王 萍，周 洲

（江西財經(jīng)大學(xué) 現(xiàn)代經(jīng)濟管理學(xué)院，江西 南昌 330013）

1 農(nóng)信社小額貸款的定義及特點

農(nóng)村信用社小額貸款是指專向農(nóng)村低收入階層提供核定額度和一定期限的貸款，是基于農(nóng)戶的信用發(fā)放的。農(nóng)信社小額貸款的特點：額度較小，具體額度依據(jù)各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展情況而定，一般不超過5萬元；利率較低，根據(jù)央行規(guī)定，盡可能以優(yōu)惠的利率發(fā)放給農(nóng)戶小額貸款，具體優(yōu)惠情況依據(jù)農(nóng)戶的信用等級而定；無抵押擔保，農(nóng)信社小額貸款是基于農(nóng)戶信譽發(fā)放的；周期短，一般不超過一年。

2 農(nóng)信社小額貸款的發(fā)展

農(nóng)信社小額貸款的發(fā)展促進了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和活躍了農(nóng)村消費品的市場交易行為，達到國家的政策目標。并且解決農(nóng)戶貸款難和農(nóng)信社放款難的問題，農(nóng)信社和農(nóng)戶雙方達到"雙贏"目標。截至2011年9月，全國農(nóng)信社農(nóng)戶貸款的余額達到2.4萬億；截至2012年末，農(nóng)戶貸款余額增加到2.7萬億；農(nóng)信社貸款截至2014年年末，農(nóng)信社農(nóng)戶貸款余額3.39萬億元，同比增長19%。

3 農(nóng)村信用社小額貸款存在的問題

（1）農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害的不可預(yù)見性。農(nóng)村產(chǎn)業(yè)抵抗自然災(zāi)害的能力弱造成的災(zāi)害性風(fēng)險。農(nóng)村產(chǎn)業(yè)是典型的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，易受自然條件變化的影響。農(nóng)戶又是弱勢群體，經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，如果發(fā)生自然災(zāi)害，將會面臨著巨大的財產(chǎn)損失。農(nóng)業(yè)風(fēng)險具有不可預(yù)見性，再加上政府投入到農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)配套設(shè)施不全，缺乏技術(shù)支持，另外由于缺少有技術(shù)能力及管理能力的人才，以致于不能及時預(yù)防災(zāi)害性風(fēng)險。

（2）農(nóng)信社資金來源單一，資金供不應(yīng)求。①農(nóng)戶的收入較低以致農(nóng)信社聚集閑置資金的能力較弱，并且農(nóng)信社貸款資金主要來源于吸收社會存款，因此來源較單一。②農(nóng)信社管理方式較落后于商業(yè)銀行，投資和融資的渠道沒有像其他商業(yè)銀行一樣多樣化，可用于貸款的資金不足；③農(nóng)信社小額貸款對農(nóng)村人民脫貧致富的作用不容小覷。加之農(nóng)村建設(shè)的步伐加快，農(nóng)村的經(jīng)濟面向多元化發(fā)展，在建設(shè)和發(fā)展過程中需要大量的資金，貸款的農(nóng)戶就多，導(dǎo)致資金供不應(yīng)求。

（3）小額貸款規(guī)模受限。首先，小額貸款周期一般是一年，農(nóng)村種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的周期有些一般超過一年。當一些投資到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的貸款到期時可能尚未產(chǎn)生實際收益時，就沒有多余資金去按時償貸，增加了農(nóng)信社的不良貸款。另外農(nóng)信社小額貸款的額度小，難以支持農(nóng)戶在高效農(nóng)業(yè)、畜牧業(yè)加工和流通等方面的大額資金需求。并且小額貸款是以農(nóng)戶信用為基礎(chǔ)發(fā)放的，缺乏擔保，農(nóng)信社要承擔一定的信用風(fēng)險。其次，農(nóng)信社小額貸款是一種小而分散的放貸模式，雖然分散了一定的風(fēng)險，但是農(nóng)戶居住分散、交通不便，不利于農(nóng)信社的催收管理。

