曾 鳴

上海第二工業(yè)大學(xué)

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產(chǎn)品研究

上海地區(qū)物流保險新產(chǎn)品的開發(fā)研究*

曾 鳴

上海第二工業(yè)大學(xué)

一、緒論

進入21世紀以來，我國物流行業(yè)總體規(guī)模迅速提高，相關(guān)產(chǎn)業(yè)也蓬勃發(fā)展。然而，當前上海地區(qū)物流行業(yè)激烈的市場競爭使得管理者面臨著巨大壓力，企業(yè)的營運環(huán)境也充斥著各類物流風險。不少現(xiàn)代物流企業(yè)早有表示，他們迫切需要一些專業(yè)的物流保險服務(wù)，為其轉(zhuǎn)移在物流運作過程中所承擔的各類風險。但目前物流保險的險種除了傳統(tǒng)的貨物運輸保險、倉儲保險，以及前幾年推出的物流責任保險外，基本就沒有其他的了。上海地區(qū)目前的物流保險服務(wù)仍呈“零打碎敲”的局面，同物流業(yè)的蓬勃發(fā)展很不相稱，也大大落后于廣大客戶的需求。

物流是航運業(yè)的重要組成部分，保險是金融業(yè)的重要組成部分。隨著2009年4月《國務(wù)院關(guān)于推進上海加快發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和先進制造業(yè)、建設(shè)國際金融中心和國際航運中心的意見》的正式公布，這幾年，上海的“兩個中心”建設(shè)已經(jīng)掀起新的高潮。2013年9月，具有劃時代意義的上海自貿(mào)試驗區(qū)成立，又進一步推動了上海地區(qū)物流業(yè)和保險業(yè)的發(fā)展。因此，當前對上海地區(qū)的物流保險新產(chǎn)品的開發(fā)研究既具有理論價值，又具有實際價值。

二、物流項目融資信用保險研究

(一)物流項目融資的基本概念

物流項目融資是指物流企業(yè)以自身的信用能力，為物流項目所需的投入資金向商業(yè)銀行等金融機構(gòu)融資的過程。資金短缺是制約眾多企業(yè)發(fā)展的瓶頸難題。在市場經(jīng)濟條件下，我國物流企業(yè)無論是經(jīng)營理念、運作模式，還是自身的企業(yè)制度和融資結(jié)構(gòu)等，都要完成從傳統(tǒng)物流向現(xiàn)代物流的轉(zhuǎn)變，以應(yīng)對日益激烈的行業(yè)競爭。

融資問題日益成為我國物流企業(yè)所面臨的一個既嚴峻又關(guān)鍵的問題。由于企業(yè)自身因素和體制因素的影響，適度的融資規(guī)模、完善的融資結(jié)構(gòu)在很大程度上決定著企業(yè)的長期發(fā)展能力和資金的運營效率，這也是物流企業(yè)在市場競爭中贏得一席之地的很重要的籌碼。與此同時，物流項目融資也存在著許多風險，包括信用風險、企業(yè)風險、內(nèi)部管理風險、運營風險、技術(shù)風險、市場風險、安全風險、環(huán)境風險、法律風險等。

(二)物流項目融資信用風險的識別和管理

1.物流項目融資信用風險的識別

信用風險存在于一切信用活動中，不僅銀行信用有風險，國家信用、商業(yè)信用、消費信用以及民間信用都存在風險。信用風險的傳統(tǒng)定義為借款人不能按期還本付息而給貸款人造成損失的風險。這種觀點的立足點在于違約的實際發(fā)生，只考慮違約發(fā)生的可能性及其導(dǎo)致的損失的大小。但是隨著現(xiàn)代風險環(huán)境的變化和風險管理技術(shù)的發(fā)展，現(xiàn)代意義上的信用風險有了不同的概念?，F(xiàn)代意義上的信用風險可以擴展為交易對手信用狀況或履約能力的變化導(dǎo)致的資產(chǎn)價值損失的風險。

