□沈偉平 顧小明 卜 妍

新常態(tài)下縣域農(nóng)行如何加強內(nèi)部風(fēng)險防控

□沈偉平 顧小明 卜 妍

面對我國經(jīng)濟出現(xiàn)的增速階段性回落的“新常態(tài)”，商業(yè)銀行要認真研究和適應(yīng)宏微觀經(jīng)濟金融形勢變化所帶來的種種變化，正視和解決內(nèi)控管理中存在的問題。本文從剖析新常態(tài)下縣域銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀入手，提出加強內(nèi)部風(fēng)險防控的相關(guān)建議。

一、新常態(tài)下縣域銀行內(nèi)部風(fēng)險管理存在問題

（一）公司法人治理結(jié)構(gòu)不夠完善。近年來，縣域銀行公司法人治理方面盡管發(fā)生了很大變化，但符合現(xiàn)代銀行制度要求的公司法人治理結(jié)構(gòu)尚未完全確立，如內(nèi)部出了問題上下級之間由誰負責(zé)；決策失誤后追究誰責(zé)任；干部評價升遷仍然按照行政要求來評價考核，缺乏細化、量化的科學(xué)評價體系和考評機制。特別是在當(dāng)前經(jīng)濟“三期疊加”態(tài)勢之下，信用風(fēng)險防控的壓力將更為巨大。

（二）合規(guī)文化氛圍沒有真正形成。迫于競爭發(fā)展和自身經(jīng)營效益考量，縣域銀行的不少干部員工還不同程度地存在重業(yè)務(wù)、輕管理，重發(fā)展、輕內(nèi)控的思想，對內(nèi)控工作只求過得去，不求過得硬，平時僅滿足于以會議落實會議、以文件落實文件，沒有將合規(guī)文化納入系列長效管理范疇，從而導(dǎo)致仍有個別員工拜金主義抬頭，事件、案件頻發(fā)，從而導(dǎo)致客戶及銀行財產(chǎn)損失，銀行聲譽風(fēng)險凸現(xiàn)。

（三）內(nèi)部風(fēng)險管理機制建設(shè)不到位?？h域銀行內(nèi)部風(fēng)險管理起步較晚，干部員工內(nèi)部風(fēng)險管理理念遠滯后于業(yè)務(wù)快速發(fā)展、風(fēng)險管理日益變化的需要。內(nèi)控體系不健全、內(nèi)控水平不高已難以推進各縣域銀行內(nèi)部風(fēng)險管理的持續(xù)深入，往往是出現(xiàn)了問題才來完善規(guī)章制度，“頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳”的現(xiàn)象時有發(fā)生。同時，縣域銀行現(xiàn)有的規(guī)章制度往往分散于各類文件、書籍、制度當(dāng)中，數(shù)量龐大，名目繁多，缺少必要的梳理和整合，導(dǎo)致有效控制不足；一些新產(chǎn)品操作流程不能及時跟上，管理部門之間的銜接不充分，不能協(xié)調(diào)統(tǒng)一風(fēng)險防控資源，沒有形成真正的風(fēng)險防范機制和防控體系。

（四）規(guī)章制度執(zhí)行力有待進一步增強。目前部分縣域銀行在制度執(zhí)行力上存在一些問題。一是簡單化執(zhí)行。即在規(guī)章制度具體落實時習(xí)慣于以文件落實文件、以會議落實會議，缺乏針對性地解讀和落實。二是遞減式執(zhí)行。各種風(fēng)險管控制度、措施從分（支）行到基層網(wǎng)點層層折扣、效能遞減，有的甚至貫徹遲緩、失去時效。三是抵觸性執(zhí)行。部分網(wǎng)點片面強調(diào)單位特點，習(xí)慣于搞“上有政策下有對策”，導(dǎo)致剛性的制度在執(zhí)行環(huán)節(jié)逐漸被軟化。四是表面化執(zhí)行。在執(zhí)行上級行相關(guān)風(fēng)險制度、規(guī)定時照搬照套，搞形式主義。五是選擇性執(zhí)行。對規(guī)章制度執(zhí)行以偏概全，往往認為有用的執(zhí)行、沒用的便束之高閣，影響了制度執(zhí)行的嚴肅性和時效性。六是被動式執(zhí)行。對制度執(zhí)行缺乏擔(dān)當(dāng)，消極應(yīng)付，對上級行屢查屢犯的問題視而不見，甚至司空見慣。