（4）征信體系不完善，信用評級的標準不規(guī)范。一方面，農(nóng)信社與農(nóng)戶之間的信息不對稱，并且農(nóng)戶本身信用意識淡薄。另一方面，農(nóng)戶很少去正規(guī)的金融機構(gòu)去貸款，一般與農(nóng)信社的交易較普遍，所以農(nóng)戶的信息并沒有進入個人征信系統(tǒng)，這阻礙了農(nóng)信社對借款人的分類和管理。金融機構(gòu)一般都有客戶信用評級的一套體系，但是是一種框架式的，過于籠統(tǒng)。農(nóng)信社對農(nóng)戶的評級大部分都是定性的分析，具有一定的主觀性，易造成對客戶信用評級的偏差，從而很難確定客戶的信用等級。

（5）小額貸款不能落實到“三農(nóng)”上。農(nóng)村信用社對小額貸款的客戶定位不準確，“三農(nóng)”問題難以解決。農(nóng)村信用社小額貸款主要用于支農(nóng)，但發(fā)放時農(nóng)信社熱衷于將信貸資金投向一些生產(chǎn)周期較短、見效較快、風(fēng)險較小的工商業(yè)或城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上，從而未真正地解決農(nóng)村經(jīng)濟問題和實現(xiàn)國家政策的目標。

（6）信貸員專業(yè)素質(zhì)不良，易造成操作風(fēng)險。①信貸員催款力度不夠。有些信貸員的責任心不強，不及時跟蹤或上門催收逾期的貸款，造成貸款人由于借款人借款時間長，無法找到借款人而失去訴訟時效，增加了農(nóng)信社的不良貸款。②缺乏有效的調(diào)查。有些農(nóng)信社對借款人的資信情況、資產(chǎn)狀況缺乏可行性的調(diào)查和評估。貸款時審查資料不嚴格仔細，看重形式卻忽視內(nèi)容。

（7）農(nóng)戶道德觀念不強，造成農(nóng)信社信貸損失。農(nóng)村信用社推廣小額貸款業(yè)務(wù)，主要是為了支持“三農(nóng)”問題。但是有些農(nóng)戶認為那是經(jīng)國家批準下來的救濟款，接連不斷地去信用社貸款。若農(nóng)戶自身貸款金額不足、信譽度不高，還會找關(guān)系貸款、延期還款等，出現(xiàn)多戶貸款一戶用的現(xiàn)象，形成一種道德風(fēng)險。

4 農(nóng)村信用社小額貸款可持續(xù)發(fā)展的對策

（1）大力宣傳農(nóng)信社小額貸款業(yè)務(wù)。小額貸款對農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展具有很大的作用，具有一定的社會公共性。首先，通過設(shè)立相關(guān)的法律和一些扶持政策保證小額貸款業(yè)務(wù)的政策環(huán)境。其次，農(nóng)信社能夠?qū)⑿☆~貸款資金盡量發(fā)放給農(nóng)戶，解決農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的投資資金需求問題。最后，讓農(nóng)戶端正貸款動機。正確認識推廣農(nóng)信社小額貸款的意圖，辦理貸款時提供真實的貸款申請資料，積極配合工作人員。

（2）增加資金來源方式，完善資金供給機制。①政府有必要強化對農(nóng)信社的業(yè)務(wù)支持力度，同時可以通過減免稅費、貼息等給予農(nóng)信社財政上的支持。②由于地區(qū)差異，各區(qū)域的資金短缺不一樣，可以加強各區(qū)域農(nóng)信社資金的調(diào)劑和流通，建立一個農(nóng)信社資金調(diào)動平臺。③農(nóng)村一般都有郵政儲蓄和農(nóng)信社這兩家金融機構(gòu)，但是郵政儲蓄沒有為農(nóng)戶提供小額貸款的資格，所以沒有一定的資金壓力，農(nóng)信社可以吸取郵政儲蓄的資金。