對于銀行來說，有貸款就會有風險，只是大小不同而已，銀行為了避免損失就需要對貸款盡心管理。為規(guī)避風險，銀行制訂了諸如根據(jù)風險的大小將貸款科目分為五個不同等級的手段來盡量減少可能造成的損失，但是有些損失還是不能避免的，因此銀行就要采取其他手段來進行預(yù)防。本文首先對銀行所面對的信用風險進行研究，主要根據(jù)物流企業(yè)的特點，從以下幾方面對物流企業(yè)可能產(chǎn)生的信用風險進行分析：

(1)還款能力。還款能力分析是信貸分析和貸款風險測量的核心內(nèi)容之一。分析物流企業(yè)的還款能力實質(zhì)上就是對物流融資企業(yè)在未來的償債能力進行分析，主要是對企業(yè)的盈利能力、運營能力、資金結(jié)構(gòu)和現(xiàn)金凈流量進行分析。

(2)還款記錄。它從某種程度上反映了借款人的道德水平、資本實力、經(jīng)營水平、擔保能力和信用水平等。

(3)還款意愿。貸款風險不僅在于借款人的還款能力，更取決于借款人本身的還款意愿，尤其是在市場約束和法制約束不強的經(jīng)濟環(huán)境下更是如此。

(4)貸款項目的盈利能力。貸款項目的盈利能力是貸款風險分析的最為核心的環(huán)節(jié)。由于物流項目的盈利是借款人最主要的還款來源，同時貸款項目的盈利能力高低又直接決定了還款人還款能力的大小，因而物流融資項目正常經(jīng)營所獲得的資金是借款人償還債務(wù)最有保障的來源。

2.物流項目融資信用風險的管理

物流項目融資信用風險的管理需要物流企業(yè)和銀行雙方共同努力，銀行只有在貸款有把握收回時才放貸，物流企業(yè)只有在將來能償還貸款時才借款。從銀行角度來說，物流項目融資產(chǎn)生的信用風險可以采用回避、分散、轉(zhuǎn)嫁、控制和補償?shù)纫幌盗胁呗詠硪?guī)避，本文僅以融資信用風險的轉(zhuǎn)嫁策略也就是通過保險來進行風險轉(zhuǎn)移。物流項目融資信用風險的轉(zhuǎn)嫁策略是指銀行以某種特定的方式將融資信用風險轉(zhuǎn)嫁給他人承擔的一種策略。風險轉(zhuǎn)嫁策略在風險管理中運用得相當廣泛。

銀行通過直接或間接投保的方式，將融資信用風險轉(zhuǎn)嫁給承保人承擔，這種通過保險公司開辦貸款保險轉(zhuǎn)嫁風險的方式對貸款人來說是非常有效的。但所有融資風險都由保險公司來承擔也是不現(xiàn)實的，一是因為保險公司沒有全面承保貸款風險的能力；二是因為銀行從來都是而且應(yīng)該是貸款風險的管理者。但是這并不等于說物流項目融資信用風險的保險轉(zhuǎn)嫁就不可能。

從以往的實踐來看，企業(yè)融資信用風險的保險轉(zhuǎn)嫁途徑有兩條：一是對有些貸款的風險可由企業(yè)或銀行以向保險人投保的方式轉(zhuǎn)嫁給保險人，如出口信貸大都有出口信用保險機構(gòu)提供的出口信用保險作支持，國際信貸中的國家風險特別是其中的政治風險也可以由保險人承保；二是物流企業(yè)將其在生產(chǎn)經(jīng)營過程中面臨的各種可保風險都向保險公司投保，從而將銀行面臨的貸款風險間接地轉(zhuǎn)嫁給保險公司，因為信用風險其實是由企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營面臨的風險轉(zhuǎn)化而來的。

(三)開辦物流項目融資信用保險的重要性

信用保險是為了避免壞賬風險而設(shè)置的信用管理工具。物流項目融資的信用保險對銀行或其他金融機構(gòu)與物流企業(yè)之間的借貸合同進行擔保并承保其信用風險。在物流項目融資的信用保險中，銀行是投保人，保險公司的保險責任包括決策失誤、政府干預(yù)、市場競爭造成的損失，只要不是投保人故意行為或違法行為造成貸款無法收回，均可承保。貸款信用保險，是保險人對銀行或其他金融機構(gòu)與物流企業(yè)之間的借貸合同進行擔保并承保其信用風險的保險。在市場經(jīng)濟的條件下，貸款風險是客觀存在的，究其原因既有物流企業(yè)經(jīng)營管理不善或決策失誤的因素，又有災(zāi)害和意外事故的沖擊等。這些因素都可能造成貸款不能安全回流，對此應(yīng)當要建立起相應(yīng)的貸款信用保險制度來予以保證。

