■ 鐘 用 副教授（四川財經(jīng)職業(yè)學(xué)院財稅金融系 成都 610101）

中國式分權(quán)的制度框架

（一）有限分權(quán)、財政激勵與農(nóng)業(yè)部門的福利損失

無論是以二元經(jīng)濟(jì)為代表的經(jīng)典財政分權(quán)理論還是1994年開始實(shí)施的第二代財政分權(quán)理論，其發(fā)揮增加包括農(nóng)村在內(nèi)的社會福利作用的前提均是“以手投票”和“以足投票”機(jī)制的存在，即財政分權(quán)應(yīng)該建立在完全尊重轄區(qū)人民的偏好設(shè)置和個人意愿的前提下進(jìn)行。但就“中國式分權(quán)而言”，由于其分權(quán)的具體部門只限于政府，因此，地方政府所受到的財政投入的約束則主要來源于上級政府，而非轄區(qū)居民，在這種分權(quán)制度下的農(nóng)業(yè)建設(shè)則與政府的政績具有極大的聯(lián)系，而又由于地方政府對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)的建設(shè)和對農(nóng)民的激勵政策主要依靠中央政府對其自身的政績考核，因此，農(nóng)民在農(nóng)業(yè)建設(shè)中的個人偏好和主體地位長期以來并未得到相應(yīng)的重視，嚴(yán)重阻礙了農(nóng)民自身的生產(chǎn)積極性，而消極的生產(chǎn)行為和不合理的分權(quán)制度又大幅削減了農(nóng)民的福利，從根本上阻礙了農(nóng)業(yè)發(fā)展（唐明生、蒲莉，1990）。

（二）金融結(jié)構(gòu)失衡與農(nóng)村金融財政化

由于農(nóng)業(yè)具有天然的弱質(zhì)性和基礎(chǔ)性，這使其更加需要穩(wěn)定而充足的資本積累，金融中介機(jī)構(gòu)作為支持農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要部門，對于促進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有重要作用。但由于目前我國金融業(yè)的發(fā)展也具有穩(wěn)固的二元結(jié)構(gòu)，即城市金融化與農(nóng)村金融化并存，這使得在農(nóng)村與城市同時需要相關(guān)資金援助時，為了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)將毫不猶豫地將資金投入城市建設(shè)中，對農(nóng)村建設(shè)的重視程度不足，使得我國的金融結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡。另一方面，由于缺乏有效的財政支持，地方政府則開始過度地控制金融資源，最終導(dǎo)致了農(nóng)村金融的財政化，嚴(yán)重制約了我國農(nóng)村的可持續(xù)發(fā)展（程默，2006）。

（三）晉升激勵制度與地方政府的策略性行為

現(xiàn)階段我國所形成的“中國式分權(quán)”體現(xiàn)的是由中央政府供給驅(qū)動的、自上而下的分權(quán)模式，因此，分權(quán)從本質(zhì)上體現(xiàn)了中央政府的主體財政地位。中央政府要適當(dāng)調(diào)動并維護(hù)地方政府財政工作的積極性，同時通過對地方政府進(jìn)行定期的績效考核，從而給予其相應(yīng)的激勵政策和財政投入，這種自上而下的激勵制度為地方政府官員帶來了較大動力的同時，也使其產(chǎn)生了較大壓力，這使得地方性政府間開始采取相應(yīng)的策略實(shí)現(xiàn)中央所規(guī)定的目標(biāo)，在導(dǎo)致了地方政府惡性競爭的同時，對以農(nóng)業(yè)為基礎(chǔ)的整個城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了較大的阻力（金炳燮等，2008）。

中國式分權(quán)與農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長績效動態(tài)追蹤研究假說

由上文可知，在“中國式分權(quán)”模式下，雖然“以手投票”和“以足投票”機(jī)制所發(fā)揮的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)作用并不充分，但中央政府的宏觀調(diào)控可以有效地防止地方政府的異變行為，并基于激勵制度和財政支持，可以使地方政府提高對農(nóng)業(yè)建設(shè)的重視程度，從而促進(jìn)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。因此，基于上述的中國式分權(quán)制度框架，提出如下假設(shè)（史傳林、包國憲，2013）。

假設(shè)1：面對中央政府對地方政府政治晉升的動力與績效考核的壓力，地方政府對農(nóng)業(yè)的發(fā)展具有激勵與壓力兩方面特性，且通過財政分權(quán)可以有效促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，但具有跨時差和跨區(qū)域的差異特證。

