曹藝，劉辰翔

民生銀行商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險管理研究

曹藝，劉辰翔

（博仁大學(xué)，泰國10300）

通過對銀行信用卡風(fēng)險管理進(jìn)行研究，旨在提高民生銀行信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理水平，對國內(nèi)所有商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理改進(jìn)與完善提供重要借鑒，這也是目前各商業(yè)銀行急需解決的問題。研究發(fā)現(xiàn)，目前民生銀行信用卡業(yè)務(wù)存在主要問題有：自動激活系統(tǒng)加大金融風(fēng)險；信用卡透支額的不合理；信用卡審批環(huán)節(jié)不過關(guān)；業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大、專業(yè)風(fēng)險管理人才缺乏。通過對比國外其他國家銀行信用卡風(fēng)險管理模式，本文建議中國商業(yè)銀行應(yīng)建立差異化的風(fēng)險管理模式；優(yōu)化風(fēng)險管理體系；構(gòu)建有效的風(fēng)險管理構(gòu)架；加強(qiáng)人工服務(wù)管理；加大宣傳教育；提高風(fēng)險防范能力；增強(qiáng)社會監(jiān)督。

商業(yè)銀行；信用卡；風(fēng)險管理；民生銀行

一、緒論

中國銀行協(xié)會于2012年5月發(fā)布了《中國信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展藍(lán)皮書》（以下簡稱《藍(lán)皮書》），該《藍(lán)皮書》指出，截至2011年年底，中國的信用卡累計發(fā)行量高達(dá)2.85億張。根據(jù)中央銀行的數(shù)據(jù)顯示，截至2013年的第三季度，中國的信用卡累計發(fā)行量高達(dá)3.76億張，比2012年增長18.4%；信用卡的透支余額達(dá)到了1.7萬億，同比增長了69.58%；信用卡授信的總額達(dá)到了4.35萬億，比2012年同期增長了30.33%。根據(jù)中商情報網(wǎng)的統(tǒng)計分析，近三年以來，中國的信用卡交易總額在國內(nèi)零售總額的比例逐年增加，從2010年的32.55%增至2012年的48.26%?？v觀2013年國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，信用卡業(yè)的發(fā)展既面臨利好環(huán)境也面臨著諸多威脅與挑戰(zhàn)。從利好的一面看，黨的十八大提出刺激消費，擴(kuò)大內(nèi)需等舉措的加快推薦，保證了信用卡業(yè)良好發(fā)展的宏觀環(huán)境。此外，隨著改革開放的深入，中國居民的消費觀念和消費的方式發(fā)生了巨大的改變，中國居民的消費結(jié)構(gòu)逐漸向“富裕型”轉(zhuǎn)型，消費市場的巨大需求為信用卡業(yè)的發(fā)展帶來了巨大的商機(jī)。最后，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的實施，節(jié)約了信用卡產(chǎn)業(yè)的監(jiān)督資本，使信用卡成為了中國重要的輕資產(chǎn)業(yè)務(wù)。根據(jù)2013年第三季度中國上市銀行的財務(wù)數(shù)據(jù)來看，中國的信用卡的發(fā)卡總量、消費額等于同期相比都有較大的提升。多家上市銀行的信用卡業(yè)務(wù)收入增長了30%左右。以招商銀行為例，截至2013年第三季度，招商銀行的信用卡利息和非利息收入分別為38.96億元、34.68億元，同期增長36.13%、42.24%。

