陜西信合未央信用聯(lián)社 羅鐸寧

在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，信用社在我國的農(nóng)村建設(shè)上已經(jīng)取得了顯著的成績。然而，在信用社的經(jīng)營、管理中仍然存在著許許多多的問題，尤其是針對目前僅次于信貸風(fēng)險的操作風(fēng)險問題，在信用社的管理中，應(yīng)當(dāng)引起高度重視。

一、操作風(fēng)險概述

操作風(fēng)險是指由于人員、不完善的內(nèi)部程序或其它外部事件造成損失的風(fēng)險?！缎掳腿麪栙Y本協(xié)議》把信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險統(tǒng)稱為銀行業(yè)的三大風(fēng)險。操作風(fēng)險主要包括了內(nèi)部欺詐、外部欺詐、商業(yè)行為、交割與流程管理、系統(tǒng)錯誤和經(jīng)營中斷、員工行為管理、資產(chǎn)破壞七大類型。

二、我國信用聯(lián)社操作風(fēng)險的具體表現(xiàn)

(一)出現(xiàn)頻率持續(xù)走高

隨著信用社經(jīng)營規(guī)模和業(yè)務(wù)范圍的不斷擴(kuò)張，越來越繁雜的業(yè)務(wù)流程導(dǎo)致越來越多的操作風(fēng)險發(fā)生。

(二)相關(guān)案件涉及金額巨大

縱觀近年發(fā)生的一些案件，已經(jīng)出現(xiàn)了涉案金額上億的案件，而且此類案件在每年發(fā)生的頻率也是相當(dāng)高的。

(三)信貸業(yè)務(wù)中出現(xiàn)操作風(fēng)險的頻率高

信貸業(yè)務(wù)是信用聯(lián)社的一項基本業(yè)務(wù)，也是最為重要的一項業(yè)務(wù)，這就很容易導(dǎo)致操作風(fēng)險在信貸業(yè)務(wù)中的高頻出現(xiàn)。我國的信用社業(yè)務(wù)較為傳統(tǒng)，在信貸業(yè)務(wù)上存在許多不完善的地方，因此，一些大金額的損失案件往往都發(fā)生于信貸部門。

(四)多為內(nèi)部作案

由于我國目前的金融法制不夠完善，許多熟悉了信用社業(yè)務(wù)流程的工作人員，很容易利用法律上的一些漏洞來作案，近幾年發(fā)生的案件中，許多都是內(nèi)部人員作案，或者是內(nèi)部人員與外部人員勾結(jié)作案。利用跟法律打“擦邊球”的手段作案。信用社的內(nèi)部人員手里有客戶資料，并且知道信用社的商業(yè)機(jī)密，為其作案提供了便利。

(五)高科技手段作案頻頻出現(xiàn)

信息時代在為人們生活提供方便的同時，也帶來了更高的風(fēng)險，不法分子利用高科技手段入侵銀行系統(tǒng)，并盜取密碼，越來越先進(jìn)的竊密手段導(dǎo)致電子銀行的高風(fēng)險性。這對我國信用社的業(yè)務(wù)管理也提出了更高的要求，而我國目前的信用社操作系統(tǒng)相對比較落后，存在著許多漏洞，這在一定程度上增加了高科技作案的可能性。

三、我國信用社出現(xiàn)操作風(fēng)險的原因

(一)缺乏風(fēng)險意識

操作風(fēng)險的概念很早就被引入到了我國的銀行業(yè)發(fā)展中，但信用聯(lián)社的風(fēng)險觀念針對的還是傳統(tǒng)的稽核監(jiān)督，而且實施力度也不夠，原因就是對操作風(fēng)險的認(rèn)識不夠全面，對操作風(fēng)險認(rèn)識上的局限性很容易導(dǎo)致對操作風(fēng)險管理工作的誤讀，從而限制了操作風(fēng)險在管理上的實踐。

