◎長(zhǎng)治清華機(jī)械廠 吳軍林

PAL油缸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

◎長(zhǎng)治清華機(jī)械廠 吳軍林

中國航天科技集團(tuán)公司《關(guān)于加快推動(dòng)我國成為世界航天強(qiáng)國行動(dòng)綱領(lǐng)（2013～2020）》提出加快推進(jìn)“從以國內(nèi)市場(chǎng)為主向國內(nèi)、國際兩個(gè)市場(chǎng)并重轉(zhuǎn)型”的戰(zhàn)略，建設(shè)國際一流大型航天企業(yè)集團(tuán)。中國運(yùn)載火箭技術(shù)研究院《2015年外事與國際化工作要點(diǎn)》也提出國際化經(jīng)營(yíng)收入占比達(dá)8.24%的要求，作為院屬骨干企業(yè)的長(zhǎng)治清華機(jī)械廠承載著探索國際化發(fā)展途徑的歷史使命，但是由于國際化項(xiàng)目的運(yùn)作水平較低以及企業(yè)固有的體制問題，一些國際化項(xiàng)目的結(jié)果與預(yù)期有較大偏差。因此，提高企業(yè)的國際化項(xiàng)目運(yùn)作與風(fēng)險(xiǎn)防范水平已經(jīng)成為異常緊迫的問題。

PAL油缸項(xiàng)目是清華機(jī)械廠與歐洲PAL公司的長(zhǎng)期合作項(xiàng)目，2008年清華機(jī)械廠通過PAL公司長(zhǎng)期供應(yīng)商資質(zhì)審核。受歐洲債務(wù)危機(jī)的影響，該項(xiàng)目的出口規(guī)模經(jīng)歷過停滯徘徊甚至略有下降，但隨著項(xiàng)目的進(jìn)展，客戶的剛性需求急劇增加，項(xiàng)目巨大的合作空間與緩慢的合作步伐、客戶剛性需求的快速增長(zhǎng)與企業(yè)綜合實(shí)力相對(duì)薄弱之間的矛盾日趨明顯。要使項(xiàng)目進(jìn)入設(shè)想軌道，將合作意向轉(zhuǎn)化為合作成果，企業(yè)必須投入更多精力強(qiáng)化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控，其中首要任務(wù)就是實(shí)施全面客觀的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。

一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分類

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)信息收集結(jié)果與分布狀態(tài)，結(jié)合項(xiàng)目的運(yùn)作特征和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，找出制約目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素或事件的過程，應(yīng)充分考慮征詢對(duì)象涉及的專業(yè)廣度和覆蓋廣度，包括國際貿(mào)易、財(cái)務(wù)管理、發(fā)展規(guī)劃、工藝技術(shù)、生產(chǎn)計(jì)劃和檢驗(yàn)檢測(cè)等部門。

風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)質(zhì)上是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域的同類風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行歸一化處理，依次建立風(fēng)險(xiǎn)子集和風(fēng)險(xiǎn)集合的過程，分類標(biāo)準(zhǔn)包括相似的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、損害或誘因等。PAL油缸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果見表1。

二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果，運(yùn)用數(shù)學(xué)評(píng)價(jià)模型對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度系數(shù)和概率系數(shù)進(jìn)行綜合評(píng)定，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序的過程。筆者選用AHP層次分析模型作為風(fēng)險(xiǎn)程度系數(shù)的數(shù)學(xué)評(píng)價(jià)模型，同時(shí)為提高評(píng)價(jià)結(jié)果的可靠度，又創(chuàng)建了風(fēng)險(xiǎn)概率系數(shù)評(píng)價(jià)模型，通過二維拓展分析形成風(fēng)險(xiǎn)地圖和風(fēng)險(xiǎn)排序。

1．風(fēng)險(xiǎn)程度系數(shù)評(píng)價(jià)