（3）優(yōu)化農(nóng)信社小額貸款規(guī)模，降低管理成本。①根據(jù)基準利率放寬利率浮動的范圍。應(yīng)針對農(nóng)戶進行利率合理化，建立充分回避風(fēng)險的小額貸款利率自注浮動機制。②小額貸款的周期針對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期做適度的調(diào)整。適度的調(diào)整貸款期限，農(nóng)信社減少了催還貸款人員的工作量；農(nóng)民有充足的資金用于投資生產(chǎn)，農(nóng)業(yè)的回報率相對較高，降低了逾期還款的可能性。③農(nóng)信社小額貸款是小而分散的放貸模式，管理程度隨之提高。農(nóng)信社應(yīng)確立一個穩(wěn)定有序的管理方式，農(nóng)信社的員工的能力與職位相匹配，分工明確，跟進任務(wù)計劃，使得從貸款前的審核至貸款后跟蹤調(diào)查高效率地進行；降低管理費用，使小額貸款業(yè)務(wù)正常運轉(zhuǎn)。

（4）完善征信制度，制定可實施的標準評級體系。完善征信制度，可為小額貸款業(yè)務(wù)制定特定的制度，根據(jù)制度要求農(nóng)村信用社在前期要仔細嚴格的審核農(nóng)戶資料。然后貸款采用“村委會推薦，信貸員審核，農(nóng)信社集體審定”，保證貸款的公平、公開、公正原則，根據(jù)實際情況授予額度。農(nóng)信社可以制定誠信獎勵制度，激勵農(nóng)戶按時還款。例如,海南省獨創(chuàng)的小額貸款“誠信保證金”制度，只要農(nóng)民按時還本付息，就給予一定的誠信獎勵。還款越積極，誠信獎勵金率就越高，以后的貸款授予的額度也逐步增加。這既增強了農(nóng)戶的誠信意識，又減輕了農(nóng)戶利息負擔。農(nóng)信社的評級體系應(yīng)由政府、村委會、農(nóng)信社等多方參與的信用等級評定機構(gòu)成立，制定可實施的細則和評定標準。重要的是評級細則要落到實處，按農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營能力、收入來源等評定多個農(nóng)戶信用等級標準。根據(jù)評定的信用等級決定農(nóng)民的信貸額度和優(yōu)惠政策。

（5）健全風(fēng)險管理機制，降低小額貸款的風(fēng)險。①風(fēng)險補償和風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁。一是農(nóng)村信用社可以爭取國家政府對災(zāi)害性風(fēng)險補償。二是農(nóng)信社可以推廣農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)來降低農(nóng)信社和農(nóng)戶的風(fēng)險，將雙方承擔的風(fēng)險分散一部分給保險機構(gòu)。②要完善農(nóng)信社小額貸款的內(nèi)部機制和辦理流程。一是不斷健全農(nóng)信社財務(wù)管理 、業(yè)務(wù)監(jiān)督等各項指標的內(nèi)部控制的機構(gòu)和制度。二是農(nóng)信社為防范及降低不確定的各種因素帶來的風(fēng)險，必須建立科學(xué)、合理、有效、規(guī)范的貸款管理責任審核制度，加強審核部門的監(jiān)督力度。三是不斷完善農(nóng)戶的檔案資料，詳細記錄農(nóng)戶的交易記錄。四是同時設(shè)立風(fēng)險管理委員會，并專門建立管理信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、等分擔機制，建立科學(xué)完善的風(fēng)險監(jiān)測評估系統(tǒng)。③增強信貸隊伍的力量，針對不同區(qū)域制定優(yōu)惠的營銷模式，并制定員工考核和懲罰制度。小額貸款是國家推廣的業(yè)務(wù)，農(nóng)信社應(yīng)將小額貸款業(yè)務(wù)作為第一經(jīng)營業(yè)務(wù)，擴大信貸隊伍。信貸員應(yīng)根據(jù)各地區(qū)的貸款需求，因地適宜的制定營銷模式，但風(fēng)險要控制好。農(nóng)信社應(yīng)制定員工考核和懲罰制度，提高工作質(zhì)量和效率來降低業(yè)務(wù)操作不當帶來的風(fēng)險。