在當前的社會環(huán)境下，物流項目融資信用保險能給經(jīng)濟社會的發(fā)展帶來較大的推動作用：

1.有利于保證物流企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展。銀行向物流企業(yè)融資必然要考慮貸款的安全性，即能否按期收回貸款。物流企業(yè)投保了信用保險以后，就可以通過將保單作為一種保證手段抵押給貸款銀行、向貸款銀行轉(zhuǎn)讓保險賠款、要求保險人向貸款銀行出具擔保等方式，使銀行得到收回貸款的可靠性大大增加，解除銀行發(fā)放貸款的后顧之憂?？梢姡庞帽ｋU的介入，使物流企業(yè)較容易得到銀行貸款，這對于緩解物流企業(yè)資金短缺、促進生產(chǎn)經(jīng)營均有保障作用。

2.有利于促進商品交易的健康發(fā)展。在商品交易中，當事人能否按時履行供貨合同，銷售貨款能否按期收回，一般受到多種因素的影響。而商品的轉(zhuǎn)移又與生產(chǎn)者、批發(fā)商、零售商及消費者有著連鎖關(guān)系。一旦商品交易中的一道環(huán)節(jié)出現(xiàn)信用危機，不僅會造成債權(quán)人自身的損失，而且常常會引起連鎖反應(yīng)，使商品交易關(guān)系中斷，最終阻礙商品經(jīng)濟的健康發(fā)展。有了信用保險，無論在何種交易中出現(xiàn)信用危機，均由保險人提供風險保障。因此，即使一道環(huán)節(jié)出了問題，也能及時得到彌補。

總之，物流項目融資信用保險，一方面解決了銀行的后顧之憂，銀行有了保險公司的保證就可以放心地把款項發(fā)放給物流企業(yè)，解決了銀行因為物流項目虧損導(dǎo)致的信貸損失；另一方面也為物流企業(yè)的融資提供了更加便利的途徑，有了保險公司的保證，物流企業(yè)就可以更加容易地籌措到資金，從而進行商業(yè)活動。從這兩方面來說，物流項目融資信用保險對銀行和物流企業(yè)都是有利的。因此保險公司應(yīng)該加強對此的關(guān)注，及時制定相關(guān)的條款，規(guī)范物流項目融資信用保險，使作為經(jīng)濟發(fā)展樞紐的我國物流業(yè)更好更快地發(fā)展。

三、物流配送責任保險研究

(一)物流配送概述

1.物流配送的基本要素

物流配送是物流過程的重要環(huán)節(jié)，通常包含多個要素:

(1)備貨。這是配送的準備工作或基礎(chǔ)工作，備貨工作包括籌集貨源、訂貨或購貨、集貨、進貨及有關(guān)的質(zhì)量檢查、結(jié)算、交接等，是配送的優(yōu)勢之一。

(2)儲存。配送中的儲存有儲備及暫存兩種形態(tài)。

(3)分揀及配貨。這是配送不同于其他物流形式的有特點的功能要素，也是配送成敗的一項重要工作。

(4)配裝。指集中不同用戶的貨物進行搭配裝載。配裝也是配送系統(tǒng)中有現(xiàn)代配送特點的功能要素，也是現(xiàn)代配送不同于以往送貨的重要區(qū)別之處。