AHP層次分析模型是由美國知名運(yùn)籌學(xué)教授T.L.Satty提出的簡(jiǎn)潔、靈活、實(shí)用的數(shù)學(xué)方法。AHP層次分析法通過固定模式使決策思維過程規(guī)范化，適用于定性與定量因素相結(jié)合的決策問題。筆者通過構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和判斷矩陣，建立并使用AHP層次分析模型得出各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素相對(duì)項(xiàng)目總體風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度系數(shù)。

表1 PAL油缸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類表

2．風(fēng)險(xiǎn)概率系數(shù)評(píng)價(jià)

建立風(fēng)險(xiǎn)概率系數(shù)評(píng)價(jià)模型首先要區(qū)別風(fēng)險(xiǎn)事件和風(fēng)險(xiǎn)損害的概念。風(fēng)險(xiǎn)事件是指結(jié)果暗含某種程度的不確定性，正向轉(zhuǎn)化可達(dá)成預(yù)期結(jié)果，逆向轉(zhuǎn)化可以造成結(jié)果偏差或風(fēng)險(xiǎn)損害。

風(fēng)險(xiǎn)概率系數(shù)評(píng)價(jià)模型是風(fēng)險(xiǎn)損害發(fā)生頻率相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率之比的計(jì)算模型，通過風(fēng)險(xiǎn)概率系數(shù)評(píng)價(jià)模型的構(gòu)建可知該評(píng)價(jià)模型是基于實(shí)際發(fā)生數(shù)據(jù)的計(jì)算方法，而非調(diào)查問卷，因此相關(guān)結(jié)果更具客觀性和可信度。具體到PAL油缸項(xiàng)目，數(shù)據(jù)來源主要包括企業(yè)歷年的產(chǎn)品交付文件、生產(chǎn)過程文件、工藝調(diào)整文件、檢驗(yàn)試驗(yàn)文件、質(zhì)量投訴文件等，筆者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件和風(fēng)險(xiǎn)損害的發(fā)生情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析和計(jì)算，最終得出各類風(fēng)險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)概率系數(shù)，結(jié)果見表2。

表2 風(fēng)險(xiǎn)概率系數(shù)評(píng)價(jià)結(jié)果

3．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果

通過數(shù)學(xué)模型的組合運(yùn)用，分別得出風(fēng)險(xiǎn)程度系數(shù)和概率系數(shù)的評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)，并運(yùn)用以上數(shù)據(jù)實(shí)施可靠度、可信度更高的二維拓展評(píng)價(jià)，依次建立風(fēng)險(xiǎn)地圖，劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果，為項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制提供理論依據(jù)。

風(fēng)險(xiǎn)地圖。風(fēng)險(xiǎn)地圖是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行二維分析，橫軸為風(fēng)險(xiǎn)概率系數(shù)，縱軸為風(fēng)險(xiǎn)程度系數(shù)，是各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素在不同風(fēng)險(xiǎn)區(qū)間的直接反映。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度系數(shù)和概率系數(shù)得出的風(fēng)險(xiǎn)地圖見表3。

表3 風(fēng)險(xiǎn)地圖

風(fēng)險(xiǎn)排序。風(fēng)險(xiǎn)因素可以劃分為重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)3個(gè)等級(jí)。對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)必須實(shí)施重點(diǎn)控制，建立科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范機(jī)制，并使這種機(jī)制長(zhǎng)效化；對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理控制，在特定條件下重要風(fēng)險(xiǎn)可能轉(zhuǎn)化為重大風(fēng)險(xiǎn)；一般風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目的影響輕微，給予適當(dāng)?shù)年P(guān)注即可。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理策略

1．重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略

PAL油缸項(xiàng)目的重大風(fēng)險(xiǎn)包括硬件能力風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量控制風(fēng)險(xiǎn)、成本損失風(fēng)險(xiǎn)、管理能力風(fēng)險(xiǎn)以及技術(shù)能力風(fēng)險(xiǎn)。由于這些風(fēng)險(xiǎn)是由企業(yè)內(nèi)部因素引起的，風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)控制為主。