(二)管理體系不完善

操作風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展之間存在著一定的矛盾與制約，業(yè)務(wù)的發(fā)展會引起操作風(fēng)險的增長，加之權(quán)利和職責(zé)劃分不夠明確，一味地追求業(yè)務(wù)發(fā)展就會導(dǎo)致業(yè)務(wù)部門承擔(dān)了一定的風(fēng)險管理權(quán)限，崗位之間的界定不清，沒有形成科學(xué)的管理體系。

(三)方法和技術(shù)滯后

我國的信用社長期以來都是沿用規(guī)章制度來管理員工，把操作規(guī)范作為程序運作的參照，規(guī)章制度和操作規(guī)范都是框架性的文件，缺乏定量分析，在識別風(fēng)險、量度風(fēng)險、監(jiān)測風(fēng)險等方面缺乏客觀性。我國銀行目前基本都采用了金融工程和數(shù)理統(tǒng)計等先進(jìn)手段，相比之下，信用社的管理方法比較落后。另一方面，信息技術(shù)比較落后，導(dǎo)致操作風(fēng)險管理所需的數(shù)據(jù)缺失，對以往的案件和損失數(shù)據(jù)比較欠缺，不能應(yīng)用先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)來發(fā)展業(yè)務(wù)。

(四)操作員工素質(zhì)較低

目前信用社的許多營業(yè)機(jī)構(gòu)還沒有建立完善的員工培訓(xùn)制度，或者培訓(xùn)制度流于形式，造成有的營業(yè)柜員沒有經(jīng)過相關(guān)的專業(yè)培訓(xùn)就上崗，業(yè)務(wù)能力不足，而且風(fēng)險教育匱乏，再加上整體素質(zhì)不高，導(dǎo)致信用聯(lián)社的員工對風(fēng)險的認(rèn)識不夠全面，不夠深刻。

四、信用社操作風(fēng)險的防范措施

(一)增強(qiáng)風(fēng)險意識培養(yǎng)

操作風(fēng)險存在于信用社業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)，無論是管理人員還是基層員工，都擔(dān)負(fù)著控制操作風(fēng)險的責(zé)任，因此，風(fēng)險意識的培養(yǎng)應(yīng)該針對金融機(jī)構(gòu)所有從業(yè)人員。首先，要讓所有信用聯(lián)社工作人員樹立風(fēng)險防范意識，充分認(rèn)識到防范操作風(fēng)險的重要性，尤其是信用社的管理人員更應(yīng)該以身作則，在全面認(rèn)識操作風(fēng)險的前提下，帶動所有員工加強(qiáng)操作風(fēng)險的防范，適當(dāng)組織員工參加操作風(fēng)險相關(guān)的培訓(xùn)，增強(qiáng)員工的操作風(fēng)險防范意識。其次，信用社的各項業(yè)務(wù)中都存在著操作風(fēng)險，這也是每天都需要面對的問題，要在加強(qiáng)所有員工對操作風(fēng)險認(rèn)識的基礎(chǔ)上，加速健全風(fēng)險控制體系。

(二)完善操作風(fēng)險管理體系

制度的建立就是為了讓事物更好地發(fā)展，針對信用社目前的操作風(fēng)險管理，應(yīng)當(dāng)盡快建立和完善統(tǒng)一的管理體系，首先要劃分各個部門以及各個崗位的職責(zé)和權(quán)限，并且實行監(jiān)測和控制。加快推動對操作風(fēng)險管理體質(zhì)的改革，建立以防范為主的風(fēng)險體制，實現(xiàn)對操作風(fēng)險的有機(jī)協(xié)調(diào)和有效控制。其次，要完善法人管理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)股東對于管理層的監(jiān)督管理。加大行業(yè)監(jiān)管力度，形成自上而下的風(fēng)控體系，做到對風(fēng)險的層層防范并做好對風(fēng)險的評估工作，要能正確認(rèn)識其產(chǎn)品業(yè)務(wù)、工作流程和操作系統(tǒng)中可能出現(xiàn)的風(fēng)險。最后，要加強(qiáng)培養(yǎng)風(fēng)險管理方面的專業(yè)人才，對現(xiàn)有的員工進(jìn)行考察、核實，確保操作員工的專業(yè)性和高素質(zhì)，提高信用聯(lián)社的風(fēng)險管理水平。