(5)配送運輸。配送運輸屬于運輸中的末端運輸、支線運輸，由于客戶多，配送路線復(fù)雜，也是有難度的工作之一。

(6)配送加工。在配送中，配送加工這一功能要素不具有普遍性，但往往是有重要作用的功能要素。主要原因是通過配送加工，可以大大提高用戶的滿意程度。

2.物流配送的重要意義

經(jīng)濟的全球化和行業(yè)分工的日益細化使物流配送在現(xiàn)代物流行業(yè)中占據(jù)越來越重要的位置。良好的物流配送決定著貨物從生產(chǎn)者到使用者手中的速度，極大地提高了社會生產(chǎn)效率。因此，物流配送在現(xiàn)代經(jīng)濟中具有非常重要的作用及意義，其作用表現(xiàn)在：首先，物流配送中心是企業(yè)生產(chǎn)方式日益分工細化的產(chǎn)物，生產(chǎn)企業(yè)不再另行建設(shè)物流配送中心，轉(zhuǎn)由專業(yè)化的物流配送中心來實現(xiàn)商品的輸送，降低了生產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)營成本，同時也提高了物流配送的速度； 其次，物流配送可以集中對各種貨物進行分揀、儲存、配送，提升了物流速度，節(jié)約了物流成本；再次，物流配送的專業(yè)化要求物流配送不斷采用新的技術(shù)手段以提高物流水平和物流效率，促進了與物流行業(yè)相關(guān)的其他科技產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

(二)物流配送責任風險分析

物流配送過程中存在著許多責任風險，正確地對這些風險進行識別，并進行有效的管理，就可以盡可能地規(guī)避風險，將損失降到最低。

1.物流配送責任風險的主要來源

(1)貨物的損壞和丟失帶來的賠償風險。這種風險是在物流配送的各個環(huán)節(jié)都存在的一種風險，主要存在于分揀及配貨環(huán)節(jié)，其發(fā)生的原因既有客觀因素也有主觀因素。客觀因素包括各種自然災(zāi)害如洪水引起貨物受潮變質(zhì)和被動性的人為事故。主觀因素包括工作人員的不恰當裝卸、包裝不當?shù)雀鞣N因操作不規(guī)范造成的貨物損壞或遺失。

(2)交通肇事風險和他人過失造成的風險。這是在物流配送中最主要的兩種風險。交通肇事風險是運送人員在運送過程中發(fā)生的交通事故，因為這是運送人員的一種履職行為，所以應(yīng)由企業(yè)賠償，這將給企業(yè)帶來重大損失。他人過失造成的風險是指盡管物流企業(yè)的司機完全遵守交通規(guī)則正常行駛，但由于他人的過錯而造成企業(yè)運輸工具和貨物的損失。在這種情況下，雖然企業(yè)一般能得到相應(yīng)的經(jīng)濟賠償，但因此而延遲送貨會對企業(yè)的聲譽造成不良影響。

(3)員工人身意外傷害帶來的賠償風險。這類賠償風險存在于各類企業(yè)中，造成員工人身意外傷害的原因多種多樣。在運輸過程中，可能因交通事故而造成駕駛?cè)藛T傷亡；在儲存、包裝、裝卸的過程中，由于機器故障、不當操作引發(fā)的工傷事故也時有發(fā)生。企業(yè)不僅要承擔員工意外傷害造成的經(jīng)濟賠償責任，而且要承擔員工因傷、因殘離崗對企業(yè)的正常經(jīng)營造成的不利影響。

(4)物流企業(yè)和分包商之間的傳遞風險和詐騙風險。發(fā)生這類風險的主要原因是分包商的自身素質(zhì)差和物流企業(yè)防范風險的能力低。傳遞風險是指物流企業(yè)在貨物運輸過程中發(fā)生的不能通過有效協(xié)議傳遞給分包商的風險。詐騙風險就是因為分包商自身素質(zhì)差，在物流配送過程中對物流企業(yè)進行欺詐，造成貨物遺失等不良后果的風險。

2.管理物流配送責任風險的原有方法

針對物流配送過程中存在的各類風險，采取相對應(yīng)的方法進行控制和防范，可降低物流配送責任風險。現(xiàn)有的物流行業(yè)管理方法主要表現(xiàn)在以下幾方面：

