王利國

（吉林財(cái)經(jīng)大學(xué)，長春 130117）

在我國的國民教育體系中，高等教育居于頂端，是最高級別的國家教育形式。2013年，全國各類高等教育在學(xué)總規(guī)模達(dá)到3 460萬人，高等教育毛入學(xué)率達(dá)到34.5%，這標(biāo)志著我國高等教育進(jìn)入了大眾化發(fā)展階段，實(shí)現(xiàn)了從“精英教育”到“大眾教育”的跨越。《國家中長期教育改革和發(fā)展綱要（2010—2020年）》提出，到2020年，高等教育總規(guī)模將達(dá)到3550萬人，高等教育毛入學(xué)率從24.2%提高到40%，20~50歲主要?jiǎng)趧?dòng)年齡人口受高等教育的比例會(huì)從現(xiàn)在的不到10%提高到20%，這一目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)并非難事，可以預(yù)見，在未來幾年內(nèi)高等教育規(guī)模發(fā)展將呈現(xiàn)穩(wěn)定增長的趨勢。隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和教育體制的改革，上大學(xué)交學(xué)費(fèi)已被社會(huì)接受并成為人們的共識。在我國，高等教育收費(fèi)制度雖然已經(jīng)實(shí)施了十多年，但是在人們的思想和意識上，對于這項(xiàng)政策的認(rèn)識和接受程度還有很大的距離。近幾年來，不斷攀升的高等教育收費(fèi)成為社會(huì)各界廣泛關(guān)注的焦點(diǎn)問題，也成為大家談?wù)摰臒衢T話題。加上低收入家庭對高等教育培養(yǎng)支出的承受能力較差，在社會(huì)上形成了對高等教育收費(fèi)的質(zhì)疑。本文試圖從經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的視角對高等教育收費(fèi)進(jìn)行解讀，在理論上肯定其科學(xué)合理性，希望能有助于在輿論上引導(dǎo)社會(huì)公眾，減少高等教育收費(fèi)制度改革阻力，也可為深化改革和政府投資的科學(xué)決策提供理論依據(jù)，從而使各種收費(fèi)的合法性和合理性達(dá)到和諧統(tǒng)一。

一、從人力資本理論看高等教育收費(fèi)的合理性

人力資本是指凝聚在勞動(dòng)者身上的知識、技能及其所表現(xiàn)出來的能力，它對生產(chǎn)起促進(jìn)作用，是生產(chǎn)增長的主要因素。在充滿競爭的勞動(dòng)力市場上，受過良好教育、勞動(dòng)能力強(qiáng)的人容易找到較好的工作，獲得較高的收入。而沒有受過教育或只受過很少教育、勞動(dòng)能力差的人就難以得到就業(yè)機(jī)會(huì)，也難以獲得較高的收入?？梢?，個(gè)人受教育程度的高低同預(yù)期就業(yè)機(jī)會(huì)和預(yù)期收入成正比。所以教育作為一種產(chǎn)業(yè)性投資，個(gè)人或家庭不僅是教育投資的直接受益者，還是最大的受益者。個(gè)人和家庭不但可以獲得經(jīng)濟(jì)效益，而且可以從教育中獲取預(yù)期的非經(jīng)濟(jì)效益，如獲得更多的選擇機(jī)會(huì)，增加安全保障的機(jī)會(huì)，有利于下一代受教育程度的提高等。個(gè)人和家庭必須為接受教育進(jìn)行必要的投入，根據(jù)所受教育程度高低，繳納一部分或大部分學(xué)費(fèi)，以補(bǔ)償社會(huì)為他們所支付的費(fèi)用。而高等教育相比于基礎(chǔ)教育，更能擴(kuò)大勞動(dòng)者的人力資本。因此，從人力資本理論來看，高等教育收費(fèi)存在合理性。

二、高等教育產(chǎn)品屬性決定了其收費(fèi)的必要性

根據(jù)美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家薩繆爾森創(chuàng)立的公共產(chǎn)品理論，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，一種產(chǎn)品收費(fèi)的是非標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)該從其產(chǎn)品的屬性來界定，看其屬于公共產(chǎn)品、私人產(chǎn)品還是混合產(chǎn)品。公共產(chǎn)品是指社會(huì)（或集體）共同使用的物品或服務(wù)，具有非排他性與非競爭性兩個(gè)典型特征。準(zhǔn)公共產(chǎn)品介于公共產(chǎn)品和私人產(chǎn)品之間，即只具有個(gè)別或一定程度上的公共產(chǎn)品特征。