二、加強縣域銀行內(nèi)部風(fēng)險防控的建議

（一）加強教育引領(lǐng)，營造合規(guī)文化氛圍。

1.著力深化合規(guī)文化建設(shè)“六個一”活動。要以增強全員合規(guī)文化理念為重點，大力開展“學(xué)一遍守則，抄一遍罰則，寫一篇體會，組織一次宣講，開展一次大討論，進行一次警示教育”活動，積極引導(dǎo)每個員工要對照本崗位的禁止性規(guī)定，主動排查、整改業(yè)務(wù)操作中的不規(guī)范行為，使合規(guī)要求成為每個員工的自覺自發(fā)的行為習(xí)慣。

2.著力加強合規(guī)文化宣傳教育。要充分運用網(wǎng)站、板報宣傳欄、報紙等媒介，著重宣傳合規(guī)文化建設(shè)經(jīng)驗、合規(guī)先進單位和先進個人事跡、典型案例剖析等，不斷弘揚合規(guī)正氣。要把合規(guī)教育納入員工培訓(xùn)內(nèi)容，不斷改進方式方法，深刻挖掘基層典型案例，用身邊人、身邊事引導(dǎo)教育全體干部員工。

（二）加強系統(tǒng)管理，完善風(fēng)險防控機制。

1.加強條線風(fēng)險控制。縣域銀行各管理部門都承載相應(yīng)的條線管理職能，各管理環(huán)節(jié)風(fēng)險隱患無時不有、無處不在。因此，各職能部門要因地、因時、因勢強化條線風(fēng)險管理，積極參與基層網(wǎng)點經(jīng)營決策和風(fēng)險管控，行使好對基層網(wǎng)點日常經(jīng)營管理活動的監(jiān)督管理權(quán)。

2.加強橫向風(fēng)險制約。縣域銀行職能監(jiān)管部門，要將各崗位人員所從事的每一項工作都處于嚴密的約束之中，如重大事項民主決策、業(yè)務(wù)操作流程、成本和財務(wù)管理、利潤分配和獎勵、人事管理與勞動用工、事后稽核監(jiān)督等環(huán)節(jié)。

3.加強事前預(yù)警管理。一是建立預(yù)警預(yù)報系統(tǒng)。俗話說：凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。縣域銀行要構(gòu)建一系列嚴密的預(yù)警預(yù)報系統(tǒng)，全面顯示各類風(fēng)險，及時了解經(jīng)營管理狀況以及各項指標考核的完成情況，從而來預(yù)知可能出現(xiàn)的錯誤，以從根本上達到防患于未然、置各類風(fēng)險于萌芽狀態(tài)的目的。當(dāng)下各縣域銀行應(yīng)圍繞自身經(jīng)營行為、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險防范、資財安全等管理現(xiàn)狀，建立和完善定期業(yè)務(wù)分析、信貸資產(chǎn)質(zhì)量評估、運用風(fēng)險評估制度，建立定期實物盤點、各種賬證、賬表的核對制度以及業(yè)務(wù)活動的事前、事中和事后監(jiān)督制度，不斷健全完善內(nèi)部控制系統(tǒng)的評審和反饋，以及帶有苗頭性、傾向性問題的預(yù)測、預(yù)報，把業(yè)務(wù)風(fēng)險下降到最低點。二是建立信息反饋系統(tǒng)。信息資料是對業(yè)務(wù)的全面記載，是縣域銀行經(jīng)營活動的重要憑證。為此，縣域銀行必須保證信息暢通及時，以便于各級管理者及時、準確地做好經(jīng)營決策，并持續(xù)深入地做好糾偏和整改工作。