(1)加強物流配送的信息化、網(wǎng)絡(luò)化管理。在物流配送過程中，各個環(huán)節(jié)的信息不對稱或者信息傳遞不及時是配貨出錯和貨物延時到達的最重要原因。人們相信和選擇物流配送，就是看中了它的方便、快捷和準時，一旦這些方面做不到就會對企業(yè)信譽造成不良的影響。現(xiàn)代物流企業(yè)只有依靠信息化、網(wǎng)絡(luò)化管理，加強物流信息資源的整合能力，才能告別高出錯率和各類延誤，從根源上解決問題，從而實現(xiàn)物流管理的快捷、準確、科學(xué)和高效運轉(zhuǎn)。

(2)加強分揀及配貨和配裝兩個環(huán)節(jié)的管理。中國每年因包裝造成的損失約150億元，因裝卸、運輸造成的損失約500億元，損失巨大，其中有相當一部分是由于工作人員在分揀和裝貨的過程中，沒有按照標準的操作流程進行作業(yè)。所以物流企業(yè)必須加強這方面監(jiān)管，制定標準的工作流程，才能盡可能地避免損失，提高企業(yè)效益，加強公司信譽。

(3)提高企業(yè)的硬件水平。據(jù)統(tǒng)計，我國物流企業(yè)每年因保管不善造成的損失在30億元左右，因為很多物流企業(yè)規(guī)模小，所以各種硬件設(shè)施不夠完善。如在倉儲設(shè)施方面，具有保鮮、冷藏等功能的倉庫較少；在使用的搬運工具中，大多數(shù)是功能低下的搬運車、手搬叉車和普通起重設(shè)備；在運輸工具方面，普通車輛占大多數(shù)。硬件設(shè)施的落后導(dǎo)致風險發(fā)生率大大增加，對物流企業(yè)產(chǎn)生了巨大的負面影響。

(三)建立物流配送責任保險制度很有必要

本文認為，建立物流配送責任保險制度是現(xiàn)代管理物流配送責任風險的最有效的措施之一，具體體現(xiàn)在：

1.有利于分散物流行業(yè)風險。投保物流配送責任保險后，保險公司按保險合同承擔保險金的賠付責任，減輕了物流企業(yè)的經(jīng)濟負擔，實現(xiàn)了社會化分擔，有利于化解風險，減少物流配送從業(yè)人員的后顧之憂，有助于社會的安定。

2.有利于推動物流行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。物流行業(yè)的發(fā)展和進步關(guān)系到國家和人民的利益。因而一旦企業(yè)投保了物流配送責任保險，為了降低風險，減少賠償，保險機構(gòu)不但要參與理賠，還會請專家對物流配送事故發(fā)生的原因進行分析，對物流行業(yè)存在的問題提出改進意見，這將有利于促進物流企業(yè)管理水平的提高。保險公司在防范風險方面的積極作用將促使物流企業(yè)提高責任心，并推動物流企業(yè)穩(wěn)步前進。

3.有利于保護物流配送從業(yè)人員或物流企業(yè)的利益。由于物流配送從業(yè)人員及物流企業(yè)的賠償能力有限，在很多情況下，物流配送從業(yè)人員或物流企業(yè)難以獲得充分的損害補償。物流配送責任保險制度有利于增強責任人的賠償能力，從而使社會公眾的利益保護更為充分。

4.有利于提高物流配送工作的社會公信力。物流配送責任保險制度增加了物流企業(yè)的賠償能力，有助于提高物流配送從業(yè)人員的專業(yè)水平，使社會公眾對物流配送從業(yè)人員或物流企業(yè)更加信任，促使消費者感到更加放心和信賴。

四、物流策劃師責任保險研究

(一)物流策劃師概述

物流策劃師的基本職責是策劃物流項目、核算物流成本、規(guī)劃物流工程的操作流程，用最經(jīng)濟、最安全可靠的個性化服務(wù)方案去幫助企業(yè)提高信譽。