(三)采用先進(jìn)信息技術(shù)

先進(jìn)的信息技術(shù)可以在操作風(fēng)險防范中起到很大的作用，信用社要結(jié)合自身的需要，適當(dāng)加大信息建設(shè)投資，使用先進(jìn)的信息技術(shù)作為防范操作風(fēng)險的手段。首先要開發(fā)出業(yè)務(wù)系統(tǒng)軟件，通過應(yīng)用業(yè)務(wù)系統(tǒng)軟件，可以實現(xiàn)對操作流程的智能化，避免人工輸入時可能出現(xiàn)的失誤。其次是對計算機(jī)系統(tǒng)的合理使用，有的員工可能受傳統(tǒng)操作觀念的影響較深，還是習(xí)慣于人工操作完成業(yè)務(wù)的辦理，這樣就降低了計算機(jī)在業(yè)務(wù)辦理中的使用率。針對此問題，銀行監(jiān)管部門要用計算機(jī)系統(tǒng)對各分行業(yè)務(wù)進(jìn)行遠(yuǎn)程監(jiān)控，便于異常數(shù)據(jù)的處理并能及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險。當(dāng)然，電子信息系統(tǒng)也有自身的弊端。例如，計算機(jī)操作系統(tǒng)可能會由于一些外在原因而出現(xiàn)系統(tǒng)故障，為了防止數(shù)據(jù)的丟失，各行要建立備份中心，做好對數(shù)據(jù)的備份工作，同時也需要保留一些重要的紙質(zhì)文件，以防計算機(jī)系統(tǒng)故障所造成的損失。

(四)培養(yǎng)高素質(zhì)從業(yè)人員

銀行業(yè)從業(yè)人員的素質(zhì)是影響操作風(fēng)險損失的重要因素之一，準(zhǔn)確理解操作風(fēng)險的涵義，培養(yǎng)高素質(zhì)的從業(yè)人員是防范操作風(fēng)險的基本，也是操作風(fēng)險控制的核心，對從業(yè)人員的培養(yǎng)應(yīng)該包括思想道德素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。首先要對現(xiàn)有的人事控制機(jī)構(gòu)進(jìn)行改革，廢除原有的分配制度，按照實際需要選拔人才，嚴(yán)格按照用人標(biāo)準(zhǔn)對每位應(yīng)聘者進(jìn)行考察，不但要考察職業(yè)技能知識，對于應(yīng)聘者的綜合素質(zhì)也要進(jìn)行考察。制度是業(yè)務(wù)開展的基本保障，在信用社的管理中要強(qiáng)調(diào)制度，在不斷完善管理制度的基礎(chǔ)上，對制度的實施進(jìn)行監(jiān)督和考核，用制度來促進(jìn)從業(yè)人員自身素質(zhì)的提高。同時要建立完善的員工業(yè)績考核辦法，建立獎勵機(jī)制，激發(fā)員工積極工作的激情，讓員工樹立對機(jī)構(gòu)的忠實度，促進(jìn)信用社的團(tuán)隊精神建設(shè)，防范操作風(fēng)險的出現(xiàn)。

五、結(jié)束語

在改革的不斷推動下，信用社的發(fā)展也要隨之改革創(chuàng)新，不能一味地沿用傳統(tǒng)觀念和方法，信息時代的來臨加快了經(jīng)濟(jì)全球化的步伐，銀行業(yè)都已經(jīng)實現(xiàn)了操作系統(tǒng)智能化。然而，操作風(fēng)險是銀行業(yè)業(yè)務(wù)流程中不可避免的，我們只有不斷地完善其管理方法，追求管理方法上的改革創(chuàng)新，才能最大程度上降低操作風(fēng)險的出現(xiàn)頻率，更好地控制操作風(fēng)險。

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