從不利的因素來看，中國從2013年2月起，開始下調(diào)銀行卡的刷卡手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)，下調(diào)的幅度超過了20%，這將引導(dǎo)消費者刷卡消費，相對地減少信用卡的消費。信用卡業(yè)務(wù)“滯納金超限費收取”和“全額計息”等問題的出現(xiàn)也將會進(jìn)一步打擊消費者對信用卡的使用信心。最后，近年來高速發(fā)展的支付平臺，如：支付寶、財付通等第三方支付平臺的發(fā)展，導(dǎo)致技術(shù)性脫媒的趨勢也越加明顯，第三方支付向信貸中介的介入也開始擠壓著傳統(tǒng)信用卡業(yè)務(wù)的市場空間。雖然，中國信用卡業(yè)務(wù)在2013年的業(yè)務(wù)收入取得了增長，但是，收入增加的同時，伴隨著壞賬率的上升。根據(jù)中央銀行發(fā)布的數(shù)據(jù)來看，截至2013年第三季度末，中國信用卡未償還貸款總額高達(dá)226.17億元，比2013年第二季度增長了15.27%。總體而言，中國信用卡發(fā)卡量在短期內(nèi)的增速仍將放緩。

綜上所述，從國內(nèi)的宏觀環(huán)境和銀行業(yè)的行業(yè)環(huán)境來看，信用卡面臨的環(huán)境復(fù)雜多變，壓力和風(fēng)險較大。目前的各大銀行也開始從單一的“快速擴(kuò)張”模式，逐漸向穩(wěn)定客戶資源、平衡風(fēng)險和利潤的模式轉(zhuǎn)變。

目前，各大銀行主要是通過不斷地更新產(chǎn)品體系和完善增值服務(wù)來維持或提高持卡人的刷卡頻率。然而，隨著市場競爭的白熱化，各大銀行的信用卡業(yè)務(wù)之間的競爭加劇，競爭的加劇進(jìn)一步導(dǎo)致各大銀行信用卡產(chǎn)品的同質(zhì)化現(xiàn)象。此外，由于服務(wù)產(chǎn)品的容易被模仿性，所以，各大銀行單純依靠產(chǎn)品獲得競爭優(yōu)勢逐漸丟失，客戶在各大銀行之間流動，客戶的流失風(fēng)險也逐漸增大。

二、文獻(xiàn)綜述

（一）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險概述

信用卡風(fēng)險的定義有廣義和狹義之分。廣義的信用卡風(fēng)險指的是信用卡業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理過程中，因為各種不利因素造成的發(fā)卡行、持卡者以及合作商戶三方損失的可能性。狹義上的信用卡風(fēng)險指的是因為信用卡本身缺乏擔(dān)保循環(huán)信貸以及貸款缺乏計劃性、授貸個體多等原因而造成的發(fā)卡行損失的可能性。（殷建，2006）信用卡風(fēng)險對銀行的正常經(jīng)營造成巨大的影響，因此，需要加以嚴(yán)格控制和防范。

根據(jù)信用卡風(fēng)險的來源來看，可以分為來自持卡人的風(fēng)險，來自發(fā)卡行的風(fēng)險，來自商家的風(fēng)險和來自第三方的風(fēng)險。來自持卡人的風(fēng)險包括惡意透支；利用透支額來牟取高利息；持卡人隱瞞真實情況造成的道德風(fēng)險。來自發(fā)卡行的風(fēng)險包括：不法員工利用職務(wù)之便牟取私利；篡改余額等信息；持卡人信息泄露等。來自商家的風(fēng)險包括不法雇員的欺詐和不法公司的欺詐。來自第三方的危險包括：盜竊、復(fù)制、偽造、冒用身份等。學(xué)者袁笑冬（2006）在其論文《信用卡風(fēng)險的主要特性與成因分析》一文中，根據(jù)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險的特點，從銀行方面將信用卡風(fēng)險分為：違約風(fēng)險、流動性風(fēng)險和市場風(fēng)險。違約風(fēng)險指的是持卡人不能按期償付本金和利息的風(fēng)險。流動性風(fēng)險指的是銀行因為資金流動困難而以高于市場利率的成本來獲取資金。市場風(fēng)險則指的是利率和匯率風(fēng)險。根據(jù)信用卡本身缺乏擔(dān)保循環(huán)信貸以及貸款缺乏計劃性、授貸個體多等特點，筆者將其信用卡業(yè)務(wù)概括為違約風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作性風(fēng)險、市場風(fēng)險。