假設(shè)2：雖然處于“中國式分權(quán)”的財政模式下，但地方政府仍有可能過度控制農(nóng)村的金融資源，從而降低農(nóng)村金融資源的利用率，并影響農(nóng)村金融對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用。

研究方案與研究模型

（一）模型建立與變量選擇

假設(shè)影響農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長的相關(guān)生產(chǎn)性要素的投入包括農(nóng)業(yè)機(jī)械的總動力、農(nóng)業(yè)從業(yè)人員的規(guī)模、轄區(qū)農(nóng)作物播種總面積、農(nóng)業(yè)化肥使用量以及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的用電量等。將上述相關(guān)變量設(shè)定在總的變量控制集C內(nèi)，則農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長的初始生產(chǎn)函數(shù)為：

根據(jù)中國式分權(quán)的制度框架與上述研究假設(shè)，將式（1）中，影響農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)總產(chǎn)值的其余因素α進(jìn)行分解，可得：

對式（2）進(jìn)行分析可知，其表示了在中國式分權(quán)的制度下，分權(quán)變量、生產(chǎn)性要素與資本投入三個變量之間的互相作用。因此，為了深入研究上述變量的交互作用，引入變量集T：FDLOAit，其表示在具體的中國式分權(quán)制度模式下，農(nóng)村金融模式受地方性政府的控制程度，而Finloait則表示地方財政與農(nóng)村金融具體發(fā)展水平的交叉項(xiàng)，該因素體現(xiàn)了地方政府的財務(wù)支農(nóng)與農(nóng)村金融制度的協(xié)調(diào)性。而將交叉項(xiàng)乘積引入到式（2）中，不僅能有效地反映出不同經(jīng)濟(jì)變量對農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)在動力機(jī)制，同時對于解決不同變量間的內(nèi)生性問題也具有重要的意義，因此，利用格里歷切斯生成函數(shù)對式（2）進(jìn)行重新構(gòu)造可得：

上式中，i代表了省市個數(shù)，t則代表了觀測時間，而LnYit則表示第i個省份處于第t年時的具體樣本觀測值，始終參數(shù)α表示截距項(xiàng)，β則表示了解釋變量的控制系數(shù)，μi為具體的地區(qū)效應(yīng)，且不隨時間的變化而變化，vt則表示隨時間的變化而改變的影響農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長的時間效應(yīng)，εit為計(jì)算誤差。設(shè)定模型中的被解釋量為Y，政府的宏觀政策虛擬變量為D，第一產(chǎn)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)總值中的增長率為LnADGPit，PI則代表零售的商量價格總指數(shù)。因此，本次研究的最終模型為：

表1 全樣本與跨時差分析結(jié)果

表2 區(qū)域差異與動態(tài)面板回歸結(jié)果

（二）數(shù)據(jù)來源與計(jì)算方法

本次對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長方式績效動態(tài)的研究采用了1988年到2010年我國30個省市的具體樣本觀測值，其中不包括港澳地區(qū)，因?yàn)橹貞c市從1997年變?yōu)橹陛犑?，因此，將其從樣本中剔除。具體的數(shù)據(jù)來源來自《新中國六十年統(tǒng)計(jì)資料編》以及《中國財政年鑒》等。樣本的計(jì)算方法是用了Arellano（1995）推出的廣義系統(tǒng)矩陣法，該方法的特點(diǎn)是可以有效解決模型中變量存在的內(nèi)生性問題，從而克服數(shù)據(jù)的動態(tài)版面偏差，進(jìn)而提高數(shù)據(jù)模型的可靠性與穩(wěn)定性（馬亮，2013）。

結(jié)果分析

（一）全樣本與跨時差分析

上述模型的全樣本與跨時差分析的具體結(jié)果如表1所示。由表1可知，所建立的三個函數(shù)中的Arellano與Hansen的檢驗(yàn)計(jì)量均不顯著，這說明了所建立的三個研究模型中并不存在序列相關(guān)和工具變量的過度識別問題。由于模型1為聚焦核心的解釋變量，而模型2為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長函數(shù)在加入了其他控制變量后的具體回歸結(jié)果，因此，就此次研究的全樣本而言，在1988-2010年間，我國的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長呈現(xiàn)出明顯的滯后積累情況，而對于財政分權(quán)的控制變量FDit而言，由于其在全樣本區(qū)間中具有顯著的增長效應(yīng)，因此，在對模型1加入相關(guān)變量后，其仍然具有較為顯著的增長統(tǒng)計(jì)性。另一方面，對于模型中的虛擬變量DUM而言，其在增長率為1%上的顯著水平也說明了面對中央績效考核的壓力與自身政治晉升的動力，地方政府也開始感受到了發(fā)展農(nóng)業(yè)的迫切需要，同時，也較好地說明了中國式分權(quán)可以有效促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的增長。最后，根據(jù)表1中的宏觀經(jīng)濟(jì)變量DUM94和DUM95而言，由于其在1988-2010年期間的統(tǒng)計(jì)值均具有較強(qiáng)的統(tǒng)計(jì)性，所以，這種顯著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的跨時差性充分說明了在中國式分權(quán)制度的大的經(jīng)濟(jì)背景下，分稅制改革和建設(shè)新農(nóng)村的戰(zhàn)略均為促進(jìn)我國的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了較大的貢獻(xiàn)。