由此看來，高等教育產(chǎn)品屬于一種準(zhǔn)公共產(chǎn)品，其在消費(fèi)上具有特殊性，其消費(fèi)效用可以分為直接消費(fèi)效用和間接消費(fèi)效用。直接消費(fèi)效用是指受教育者在接受了高等教育服務(wù)后，其知識、技能、能力的提高以及品行和價(jià)值觀念的養(yǎng)成。從這個(gè)角度看，高等教育產(chǎn)品具有競爭性，學(xué)校每多提供一個(gè)單位的高教服務(wù)，即每增加一個(gè)學(xué)生，由于其邊際生產(chǎn)成本不為零，所以就會(huì)降低原有學(xué)生得到的高等教育服務(wù)水平，如平均受教師關(guān)注程度降低，生均教室面積、宿舍面積、校舍面積以及圖書、儀器設(shè)備等教育資源的擁有量都會(huì)減少等，因此具備了消費(fèi)上的競爭性。間接消費(fèi)效用是指由于知識、技能、能力的增長以及良好品行、價(jià)值觀的內(nèi)部產(chǎn)出，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長和社會(huì)和諧發(fā)展。從這個(gè)角度看，高等教育有部分的非競爭性。高等教育服務(wù)能夠使受教育者獲得更高的收入和社會(huì)地位，這是受教育者個(gè)人的收益，他人不能分享。從這方面來看，高等教育服務(wù)具有競爭性；但另一方面，高等教育服務(wù)帶來的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益，全體社會(huì)成員都能夠受益。對整個(gè)社會(huì)而言，每增加一個(gè)高等教育服務(wù)消費(fèi)者的邊際成本為零，從這方面來看，高等教育服務(wù)具有非競爭性。

通過以上分析可以看出，高等教育產(chǎn)品在消費(fèi)上具有一定的非競爭性，但競爭性程度顯然遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于非競爭性程度。如果高等教育不收費(fèi)，就相當(dāng)于未享受高等教育之人為享受之人付賬，也就好比，現(xiàn)在的窮人為未來的富人付賬。這將導(dǎo)致社會(huì)收入差距的進(jìn)一步擴(kuò)大。因此，高等教育的成本，若單獨(dú)由國家承擔(dān)則會(huì)給財(cái)政帶來巨大負(fù)擔(dān)，同時(shí)有傷納稅者的公平和利益。所以，高等教育產(chǎn)品的提供應(yīng)該收費(fèi)，收費(fèi)的高低應(yīng)該與其非競爭性程度成反比。

三、高等教育外部正效應(yīng)的存在決定了成本分擔(dān)者是政府和受教育者

產(chǎn)品的外部正效應(yīng)是指生產(chǎn)者或消費(fèi)者的生產(chǎn)消費(fèi)活動(dòng)會(huì)給社會(huì)上其他成員帶來益處，但自己卻不能由此得到補(bǔ)償。也就是說，商品或服務(wù)中的收益非完全內(nèi)在化，存在利益外溢。當(dāng)存在外部正效應(yīng)時(shí)，邊際社會(huì)收益大于邊際收益，其差額就是邊際外在收益。在存在外部正效應(yīng)的情況下，私人活動(dòng)的水平常常要低于社會(huì)所要求的最優(yōu)水平。因?yàn)榇嬖谶@種不直接反映在市場中的效應(yīng)，就造成了市場失靈以及完全競爭條件下的資源配置將偏離帕累托最優(yōu)的狀態(tài)。高等教育具有外部正效應(yīng)的本質(zhì)特征，它的外部正效應(yīng)的承受者為社會(huì)，主要表現(xiàn)為其科技發(fā)明可以推動(dòng)社會(huì)生產(chǎn)力水平的提高，改善人民的生活質(zhì)量；通過傳播科學(xué)文化知識，提高人口素質(zhì)，為人類社會(huì)創(chuàng)造一個(gè)良好的文化氛圍，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的巨大發(fā)展。高等教育產(chǎn)品的外部正效應(yīng)的存在導(dǎo)致其由市場決定的供應(yīng)量或需求量小于效率要求的水平。在高等教育市場中，決定高等教育產(chǎn)品價(jià)格的應(yīng)該是供應(yīng)量與需求量。高等教育的需求是指國家、社會(huì)和個(gè)人對高等教育有支付能力的需求，是求知欲望和支付能力的統(tǒng)一。按照教育需求對象的不同，可以將高等教育需求分為高等教育機(jī)會(huì)需求和高等教育產(chǎn)品需求。高等教育機(jī)會(huì)需求的對象是高等教育機(jī)會(huì)，需求主體是受教育的個(gè)人，因?yàn)榻逃龣C(jī)會(huì)的獲得總是通過個(gè)人表現(xiàn)出來的。高等教育產(chǎn)品需求的對象是高等教育產(chǎn)品，即受教育者完成教育過程后所增強(qiáng)的人力資本，需求主體是各級各類的用人單位和整個(gè)社會(huì)。