（三）突出管控重點，持續(xù)增強執(zhí)行力建設(shè)。

1.著力推進以有效落實案件防控為主線的基礎(chǔ)管理工作。要重點落實銀監(jiān)會2013年頒布的系列案防管理辦法，完善案防組織體系建設(shè)，做好案防評估和問責(zé)工作，通過盡職監(jiān)督、風(fēng)險排查、綜合治理等多重手段，形成案件防控的高壓態(tài)勢，切實防范案件和重大操作風(fēng)險事件。

2.著力推進以崗位輪換和行為排查為重點的員工日常行為管理。一是落實崗位輪換制度。切實從防范案件的高度，提高對崗位輪換的認識，加強對崗位輪換的組織，并根據(jù)每位員工年齡、能力、經(jīng)歷異同，全盤考慮、統(tǒng)一規(guī)劃，提高人才使用效率，著力落實長效管控機制。二是持續(xù)增強員工行為管理。要明確和落實員工行為管理工作職責(zé)，突出抓好關(guān)鍵崗位人員“四項制度”、員工請休假和因私出國（境）等日常管理以及公、檢、法等機關(guān)走訪和客戶回訪工作，定期開展員工談話和家訪，真正做到員工行為管理內(nèi)化于心、固化于制、外化于形。

3.著力推進以加強財務(wù)核算、運營管理等為基礎(chǔ)的規(guī)范操作管理。一是建立高度集中的財務(wù)管理信息系統(tǒng)。要積極推行“矩陣式”、“扁平化”財務(wù)管理模式，用現(xiàn)代技術(shù)、穩(wěn)健舉措全面推行“經(jīng)濟資本”的科學(xué)化管理。二是加強運營操作風(fēng)險管理體系建設(shè)。要不斷完善和梳理內(nèi)控制度，持續(xù)加強對關(guān)鍵業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)、運營人員的風(fēng)險管控；要完善內(nèi)部信用評級體系，嚴格落實客戶營銷與準入、信貸政策制定、信貸授權(quán)、信貸風(fēng)險識別以及運營人員準入、崗位輪換、資格論證制度，進一步加強操作風(fēng)險管理文化培育、專項培訓(xùn)和例會制度建設(shè)。

4.著力推進以提升網(wǎng)點形象和服務(wù)水平為立足點的網(wǎng)點標準化管理。要切實加強網(wǎng)點一把手負責(zé)制、問責(zé)及責(zé)任追究制，并要以“三基本”（基本知識、基本制度、基本技能）培訓(xùn)為重點，進一步提高網(wǎng)點服務(wù)質(zhì)量和辦事效率，持續(xù)增強一線柜員的綜合素質(zhì)管理，不僅要通過系統(tǒng)專業(yè)測評系統(tǒng)對柜員的技能水平進行科學(xué)評定，還要從業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量等方面全面推動柜員個人素質(zhì)的整體提升。此外，要加強對網(wǎng)點運營主管和大堂經(jīng)理的專項考核，進一步明確其崗位職責(zé)和量化考核標準，以從根本上推進網(wǎng)點基礎(chǔ)管理和優(yōu)質(zhì)服務(wù)水平。

5.著力推進以加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和機關(guān)作風(fēng)效能服務(wù)為目標的作風(fēng)建設(shè)。一要把嚴明政治紀律作為黨風(fēng)廉政建設(shè)和機關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)作為全行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的第一要務(wù)來抓，尤其要教育和引導(dǎo)各級干部、重要崗位人員切實把握好“三個底線”（道德底線、法律底線、紀律底線）、“三圈”（生活圈、娛樂圈、交往圈）。二要把機關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)作為加強內(nèi)控風(fēng)險防范的重中之重，力爭在轉(zhuǎn)變作風(fēng)、提高效能、樹立形象上有新的突破。三要把預(yù)防為主、從嚴執(zhí)紀作為強化黨風(fēng)廉政建設(shè)的關(guān)鍵所在，加強與地方黨政機關(guān)和紀檢、監(jiān)察部門以及社會各界的溝通和合作，切實把內(nèi)部風(fēng)險防控工作推向一個新的高度。

（作者單位：農(nóng)業(yè)銀行吳江分行）