成本損失風(fēng)險(xiǎn)（R12）。成本風(fēng)險(xiǎn)需緊緊圍繞采購成本控制和工藝損耗控制2個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)展開。采購成本控制是項(xiàng)目成本控制的源頭，企業(yè)應(yīng)認(rèn)真總結(jié)項(xiàng)目的運(yùn)作特征和投產(chǎn)規(guī)律，科學(xué)合理地制定采購計(jì)劃和規(guī)模，力爭(zhēng)在優(yōu)良的價(jià)格與品質(zhì)、合理的規(guī)模和庫存間尋求最佳平衡點(diǎn)，以規(guī)模性、計(jì)劃性、統(tǒng)籌性將采購成本最小化。工藝損耗控制是項(xiàng)目成本控制的重要環(huán)節(jié)，工藝人員不僅要透徹理解圖紙和產(chǎn)品，還要熟悉生產(chǎn)設(shè)備的基本性能、技術(shù)狀態(tài)，如此才能準(zhǔn)確掌握下料余量，設(shè)計(jì)出合理的工藝定額方案。對(duì)于邊角料，可依尺寸大小進(jìn)行合理、充分的二次利用，力求將工藝損耗最小化。

硬件能力風(fēng)險(xiǎn)（R14）。項(xiàng)目按時(shí)交付率低下直接反映出企業(yè)的硬件能力不足。近年來，企業(yè)投入資金實(shí)施技能改造工程，液壓油缸的能力建設(shè)是核心工程，這對(duì)項(xiàng)目硬件能力風(fēng)險(xiǎn)的控制是個(gè)契機(jī)。這些建設(shè)項(xiàng)目將極大彌補(bǔ)企業(yè)硬件能力的短板，對(duì)項(xiàng)目的發(fā)展有巨大的支撐作用。

企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)（R09）。一是加強(qiáng)產(chǎn)品信譽(yù)維護(hù)，建立針對(duì)PAL油缸項(xiàng)目的產(chǎn)品信用管理系統(tǒng)，設(shè)定年度允許最高投訴率，詳細(xì)記錄每套油缸的產(chǎn)品編碼、生產(chǎn)日期、工藝流轉(zhuǎn)過程、檢驗(yàn)試驗(yàn)結(jié)果、出廠狀態(tài)、投訴情況和故障描述等信息，并依故障性質(zhì)對(duì)投訴情況實(shí)施動(dòng)態(tài)統(tǒng)計(jì)和管理。二是控制售后服務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)，建議組建PAL油缸項(xiàng)目售后服務(wù)機(jī)構(gòu)，由精干技術(shù)人員或操作人員組成，定期實(shí)施專業(yè)化、系列化的售后服務(wù)培訓(xùn)。對(duì)于PAL公司提請(qǐng)的質(zhì)量投訴，反饋要及時(shí)、準(zhǔn)確且令人信服，故障診斷報(bào)告應(yīng)格式化和規(guī)范化，逐步樹立負(fù)責(zé)任的企業(yè)形象。

管理能力風(fēng)險(xiǎn)（R15）。要提高PAL油缸項(xiàng)目的管理能力，首先是思維觀念、管理理念的轉(zhuǎn)變。決策層應(yīng)目光長(zhǎng)遠(yuǎn)，以前瞻性、戰(zhàn)略性的視角看待問題，不計(jì)眼前得失，充分理解占有市場(chǎng)的價(jià)值；管理層應(yīng)具大局意識(shí)和實(shí)事求是的精神，不刻意夸大或忽略發(fā)生的問題，真實(shí)看待困難并積極尋求化解之道；執(zhí)行層應(yīng)態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)，具有高度的責(zé)任意識(shí)，樹立把事情做對(duì)做好和追求零缺陷的精神，并把這種精神轉(zhuǎn)化為真實(shí)的執(zhí)行力和行動(dòng)力。

