□成 旭

（江西財經(jīng)大學(xué) 江西 南昌 330013）

小微企業(yè)融資難成因及解決途徑

□成 旭

（江西財經(jīng)大學(xué) 江西 南昌 330013）

小微企業(yè)在我國市場經(jīng)濟的發(fā)展中具有舉足輕重的作用。然而，其發(fā)展卻因為各種社會因素的影響變得異常艱難，而融資難的問題則顯得尤為突出。本文從內(nèi)部和外部因素對導(dǎo)致小微企業(yè)融資難的現(xiàn)狀進行了分析，并結(jié)合小微企業(yè)自身實際以及國家的相關(guān)法規(guī)等，對其融資難題尋求有效的應(yīng)對措施，以促進小微企業(yè)實現(xiàn)又快又好的發(fā)展目標(biāo)。

小微企業(yè)；融資；應(yīng)對措施

1 小微企業(yè)融資難內(nèi)部因素探究

1.1 企業(yè)自身的因素

首先，勞動密集型仍然是現(xiàn)階段小微企業(yè)發(fā)展的主流，其顯著特點是技術(shù)裝備落后、工作程序復(fù)雜、創(chuàng)新意識差等，最終致使雖然付出較高的人工成本卻難以換來較高的勞動效率。其次，尚未建立健全相應(yīng)的企業(yè)內(nèi)部管理制度。這使得其缺乏公開透明的信息交流機制，阻礙了小微企業(yè)和外界的信息溝通和交流。

1.2 缺乏高素質(zhì)的管理人員

管理者尚未積累豐富的經(jīng)驗，工人的技術(shù)水平也普遍較低，而這些問題也無法通過短期的培訓(xùn)來解決。因此，不確定感充斥于整個企業(yè)，使人們對其充滿了質(zhì)疑，以至于在通過金融機構(gòu)和民間借貸進行融資的時候，困難重重，審核的通過率一般很低，融資目的難以實現(xiàn)。

2 小微企業(yè)融資難外部因素探究

2.1 政策扶持不到位

“抓大放小”一致是我國的基本政策，那些大型企業(yè)往往是政府關(guān)注的重點，而小微企業(yè)一般很難得到重視。雖然為了鼓勵小微企業(yè)的成長，政府在政策上予以了傾斜，然而力量卻微乎其微，不平等的發(fā)展環(huán)境阻礙了多數(shù)小微企業(yè)的壯大，小微企業(yè)很難獲得長足的發(fā)展支持動力。

2.2 商業(yè)銀行方面

在貸款覆蓋率方面，對大型、中型和小型微型企業(yè)分別為100%、90%和20%。這主要是因為：小微企業(yè)普遍不規(guī)范，銀行需要付出更多的資金用于盡職調(diào)查和貸后管理，這顯然是與銀行初衷相背離的；并且，小微企業(yè)規(guī)模普遍較小，實物資產(chǎn)寥寥無幾，產(chǎn)業(yè)政策的變化可能對其發(fā)展造成動蕩，缺乏必要的抗風(fēng)險能力。

2.3 監(jiān)督保險不健全

由于小微企業(yè)尚未建立起完善的信用擔(dān)保制度以及債券信用評級制度，同時還受到了抵押擔(dān)保的種種束縛等，導(dǎo)致商業(yè)銀行無法真正的識別和控制小微企業(yè)所存在的潛在風(fēng)險，所以，盡管有些小微企業(yè)自身擁有較好的經(jīng)營業(yè)績、較強的償還能力、較大的發(fā)展?jié)摿?，但仍然擺脫不了被埋沒的命運。

3 小微企業(yè)融資難的對策

小微企業(yè)要不斷的加強自身建設(shè)，注重自我積累，才能在競爭比較激烈的市場環(huán)境中贏得一席之地。目前，融資難依舊是擺在小微企業(yè)面前的首要問題，要想使該問題得以有效解決，不僅要將其經(jīng)濟、社會功能全部考慮在內(nèi)，同時還有賴社會各界的幫扶，站在經(jīng)濟社會的整體出發(fā)，制定切實可行的辦法。

3.1 增強小微企業(yè)內(nèi)生融資能力

3.1.1 企業(yè)要全面提高自身素質(zhì)，增加獲得融資的籌碼。首先，要給予技術(shù)創(chuàng)新充分的資金保障，使自身的創(chuàng)新水平得以不斷提升，其次，應(yīng)對產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進行進一步的調(diào)整和優(yōu)化，從而為增加市場份額和提升競爭水平提供強有力的支撐。最后，要提升經(jīng)營水平，使自身的信用等級獲得提高。在財務(wù)信息方面嚴(yán)禁弄虛作假,以使自身的信用度得以提高，爭取更多的融資支持。

3.1.2 銀行給予更多的貸款優(yōu)惠。首先，銀行要在營業(yè)稅和所得稅兩方面給予小微企業(yè)一定的減免。其次，就創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方面對金融機構(gòu)進行引導(dǎo)。促進金融機構(gòu)信貸產(chǎn)品的多元化發(fā)展，增加存貨質(zhì)押貸款等多種信貸產(chǎn)品。如在針對中小企業(yè)貸款方面，平安銀行和民生銀行分別實施開展了“一貸通”業(yè)務(wù)、“零售金融服務(wù)”，這對中小企業(yè)融資的實現(xiàn)都起到了積極的推動作用。

[1]邱龍廣.小企業(yè)融資創(chuàng)新研究[M].西南財經(jīng)大學(xué)出版社,2011.

[2]姚益龍.中小企業(yè)融資問題研究[M].經(jīng)濟管理出版社,2012.

[3]王星宇.中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析及對策[J].全國商情，2010.5.

1004-7026（2015）09-0074-01

F276.3

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10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2015.09.47

成旭（1993-），女，漢族，河南信陽市人，學(xué)生，會計專業(yè)碩士在讀，江西財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)院，研究方向：會計理論。