（二）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理相關(guān)理論

1.信用脆弱理論

現(xiàn)代理論認(rèn)為可以用信用的運行特點來解釋信用的脆弱性。信用是將國民經(jīng)濟(jì)各部門連接起來的網(wǎng)絡(luò)，在這個網(wǎng)絡(luò)中各個部門、企業(yè)相互依存、共同發(fā)展，一旦網(wǎng)絡(luò)中的某個環(huán)節(jié)遭到破壞，就會引起整個網(wǎng)絡(luò)的連鎖反應(yīng)，進(jìn)而陷入信用混亂的局面。所以，從這個層面而言，信用的依存性和廣泛連鎖性的特點是造成信用脆弱、產(chǎn)生風(fēng)險的重要原因。信用脆弱理論從本質(zhì)上揭示了信用風(fēng)險產(chǎn)生的原因。信用的風(fēng)險特點反映出信貸風(fēng)險的自源性的特點，即信貸風(fēng)險的產(chǎn)生是由其本質(zhì)決定的，因此，難以從根本上消除信貸風(fēng)險。

2.經(jīng)濟(jì)周期性波動理論

理查德·冉德（Richard.Randall，1989）認(rèn)為當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于高速增長時期，銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動往往集中在某些特定的領(lǐng)域，如：房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)，進(jìn)而導(dǎo)致風(fēng)險積聚。隨著國民經(jīng)濟(jì)環(huán)境逐漸改善，這種積聚的風(fēng)險不易被察覺，一旦經(jīng)濟(jì)處于下行階段時，這種風(fēng)險會迅速暴露出來，2008年美國的次貸危機(jī)就是一個典型的例子。

3.預(yù)期收入理論

預(yù)期收入理論認(rèn)為商業(yè)銀行的信貸活動建立在對所投資項目或者借貸者的未來收益上。如果商業(yè)銀行評估投資的項目或借貸者在未來的收入有保障，那么商業(yè)銀行可以對其投資或放貸，保證其盈利性和安全性。相反，當(dāng)商業(yè)銀行評估投資的項目或借貸者在未來的收入有保障，無論是長期貸款，還是短期貸款，都會發(fā)生壞帳，此時，銀行信貸風(fēng)險增加。

4.信息不對稱理論

Stiglitz&Weiss（1981）在研究信貸市場時，提出了道德風(fēng)險和逆向選擇的理論。道德風(fēng)險（moral hazard）指的是交易達(dá)成后，由于信息的不對稱，一方做出損人利己的行為活動。逆向選擇（adverse selection）指的是在信息不對稱的情況下，接受合約的一方擁有私人信息并且利用另一方信息缺乏的特點而使對方不利，從而使市場交易的過程偏離信息缺乏者的愿望。無論是道德風(fēng)險還是逆向選擇發(fā)生，都會造成市場的低效率，導(dǎo)致市場失靈。（徐志宏，2006）

5.大數(shù)法則

大數(shù)法則指出，當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險單位數(shù)量越大時，風(fēng)險造成的實際損失的結(jié)果則會趨近于無限數(shù)量下的預(yù)期損失。大數(shù)法則表明，在信用卡市場上，大量隨機(jī)現(xiàn)象的平均結(jié)果與每一個別隨機(jī)現(xiàn)象的特征無關(guān)，即發(fā)卡行不必評估每一個持卡人的隨機(jī)風(fēng)險，而是關(guān)注持卡人總體的平均風(fēng)險的把握，并將持卡人的總體風(fēng)險水平等同為個人的風(fēng)險水平。