技術(shù)能力風(fēng)險(xiǎn)（R13）。PAL油缸項(xiàng)目合作規(guī)模之所以遲遲無法獲得突破，很大程度上應(yīng)歸咎于技術(shù)能力的制約。企業(yè)應(yīng)抽調(diào)技術(shù)骨干對(duì)圖紙進(jìn)行深入研究，透徹剖析、理解產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、密封設(shè)計(jì)、精度標(biāo)準(zhǔn)、材質(zhì)要求等，精確轉(zhuǎn)化圖紙，合理編制工藝，科學(xué)設(shè)計(jì)工裝，經(jīng)過反復(fù)論證后投入生產(chǎn)驗(yàn)證，力爭(zhēng)通過樣品試制過程實(shí)現(xiàn)對(duì)產(chǎn)品理解的升華和工藝工裝的優(yōu)化，促進(jìn)整體技術(shù)與生產(chǎn)能力的綜合提升。

質(zhì)量控制風(fēng)險(xiǎn)（R11）。根據(jù)AHP層次分析模型評(píng)價(jià)結(jié)果，質(zhì)量控制風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)與概率均相對(duì)較高，且與多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)存在不同程度的關(guān)聯(lián)。因此，必須從原材料進(jìn)廠、生產(chǎn)制造、總裝試驗(yàn)等環(huán)節(jié)強(qiáng)化品質(zhì)檢驗(yàn)，形成閉環(huán)管理與監(jiān)督，以最大程度降低質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，有效保證出廠產(chǎn)品的綜合品質(zhì)。

2．重要風(fēng)險(xiǎn)管理策略

相比重大風(fēng)險(xiǎn)，重要風(fēng)險(xiǎn)對(duì)PAL油缸項(xiàng)目造成的威脅程度相對(duì)較低，但在某些因素的綜合作用下部分重要風(fēng)險(xiǎn)可能轉(zhuǎn)化為重大風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。在全球金融危機(jī)、歐洲債務(wù)危機(jī)的困難期，市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)無疑是該項(xiàng)目的重大風(fēng)險(xiǎn)，因此不能對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)掉以輕心，須采取合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略加以管理。

市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)（R07）。為有效降低競(jìng)爭(zhēng)威脅，企業(yè)必須把握品質(zhì)、服務(wù)和價(jià)格3個(gè)關(guān)鍵要素，依靠可靠的質(zhì)量、優(yōu)良的服務(wù)以及有競(jìng)爭(zhēng)力的價(jià)格來維護(hù)客戶忠誠度。還要盡快擴(kuò)大合作規(guī)模，豐富產(chǎn)品系列，提升企業(yè)在PAL公司供應(yīng)鏈體系中的地位，降低可替代性。

材料庫存風(fēng)險(xiǎn)（R05）。認(rèn)真研究PAL公司油缸訂單、投產(chǎn)及交付規(guī)律，尋求計(jì)劃性、規(guī)模性采購與保有合理庫存之間的最佳平衡點(diǎn)，最大限度縮短材料庫存循環(huán)周期，降低材料庫存帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

貨幣匯率風(fēng)險(xiǎn)（R04）。降低貨幣匯率風(fēng)險(xiǎn)的措施主要包括：一是將貨幣匯率風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)條款納入雙方合作框架，若匯率變動(dòng)幅度超過5%，將對(duì)產(chǎn)品合同價(jià)格進(jìn)行合理調(diào)整；二是申請(qǐng)人民幣結(jié)算試點(diǎn)企業(yè)，若能獲批，可以基本消除貨幣匯率風(fēng)險(xiǎn)。

貿(mào)易壁壘風(fēng)險(xiǎn)（R06）。企業(yè)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變思維，將WTO《技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議》技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)視作產(chǎn)品升級(jí)的標(biāo)桿，主動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，同時(shí)要掌握好價(jià)格尺度，既要保持適當(dāng)?shù)膬r(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力，又不致引起歐盟的警覺，導(dǎo)致貿(mào)易“雙反”調(diào)查。

支付違約風(fēng)險(xiǎn)（R10）。充分利用當(dāng)?shù)卣雠_(tái)的出口信保補(bǔ)貼政策，深化與中國出口信保公司的合作，通過險(xiǎn)種的合理選擇將支付違約風(fēng)險(xiǎn)降至最低水平。?