作為一名優(yōu)秀的物流策劃師必須具有深厚的國際貿(mào)易專業(yè)知識功底，兼通國際金融、涉外會計專業(yè)理論，更要熟悉海外商法、國際稅法、保險與理賠運作規(guī)則，要英語流利、擅長國際貨運代理商務(wù)談判，通曉物流流程與各個工作環(huán)節(jié)的相互連接，為客戶提供進出口貨物的報關(guān)、報驗、訂艙、保險、倉儲、保稅、中轉(zhuǎn)、分撥、拼箱、運輸?shù)热孜锪鞣?wù)方案，同時為物流企業(yè)設(shè)計出海運運輸、空運運輸、陸運集裝箱運輸?shù)雀鞣N物流服務(wù)項目。因此可以說，物流策劃師猶如物流企業(yè)的總設(shè)計師，物流策劃水平的高低直接影響物流企業(yè)的發(fā)展后勁。

(二)物流策劃師所面臨的風險與困擾

如前所述，物流策劃師職業(yè)的設(shè)立是為適應(yīng)我國物流行業(yè)的快速發(fā)展提出的一個前瞻性解決方案，相信不久之后，物流策劃師將會成為又一個奪人眼球的新職業(yè)。然而，正像律師、設(shè)計師等職業(yè)一樣，物流策劃師的活動過程中也包含著眾多風險，他們工作中的失誤，會給物流企業(yè)及其他相關(guān)方帶來較大的經(jīng)濟損失。

首先，我國的物流策劃師目前大多須滿負荷工作。他們既是高效的管理者，也是物流技術(shù)的表達者。如何說服社會資源，并真的讓他們得到回報；如何與團隊共事，操辦物流；如何確立主題，選擇設(shè)計人員，物流策劃師必須左右腦并用。

其次，每一個物流策劃師都明白，包裝、裝卸、運輸……不管哪一項具體環(huán)節(jié)出現(xiàn)盲點，最后的受害者都是自己。越是獨立，就越需要事事親力親為。

另外，我國的物流策劃師還面對著來自體制和商業(yè)的雙重困擾。

(三)推出我國的物流策劃師責任保險的可行性

鑒于以上分析，筆者認為，必須盡快建立物流策劃師的風險保障制度，即推出我國的物流策劃師責任保險。物流策劃師是我國現(xiàn)代服務(wù)業(yè)中一項新的職業(yè)，對促進我國物流業(yè)的發(fā)展作用明顯。然而，這一物流保險中的新險種能否成功開辦并推廣，建立物流策劃師資格的認證制度是關(guān)鍵。筆者認為，政府有關(guān)管理部門應(yīng)當在已經(jīng)試行的物流從業(yè)人員資格考試的基礎(chǔ)上，盡快建立和健全物流策劃師資格認證制度。有了這個資格認證制度，保險業(yè)就能與物流業(yè)聯(lián)手，共同推動我國物流策劃師責任保險的施行。

五、其他可開發(fā)的物流保險新產(chǎn)品簡介

(一)裝卸責任保險

貨物在裝卸過程中面臨著各種風險，概括來說有貨物損壞風險、貨物短量風險、人員傷亡風險、違規(guī)裝卸遭罰風險等。為此，也可開發(fā)裝卸責任保險，上述風險有的可列入裝卸責任保險的責任范圍。

(二)危險品倉儲管理人員意外傷害保險

危險品(hazardous material)是易燃、易爆、有強烈腐蝕性的物品的總稱，如汽油、炸藥、強酸、強堿、苯、萘、賽璐珞、過氧化物等。運輸和貯藏這類物品時，應(yīng)按照危險品條例處理。危險品倉儲管理人員由于經(jīng)常接觸危險品，而且在工作時間要同危險品共處，所以，其遭受意外傷害的風險要大大高于普通人群。為此，應(yīng)針對危險品倉儲管理人員開發(fā)一個特種的意外傷害保險產(chǎn)品，讓他們得到更多的保障。

六、結(jié)語

2014年8月，國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見》，其中，專門指出要“積極發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)保險、物流保險”。2014年9月，國務(wù)院又發(fā)布了《物流業(yè)發(fā)展中長期規(guī)劃(2014—2020年)》，其中，專門提出要“加強對物流企業(yè)的安全管理”。在這樣一個大背景下，物流保險已迎來難得的發(fā)展機遇，相信未來幾年，上海地區(qū)的物流保險定將獲得快速發(fā)展。