（三）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理操作辦法

信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險評估即分析信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險，主要通過信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中的科學(xué)方法，對人們手中的資料、相關(guān)信息以及性質(zhì)進(jìn)行加工分析，進(jìn)而較清晰地了解不同種類的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險強(qiáng)度與頻率，為正確決策提供支持。一般而言，信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險決策主要包含估算信用卡業(yè)務(wù)各風(fēng)險發(fā)生的概率和預(yù)估信用卡業(yè)務(wù)各風(fēng)險發(fā)生的強(qiáng)度兩部分。信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)估概率是指通過海量資料積累與多角度觀察，來分析發(fā)現(xiàn)信用卡業(yè)務(wù)不同風(fēng)險下?lián)p失的產(chǎn)生的不同規(guī)律；預(yù)估信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險的強(qiáng)度是指一旦某種信用卡發(fā)生業(yè)務(wù)風(fēng)險，給銀行造成的直接或者間接地負(fù)面影響，而信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的主要內(nèi)容就是對于容易造成大規(guī)模直接損失的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險要嚴(yán)加管控。

三、研究方法

（一）文獻(xiàn)研究方法

這種研究方法就是對以往不同研究學(xué)者的研究文獻(xiàn)資料進(jìn)行整理和歸納，通過研究以往不同學(xué)者的觀點與文獻(xiàn)的分析整理，為本文研究過程奠定理論基礎(chǔ)。本文重點分析和歸納了信用卡風(fēng)險和《巴塞爾協(xié)議》方面的理論文獻(xiàn)，并進(jìn)行了總結(jié)。

（二）案例分析法

這種研究方法就是以某個具體企業(yè)的實際運營情況作為研究對象，通過分析案例企業(yè)的運營過程，在總結(jié)案例企業(yè)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，得出適用于本文的研究結(jié)論。通過對民生銀行案例的分析。選擇民生銀行作為案例企業(yè)的根本原因就是筆者在民生銀行長期工作，比較熟悉民生銀行的運營過程。另外，民生銀行也是目前中國比較知名的大銀行，在運營方面也比較符合一般銀行的運營規(guī)律，所以本文認(rèn)為選擇民生銀行比較恰當(dāng)。

（三）比較研究法

這種研究方法就是不同環(huán)境和社會背景下的銀行進(jìn)行研究，通過對比不同銀行在信用卡風(fēng)險運營管理方面的效益高低得出比較符合本文需要的研究結(jié)論。本文進(jìn)行比較分析研究所選取的比較分析對象就是民生銀行和外國銀行（以美國銀行和香港銀行為主）。通過分析民生銀行與外國其他銀行運營中存在的差異和優(yōu)劣勢，得出本文的研究結(jié)論。

四、民生銀行信用卡風(fēng)險管理存在問題的分析

（一）自動激活系統(tǒng)加大操作風(fēng)險

往往信用卡部門對其銷售人員的考核主要依據(jù)其工作期間的銷售業(yè)績，即發(fā)卡量。每個銷售人員每個月都有規(guī)定的任務(wù)，只有達(dá)到基本要求后，員工才會取得業(yè)務(wù)績效工資。所以，為了完成規(guī)定的任務(wù)，每個員工都會在月底的最后幾天積極想辦法達(dá)成銷售目標(biāo)。這時，這些員工會充分發(fā)動其人脈關(guān)系，利用自己的親戚朋友來幫助其完成銷售任務(wù)。這部分客戶往往采取不激活的做法。這種現(xiàn)象在國內(nèi)較為普遍。

（二）信用卡惡意透支現(xiàn)象嚴(yán)重

近三年民生銀行可疑貸款逐年增加，增加的幅度越來越大，說明民生銀行面臨的潛在風(fēng)險也越來越大。從透支金額來看，2011年、2012年、2013年信用卡透支金額分別為3.8億、6.63億、1.13億人民幣，從透支額占個人信貸和墊款比例來看，民生銀行信用卡透支額占個人信貸和墊款比例呈逐年遞增的趨勢。造成民生銀行惡意透支案頻發(fā)的原因在于客戶申請資料審核不到位。具體來說，為了達(dá)到發(fā)卡量的數(shù)據(jù)指標(biāo)，民生銀行信用卡中心在向客戶發(fā)卡前，未能充分審核申請者的財務(wù)收入狀況、信貸記錄及歷史消費數(shù)據(jù)等。在發(fā)卡后，又未能對持卡者的還貸能力等風(fēng)險信息做到及時掌握。當(dāng)持卡者惡意透支時，也未對持卡人進(jìn)行及時的風(fēng)險提示。當(dāng)惡意透支行為發(fā)生時，對持卡者的懲罰力度又較大。