在過去的十幾年中，我國的高等教育收費(fèi)從無到有，并且有了一定幅度的提高，但入學(xué)數(shù)量不但沒有下降，反而增長，說明在我國現(xiàn)有的高等教育市場中，高等教育需求量對于價(jià)格變動(dòng)的反應(yīng)欠敏感，缺乏彈性。另外，我們從影響需求的價(jià)格彈性的其他因素中也能夠證明這一點(diǎn)：首先，在我國的傳統(tǒng)文化中，“萬般皆下品，惟有讀書高”的思想根深蒂固，高等教育在消費(fèi)者心目中和生活中的重要程度是無可比擬的。重要程度越高的商品，其價(jià)格需求彈性就越小。其次，我國大眾對于高等教育的預(yù)期價(jià)值非常高，將其看作是生活的出路，認(rèn)為通過接受高等教育可以改變現(xiàn)狀、獲得較高的個(gè)人收益和社會(huì)地位。預(yù)期價(jià)值高的商品，需求價(jià)格彈性相對較小。

高等教育的供給是指在一定條件下，高等教育機(jī)構(gòu)愿意而且能夠提供的教育機(jī)會(huì)或教育產(chǎn)品，是愿望與供給能力的統(tǒng)一。按照高等教育供給對象的不同，高等教育供給可以分為高等教育機(jī)會(huì)供給和高等教育產(chǎn)品供給。高等教育機(jī)會(huì)供給的對象是高等教育機(jī)會(huì)，供給主體是高等教育機(jī)構(gòu)（主要是高等院校）。高等教育產(chǎn)品供給的對象是高等教育產(chǎn)品，供給主體也是高等院校。商品的價(jià)格是由商品的需求和供給兩方面共同決定的。從高等教育供需雙方來看，高等院校是唯一供給主體，而收益方則為接受高等教育的個(gè)人和社會(huì)。

從以上分析可以得出如下兩個(gè)結(jié)論：一是高等教育外部正效應(yīng)的存在決定了高等教育成本的分擔(dān)者應(yīng)該是政府和受教育者本人。按照經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，糾正外部效應(yīng)所造成的資源配置不當(dāng)，就要使提供教育的高校利益與社會(huì)利益相等。那么，高等院校的培養(yǎng)成本首先應(yīng)該從接受該產(chǎn)品的消費(fèi)者那里得到補(bǔ)償，其次還要從政府那里得到相應(yīng)的補(bǔ)償。無論是何種情況，只要政府采取措施使得供給者成本、供給者利益與相應(yīng)的社會(huì)成本和社會(huì)利益相等，則資源配置便可達(dá)到帕累托最優(yōu)狀態(tài)。二是均衡價(jià)格的存在是市場調(diào)節(jié)的結(jié)果，它能夠使市場處于均衡狀態(tài)。如果為了讓某些低收入的消費(fèi)者能夠接受高等教育而降低價(jià)格，將打破均衡，造成市場秩序的混亂和資源配置效率低下。因此，應(yīng)該從建立社會(huì)保障體制和社會(huì)助學(xué)、貸學(xué)體系入手來解決低收入者不能接受高等教育的問題，為所有受教育者提供均等機(jī)會(huì)。

四、原有免費(fèi)制度的弊端催生了高等教育收費(fèi)制度

從某種意義上說，高校也是一種具有特定目的的特殊經(jīng)濟(jì)組織，可以運(yùn)用組織創(chuàng)新和制度變遷理論進(jìn)行分析。經(jīng)濟(jì)學(xué)家諾思認(rèn)為，制度安排之所以會(huì)被創(chuàng)新，是因?yàn)樵诂F(xiàn)有制度安排下無法實(shí)現(xiàn)潛在利益，從而行為者產(chǎn)生了對新制度安排的需求，即一項(xiàng)新制度安排只有在創(chuàng)新的預(yù)計(jì)收益大于預(yù)計(jì)成本時(shí)，才會(huì)實(shí)施。經(jīng)濟(jì)學(xué)家大衛(wèi)·費(fèi)尼指出，制度變遷的供給是極其重要的，需求誘致雖是必要條件，但不是實(shí)現(xiàn)制度變遷的充分條件。政治秩序提供新制度安排的能力和意愿就是制度變遷的供給。

