.60億元，支出合計(jì)25.59億元。收支相抵，全省國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支平衡。

2.省級(jí)

2014年省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入14.95億元，為預(yù)算的111.4%，增長(zhǎng)27.7%。省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出12.05億元，完成預(yù)算99.0%，增長(zhǎng)2.3%；加上調(diào)出資金1.27億元（主要是根據(jù)財(cái)政部有關(guān)文件要求，加大國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度）、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.63億元，支出合計(jì)14.95億元。收支相抵，省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支平衡。

二、2014年預(yù)算執(zhí)行效果

（一）增收節(jié)支工作成效顯現(xiàn)。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)、宏觀經(jīng)濟(jì)政策和稅收政策變化對(duì)稅收的影響，強(qiáng)化對(duì)各稅種的科學(xué)控管，及時(shí)掌握重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和稅源變化情況，依法積極組織財(cái)政收入，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，提升收入質(zhì)量。全省一般公共預(yù)算收入占財(cái)政總收入的比重為54.8%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為93.5%，繼續(xù)位居全國(guó)前列。堅(jiān)持有保有壓、統(tǒng)籌兼顧，集中財(cái)力保障好省委、省政府重大決策部署，以及經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要。認(rèn)真貫徹中央和省委關(guān)于厲行節(jié)約的各項(xiàng)規(guī)定，修訂出臺(tái)了會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、因公出國(guó)費(fèi)管理等6項(xiàng)制度，構(gòu)建立體式公務(wù)支出管理體系，嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)和一般性支出。全省和省級(jí)一般公共預(yù)算撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出分別比上年下降36.1%和37.0%。

（二）助推轉(zhuǎn)型發(fā)展持續(xù)加力。認(rèn)真實(shí)施中央和省出臺(tái)的一系列穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)政策，落實(shí)好積極的財(cái)政政策，充分發(fā)揮財(cái)政資金的聚焦、引導(dǎo)、放大作用，助推經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量和效益。安排省級(jí)財(cái)政性資金146.5億元，爭(zhēng)取地方政府債券165億元和中央基建投資資金51.7億元，支持重大項(xiàng)目建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展。推動(dòng)實(shí)施“五水共治”“三改一拆”“四換三名”等經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)“組合拳”。設(shè)立初期規(guī)模為20億元的省信息經(jīng)濟(jì)創(chuàng)業(yè)投資基金，支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造提升以及信息經(jīng)濟(jì)等新興產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。出臺(tái)重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)示范區(qū)建設(shè)試點(diǎn)財(cái)政政策，完善具有浙江特色的生態(tài)環(huán)保補(bǔ)償機(jī)制，推進(jìn)“兩美”浙江建設(shè)。繼續(xù)實(shí)施結(jié)構(gòu)性減稅和清費(fèi)減負(fù)政策，擴(kuò)大“營(yíng)改增”試點(diǎn)行業(yè)范圍，累計(jì)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)293億元。

（三）民生改善工作擴(kuò)面提質(zhì)。2014年，全省新增財(cái)力用于民生支出的比重達(dá)76.1%，繼續(xù)保持在三分之二以上。支持實(shí)施政府“十方面實(shí)事”和教育、醫(yī)療、就業(yè)、社保、保障房等民生事業(yè)，有針對(duì)性地解決群眾最關(guān)心、受益最直接的民生難題。按照“守住底線、突出重點(diǎn)、完善制度、引導(dǎo)輿論”的思路，推動(dòng)民生事業(yè)發(fā)展，把加大民生投入與完善制度有機(jī)結(jié)合起來(lái)，增強(qiáng)民生政策的公平性和可持續(xù)性。堅(jiān)持公共財(cái)政導(dǎo)向，合理區(qū)分政府、市場(chǎng)、社會(huì)和個(gè)人的責(zé)任，科學(xué)安排支出，推動(dòng)樹(shù)立個(gè)人努力、各方面合理承擔(dān)責(zé)任、勤勞致富的科學(xué)民生理念。

（四）財(cái)政重點(diǎn)改革有序推進(jìn)。根據(jù)中央和省委、省政府關(guān)于財(cái)政改革的統(tǒng)一部署，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革。按照“四張清單一張網(wǎng)”建設(shè)和“兩個(gè)一般不”的要求，進(jìn)一步厘清公共財(cái)政運(yùn)行邊界，建立省級(jí)政府部門專項(xiàng)資金管理清單，并在浙江政務(wù)服務(wù)網(wǎng)上公開(kāi)。完善全口徑政府預(yù)算體系，編制一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算等4本預(yù)算，并提交人代會(huì)審查。創(chuàng)新公共服務(wù)供給方式，大力推進(jìn)政府購(gòu)買服務(wù)工作。積極探索政府和社會(huì)資本合作模式，指導(dǎo)各地開(kāi)展PPP模式試點(diǎn)，提高公共服務(wù)供給效率，激發(fā)民間資本活力。