（三）信用卡審批環(huán)節(jié)不過關(guān)

目前，民生銀行信用卡在申請者資料審核時規(guī)定，對一般申請者在中國人民銀行征信系統(tǒng)中申請人在各銀行的貸款記錄、銀聯(lián)的黑名單、學(xué)歷信息進(jìn)行核對；鉆石卡申請者在資料審核時，除上述材料以外，還需審核其房產(chǎn)證明等信息。但在現(xiàn)實的操作中仍存在工作不到位的現(xiàn)象。在現(xiàn)實中，往往一個中等收入者擁有多家銀行的信用卡現(xiàn)象較為嚴(yán)重。這說明，信用卡中心在對申請者資料審核時存在著漏洞。

（四）還款便利性不足

民生銀行的業(yè)務(wù)范圍覆蓋全國，但由于民生銀行的創(chuàng)立比較晚，與其他大型商業(yè)銀行相比，民生銀行的營業(yè)網(wǎng)點、ATM存款機(jī)還較少。由于網(wǎng)點分布的局限性，持卡人的還款比較麻煩，是持卡人不能按時償還透支款的一個重要原因，加劇了民生銀行信用卡業(yè)務(wù)的不良貸款率。

（五）流失客戶管理不到位

目前，銀行在流失客戶的管理上也存在一定的欠妥之處。客戶申請銷戶之后、中心相應(yīng)的銷戶工作未落實，從而導(dǎo)致持卡者申請銷卡時的電話客服與柜臺互相踢皮球現(xiàn)象。為了留住客戶，民生銀行信用卡中心還存在著工作拖延的情況，持卡人已提出銷戶申請而中心未予以銷戶的現(xiàn)象也普遍存在。

（六）業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，專業(yè)風(fēng)險管理人才缺乏

就國內(nèi)整體環(huán)境而言，隨著中國金融市場的逐步開放和外資金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入，中國金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)一步增加。目前，國內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)和各大型企業(yè)都加強(qiáng)了企業(yè)的風(fēng)險管理，對專業(yè)風(fēng)險管理人才的需求量急劇增加。風(fēng)險管理人才的缺乏是目前中國銀行業(yè)面臨的一個共性問題。隨著民生銀行經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)大，其對風(fēng)險管理專業(yè)人才的需求量也會越來越大。因此，這種業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大與風(fēng)險管理專業(yè)人才的缺乏之間的矛盾將會進(jìn)一步增加民生銀行信用卡業(yè)務(wù)的運營風(fēng)險。

（七）境外支付風(fēng)險

作為國內(nèi)主要發(fā)卡行之一的民生銀行，在近幾年中境外支付的風(fēng)險也越來越大。隨著國內(nèi)金融市場的逐漸開放，大量的熱錢流入，一些不法分子通過信用卡境外洗錢的犯罪活動也越來越嚴(yán)重，然而目前在監(jiān)管層面，涉及境外收單相關(guān)業(yè)務(wù)細(xì)則的規(guī)定仍屬空白，從而進(jìn)一步加劇了這種風(fēng)險。

五、研究結(jié)論

（一）研究結(jié)論

通過研究發(fā)現(xiàn)，民生銀行信用卡業(yè)務(wù)目前還存在以下幾個方面的問題：信用卡自動激活系統(tǒng)加大了該業(yè)務(wù)的金融風(fēng)險；信用卡惡意透支現(xiàn)象嚴(yán)重；信用卡審批環(huán)節(jié)不過關(guān)；還款便利性不足；流失客戶管理不到位；業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，專業(yè)風(fēng)險管理人才缺乏。