我國教育收費(fèi)制度的變遷經(jīng)歷了較緩慢的過程。原有的全額撥款制度由于國家財(cái)力的限制，制約了高等教育的發(fā)展，高等教育的規(guī)模與我國的人口現(xiàn)狀極不協(xié)調(diào)，高等院校的入學(xué)機(jī)會(huì)成為稀缺資源。這種體制不利于我國人口素質(zhì)的整體提高，也必將影響我國改革開放后的經(jīng)濟(jì)技術(shù)大發(fā)展。高等教育收費(fèi)制度在被政府認(rèn)可、加大改革力度后，經(jīng)由自上而下、從局部到整體的漸變過程。在這種變遷過程中，新舊制度之間的傳遞軌跡平滑，震蕩很小，從變遷主體看屬于主動(dòng)變遷和創(chuàng)新，范圍變化上看屬于從局部到整體的變化。在整個(gè)過程中，收費(fèi)制度變遷得以成為必然的、可行的最關(guān)鍵和最充分條件，在于我國從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的大環(huán)境。原因在于任何政策的制訂與實(shí)施都受主客觀因素的影響，市場經(jīng)濟(jì)體制建設(shè)為高等教育收費(fèi)政策提供了堅(jiān)實(shí)的客觀基礎(chǔ)，包括國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和居民可支配收入的提高、教育經(jīng)濟(jì)地位及其社會(huì)價(jià)值趨向與群眾的心理承受力。

我國高等教育從原來完全由政府福利提供資金的模式到現(xiàn)行收費(fèi)制度的形成，變遷后的收益是顯而易見的。近年來，高等教育已成為我國的經(jīng)濟(jì)增長熱點(diǎn)，教育消費(fèi)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的貢獻(xiàn)是不容忽視的。2013年底，我國高等院校在校生人數(shù)已達(dá)3 460萬人，如果按照每生5000元學(xué)費(fèi)和5000元的生活費(fèi)支出和其他費(fèi)用計(jì)算，居民每年用于高等教育的支出高達(dá)3 460億元左右；高校收費(fèi)在一定程度上補(bǔ)充了政府教育投入的不足，使得高等教育有了長足發(fā)展，為社會(huì)提供了大量受教育的機(jī)會(huì)，促進(jìn)了個(gè)人收入水平和生活水平提高，也促進(jìn)了我國科學(xué)技術(shù)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展。制度變遷的成本除包括相關(guān)群體源于這個(gè)變遷的損失(機(jī)會(huì)成本)外，還應(yīng)包含變遷的摩擦成本和變遷的實(shí)施成本。體制轉(zhuǎn)軌過程就是一個(gè)資源調(diào)整和利益分配的過程，在新舊體制摩擦和排斥過程中，學(xué)校教育產(chǎn)權(quán)界定不明確、各方利益重新調(diào)整不一致、人們對轉(zhuǎn)制的預(yù)期不明確、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的慣性和市場體制的不完善、利益受損人群對新體制的抵觸這一系列因素將造成大量的制度變遷成本。并且，這些成本不僅存在于體制轉(zhuǎn)換過程中，還存在于體制改革后，舊的消極體制還在起作用。應(yīng)該清醒地認(rèn)識到，經(jīng)過改革建立起來的新體制仍然是在傳統(tǒng)的教育理論的軌道上運(yùn)作。在制度轉(zhuǎn)換或變遷的系統(tǒng)工程中，傳統(tǒng)體制的消極方面仍在繼續(xù)起作用，阻礙新的資源配置方式正常運(yùn)轉(zhuǎn)。收費(fèi)制度與政策安排上的滯后、缺陷、失誤以及不完善，直接造成我國教育投資的長期短缺、路徑依賴以及由此所帶來的一系列社會(huì)問題。為促進(jìn)體制變遷目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，必須正確定位政府在高等教育中的管理職能，使高等院校真正成為市場經(jīng)濟(jì)體制下的辦學(xué)主體，真正享受獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)利益，這對于制度變遷目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和改革的推進(jìn)具有重要意義。

通過以上對高等教育收費(fèi)的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論分析，高等教育收費(fèi)制度的存在具有一定的合理性。因此，我們必須首先肯定我國的高等教育收費(fèi)制度有其必要性，也具備科學(xué)性，然后才能正確面對教育收費(fèi)制度改革過程中存在的一些問題。