（二）區(qū)域差異分析

在中國式分權(quán)制度框架的背景下，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)除了受相關(guān)生產(chǎn)性要素和中央宏觀調(diào)控的影響而具有跨時差性之外，其也應(yīng)具有明顯的區(qū)域差異。此次研究，通過對我國東部、中部和西部等具有較大地理差異的三個地區(qū)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長進(jìn)行分析，得出農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長的區(qū)域差異與動態(tài)面板回歸的結(jié)果，如表2所示。由于中部地區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長的回歸結(jié)果并不具有顯著性，因此，本次研究著重對東部和西部的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長績效動態(tài)回歸進(jìn)行具體解釋。通過對影響東部與西部農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長的具體參數(shù)進(jìn)行分析可知，財政分權(quán)對農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長的促進(jìn)作用僅在我國的東部地區(qū)較為顯著，在西部地區(qū)，相關(guān)的分權(quán)變量則并不顯著。即在中國式分權(quán)的時代背景下，我國的西部農(nóng)業(yè)并未得到較好的發(fā)展，而對于新農(nóng)村建設(shè)與財政分稅改革則也在東部地區(qū)影響較為顯著，雖然對西部地區(qū)也具有較為正面的影響，但是卻并不顯著。

研究結(jié)論與啟示

（一）農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長具有滯后積累效應(yīng)與政策驅(qū)動效應(yīng)

由表1、表2可知，我國分稅改革制與新農(nóng)村建設(shè)對農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用較為顯著。因此，在今后的中國式分權(quán)中，中央政府應(yīng)該加強(qiáng)對地方政府發(fā)展農(nóng)業(yè)的政策激勵與制度導(dǎo)向，從而使地方政府建立起科學(xué)的財政支農(nóng)政策。另一方面，財政分權(quán)的相關(guān)變量也應(yīng)該根據(jù)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長的具體情況進(jìn)行相應(yīng)的變動，從約束并規(guī)范地方政府財政支農(nóng)行為的角度出發(fā)，促進(jìn)我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的全面增長。

（二）地方政府對農(nóng)業(yè)的財政投入效率較低

在此次研究中發(fā)現(xiàn)，地方政府對農(nóng)業(yè)的支持力度并不充足，具體表現(xiàn)在兩個方面：第一，地方政府對轄區(qū)農(nóng)業(yè)的投資數(shù)目較低，從整體上阻礙了我國農(nóng)業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展；第二，投入資金的使用效率不高是制約財政分權(quán)和新農(nóng)村建設(shè)制度對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用的根本原因，特別是對西部地區(qū)的農(nóng)業(yè)資金的利用效率不高，導(dǎo)致我國西部地區(qū)的農(nóng)業(yè)長期處于較低的發(fā)展水平，在阻礙了其經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時，也阻礙了我國西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展。

本次研究中全樣本與跨地區(qū)分析均驗(yàn)證了上文所闡述的假設(shè)即：金融市場的城鄉(xiāng)分割嚴(yán)重失衡，農(nóng)村金融體系的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)過高，且由于受到政府的過度控制，我國農(nóng)民并不能按其自身的意愿和偏好去從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，嚴(yán)重阻礙了我國的農(nóng)業(yè)發(fā)展。

綜上所述，本文通過對中國式分權(quán)的框架進(jìn)行闡述，并通過提出中國式分權(quán)與農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長績效動態(tài)追蹤研究假說，對中國式分權(quán)與我國農(nóng)業(yè)動態(tài)增長的函數(shù)關(guān)系進(jìn)行了具體的研究，未來加強(qiáng)中國式分權(quán)對農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長的影響的研究力度對于促進(jìn)我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康、穩(wěn)定發(fā)展具有重要的歷史作用和現(xiàn)實(shí)意義。

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