（二）事前的風(fēng)險防范機(jī)制

1.倡導(dǎo)先進(jìn)的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理理念和文化

銀行經(jīng)營管理必須遵循安全性、流動性和盈利性的原則，在這三大原則中，最為重要的是安全性原則，安全性原則是其他兩大原則的基礎(chǔ)。在銀行所有業(yè)務(wù)中，信用卡業(yè)務(wù)是極其重要的一項，所以，安全性原則也是信用卡業(yè)務(wù)在推廣開展過程中必須遵循的一項根本性原則。

2.建立全面的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系

（1）實施全面的信用卡信貸周期管理。

（2）嚴(yán)格把控準(zhǔn)入客戶質(zhì)量。

（3）加強(qiáng)賬戶管理。

（4）加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)。

（5）催收和核銷。

3.完善信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

信用卡市場的信息不對稱，影響了信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展速度。歐美國家信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的經(jīng)驗和中國信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中出現(xiàn)的一系列問題表明，信息的不對稱已經(jīng)嚴(yán)重限制了信用卡業(yè)務(wù)的順利開展。信息不對稱在現(xiàn)實中，很大程度上威脅到民生銀行的盈利能力，將是當(dāng)前民生銀行重點關(guān)注的問題。而要消除信息不對稱的問題，筆者認(rèn)為應(yīng)從銀行內(nèi)部建立起完善的信用卡風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。

4.建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊伍

任何風(fēng)險管理工作的成功開展都離不開一批優(yōu)秀的管理人才的積極參與。民生銀行信用卡風(fēng)險管理離不開一批具有充足風(fēng)險管理經(jīng)驗、專業(yè)程度較高的風(fēng)險管理人才的參與，所以，建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊伍是風(fēng)險管理有效進(jìn)行的基本保障。在如何組成高素質(zhì)隊伍問題上，民生銀行信用卡中心可通過對中心現(xiàn)有職員開展定期的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提高其風(fēng)險管理能力，或者聘請該行外部優(yōu)秀的風(fēng)險管理人才加入等方式來建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊伍。

（三）事中的保障服務(wù)機(jī)制

1.加強(qiáng)對特約商戶的管理

對特約商戶的管理可以從拓展新客戶和日常管理兩大環(huán)節(jié)著手。具體來說，在特約商戶的拓展環(huán)節(jié)上，民生銀行必須一方面注重特約商戶的拓展工作，另一方面須注重特約商戶風(fēng)險控制能力。

2.加強(qiáng)賬戶管理

民生銀行信用卡中心應(yīng)當(dāng)吸取教訓(xùn)，對持卡人的信用卡消費記錄進(jìn)行持續(xù)跟進(jìn)追蹤，從而有效防范欺詐風(fēng)險。民生銀行信用卡中心可以借助其強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)查找出持卡人的消費習(xí)慣和特征，從而能夠敏捷地偵查到非正常交易行為。

（四）事后的應(yīng)收賬款管理和回收策略

1.加強(qiáng)催收和核銷管理

在整個催收過程中，催收人員需綜合考慮欠款人的心理特征，并在合適的時間內(nèi)，根據(jù)客戶的特點采取個性化的催收方法，盡量實行“一戶一策”的原則，深入到每個細(xì)節(jié)。

2.健全信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制

對于可能遇到的信用風(fēng)險，銀行要保持敏感性，在損失沒有發(fā)生之前，應(yīng)采取適當(dāng)?shù)氖侄危瑢⒉焕绊懡档偷阶畹?。對于已?jīng)發(fā)生的損失，則需建立完善的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制：一是環(huán)境權(quán)變機(jī)制，二是與保險公司合作機(jī)制。

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［責(zé)任編輯：王鑫］

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1005-913X（2015）10-0186-04

2015-08-07

曹藝（1979-），女，湖南人，碩士，研究方向：工商管理。