（五）財(cái)政監(jiān)管力度全面加強(qiáng)。按照疏堵結(jié)合、“開(kāi)前門、堵后門、筑圍墻”的改革思路，進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，做好存量債務(wù)的甄別和分類管理工作，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，建立限時(shí)下達(dá)預(yù)算制度，加快預(yù)算支出執(zhí)行進(jìn)度，提高資金使用效益。建立省對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)補(bǔ)助資金績(jī)效考核機(jī)制，將考核結(jié)果與省補(bǔ)助獎(jiǎng)懲掛鉤，促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)科學(xué)發(fā)展。加快“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)，提升財(cái)政管理水平和服務(wù)質(zhì)量。積極推進(jìn)政府預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)，進(jìn)一步細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，打造“陽(yáng)光財(cái)政”。

三、財(cái)政預(yù)算管理中的主要問(wèn)題及改進(jìn)措施

在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也認(rèn)識(shí)到，預(yù)算管理中還存在不少問(wèn)題，需要認(rèn)真研究解決：一是預(yù)算編制不夠細(xì)化，個(gè)別部門預(yù)算編制不合理、不完整；二是財(cái)政專項(xiàng)資金改革仍需進(jìn)一步深化，部分部門專項(xiàng)資金整合不到位，部分地區(qū)涉農(nóng)資金使用管理問(wèn)題較多，支出進(jìn)度偏慢，績(jī)效有待提高；三是部門預(yù)算支出執(zhí)行不夠規(guī)范，部分單位財(cái)務(wù)管理較為薄弱；四是部分穩(wěn)增長(zhǎng)、惠民生政策的資金管理有待加強(qiáng)。

省政府高度重視決算和審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要求財(cái)政及有關(guān)部門認(rèn)真按照省人大有關(guān)決議要求和審計(jì)意見(jiàn)，采取有力措施，切實(shí)對(duì)照整改。對(duì)整改不到位的部門，財(cái)政相應(yīng)減少預(yù)算資金。下一步，我們將加大改革創(chuàng)新力度，不斷完善財(cái)政體制機(jī)制，切實(shí)提高財(cái)政管理水平。

（一）細(xì)化預(yù)算編制，規(guī)范預(yù)算管理。健全政府預(yù)算體系，進(jìn)一步規(guī)范、細(xì)化一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，擴(kuò)大國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算范圍，提高國(guó)資經(jīng)營(yíng)收益上繳比例，加大政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。深化部門預(yù)算改革，進(jìn)一步完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系，強(qiáng)化項(xiàng)目支出預(yù)算管理，健全政府購(gòu)買服務(wù)制度。

（二）深化專項(xiàng)資金改革，建立健全管理清單制度。按照“四張清單一張網(wǎng)”建設(shè)和兩個(gè)“一般不”的要求，進(jìn)一步清理、整合、規(guī)范專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目，嚴(yán)格控制引導(dǎo)類、救濟(jì)類、應(yīng)急類專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。規(guī)范專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目設(shè)立，嚴(yán)格控制新增項(xiàng)目和資金規(guī)模，建立健全專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付定期評(píng)估和退出機(jī)制。完善專項(xiàng)資金管理清單，建立動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，推進(jìn)專項(xiàng)資金全過(guò)程管理信息公開(kāi)。

（三）嚴(yán)格預(yù)算支出執(zhí)行，提升部門財(cái)務(wù)管理水平。硬化預(yù)算約束，年度預(yù)算執(zhí)行中除救災(zāi)等應(yīng)急支出通過(guò)動(dòng)用預(yù)備費(fèi)解決外，一般不出臺(tái)增加當(dāng)年支出的政策，一些必須出臺(tái)的政策，通過(guò)以后年度預(yù)算安排資金。盤活財(cái)政存量資金，加大結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理力度，建立健全長(zhǎng)效工作機(jī)制，完善定期統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度，加大支出考核問(wèn)責(zé)力度。深化國(guó)庫(kù)集中支付與公務(wù)卡改革，健全財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控制度。加強(qiáng)預(yù)算法培訓(xùn)，提升部門依法理財(cái)意識(shí)，落實(shí)預(yù)算法定原則，增強(qiáng)對(duì)預(yù)算的敬畏心和遵從度。規(guī)范部門理財(cái)行為，嚴(yán)格按照規(guī)定程序和要求編報(bào)預(yù)決算，按規(guī)定用途撥付和使用財(cái)政資金。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化部門責(zé)任追究。

（四）加大財(cái)政監(jiān)管力度，提高資金使用績(jī)效。加強(qiáng)項(xiàng)目前期論證，建立項(xiàng)目庫(kù)動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，按輕重緩急合理排序，定期對(duì)項(xiàng)目庫(kù)進(jìn)行清理和補(bǔ)充，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)算規(guī)范化數(shù)據(jù)化滾動(dòng)管理。狠抓項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，建立健全限時(shí)下達(dá)預(yù)算制度。實(shí)施預(yù)算執(zhí)行分析和通報(bào)考評(píng)制度，加大對(duì)重點(diǎn)單位、重點(diǎn)項(xiàng)目特別是各類建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)控力度。試編全省中期財(cái)政規(guī)劃及省級(jí)部門三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃。加強(qiáng)項(xiàng)目監(jiān)督和績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用，將績(jī)效考評(píng)結(jié)果作為以后年度預(yù)算安排的重要依據(jù)，提高資金使用效益。

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