周琳

（陜西省金融控股集團(tuán)有限公司，西安710065）

我國中小企業(yè)融資擔(dān)保體系思索

周琳

（陜西省金融控股集團(tuán)有限公司，西安710065）

隨著中小企業(yè)發(fā)展速度的加快，相應(yīng)的融資擔(dān)保體系建設(shè)因?yàn)樽陨泶嬖诘膯栴}，不能為中小企業(yè)提供充分的金融擔(dān)保服務(wù)，現(xiàn)從我國中小企業(yè)擔(dān)保體系存在的問題著手，從政府與金融系統(tǒng)兩個方面談一談中小企業(yè)擔(dān)保體系的建設(shè)。

中小企業(yè)；融資擔(dān)保；體系建設(shè)

一、引言

中小企業(yè)在為我國的全面建設(shè)做出重要貢獻(xiàn)的同時，時常受到融資難的困境，究其原因，一是企業(yè)信用值比較低，貸款成本與潛在風(fēng)險(xiǎn)比較大；二是擔(dān)保模式不健全，擔(dān)保產(chǎn)品不全面；三是擔(dān)保運(yùn)作機(jī)制創(chuàng)新性不強(qiáng)，預(yù)警體系不完善。當(dāng)下，構(gòu)建行之有效的中小企業(yè)信貸擔(dān)保體系，需要強(qiáng)化政府的引導(dǎo)、監(jiān)督作用，以政策性扶植為主導(dǎo)，打造融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)相互牽制、相互幫助的融資模式，以多方共贏的視角建立完整的融資擔(dān)保管理服務(wù)體系，提升信用等級，優(yōu)化信用環(huán)境，全面促進(jìn)中小企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。

二、擔(dān)保行業(yè)現(xiàn)存的主要問題

在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境之中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)良莠不齊，整個行業(yè)存在不少問題。打擦邊球、知法犯法者不在少數(shù)，除去某些經(jīng)營業(yè)主存在不良動機(jī)之外，舉步維艱的經(jīng)營狀況也是其主要原因。其主要原因集中表現(xiàn)為以下四點(diǎn)。

（一）行業(yè)整體盈利點(diǎn)比較低，機(jī)構(gòu)維系困難

擔(dān)保行業(yè)的擔(dān)保費(fèi)一般為五倍，以擔(dān)保費(fèi)率每年3%為例計(jì)算，毛回報(bào)率為15%，扣除所得稅、人力成本、管理成本、運(yùn)營成本，凈回報(bào)率不足5%，這還沒有考慮擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失。資本的低回報(bào)率，盈利水平的低位徘徊，導(dǎo)致某些擔(dān)保機(jī)構(gòu)只具有光鮮的外表，并沒有足夠的經(jīng)營活力。

（二）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)很大，風(fēng)險(xiǎn)與收益不相稱

一方面是銀行對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的放大倍數(shù)控制的很嚴(yán)，尤其是在大幅度地上浮利率的時候，更加限制住了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的贏利能力。另一方面，擔(dān)保項(xiàng)目都是具有漏洞或瑕疵的，在一定程度上增加了擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。因此，整個行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與收益不相稱的狀況，倒逼擔(dān)保機(jī)構(gòu)熱衷于“掛羊頭賣狗肉”的行為。

（三）行業(yè)獨(dú)立性很低，社會形象不佳

擔(dān)保機(jī)構(gòu)完全依賴銀行等金融機(jī)構(gòu)而生存，在保證金、放大倍數(shù)、責(zé)任分擔(dān)、寬限期、擔(dān)保利率優(yōu)惠等經(jīng)營政策方面必須嚴(yán)格照章執(zhí)行，完全是一副被動接受的狀態(tài)，沒有體現(xiàn)出經(jīng)濟(jì)活動的特性。

（四）國家政策支持有限，行業(yè)整體前景暗淡

雖然國家賦予了擔(dān)保機(jī)構(gòu)扶持中小企業(yè)的責(zé)任，但是，除了營業(yè)稅通過申報(bào)三年一免之外，管理政策并不明確，行業(yè)規(guī)范并不完善，不能有效樹立擔(dān)保行業(yè)的正面形象。在經(jīng)濟(jì)扶持方面，即便有撥付的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，但對于眾多擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言，所起到的作用并不大。因此，在前景不看好的情況下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營者，更多的是利用這塊招牌從事某些灰色的勾當(dāng)。

三、重塑中小企業(yè)擔(dān)保體系的建議

重塑中小企業(yè)擔(dān)保體系，有助于推動該行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)化管理速度，有助于該行業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性的健康發(fā)展。

（一）政府方面的著力點(diǎn)

1.加快信用再擔(dān)保體系建設(shè)進(jìn)度

借鑒發(fā)達(dá)國家的相關(guān)運(yùn)作模式，以地方政府財(cái)政為信用支持，在擔(dān)保體系之上設(shè)立再擔(dān)保體系，通過法律確定再擔(dān)保體系的職責(zé)，即無條件地將擔(dān)保體系視作擔(dān)保對象，當(dāng)擔(dān)保體系出現(xiàn)紕漏的時候，再擔(dān)保體系將承擔(dān)20—30%的損失。通過利益與責(zé)任的綁定，督促地方政府正確行使對經(jīng)濟(jì)活動的引導(dǎo)與監(jiān)督職責(zé)，重塑中小企業(yè)擔(dān)保體系的運(yùn)營環(huán)境。

2.完善風(fēng)險(xiǎn)激勵與補(bǔ)償機(jī)制建設(shè)

第一，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行分類，按照風(fēng)險(xiǎn)類別，對不同層次的擔(dān)保機(jī)構(gòu)執(zhí)行不同的激勵與補(bǔ)償政策。第二，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，以省級政府為單位，在財(cái)政預(yù)算中安排專項(xiàng)資金，用于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償損失補(bǔ)助。第三，制定并落實(shí)獎勵政策，對于按照法律法規(guī)為政府扶持的項(xiàng)目或企業(yè)提供服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

3.完善信用擔(dān)保支持體系建設(shè)

第一，中小企業(yè)資信評級體系的建設(shè)。第二，擔(dān)保機(jī)構(gòu)資信評級體系的建設(shè)。第三，中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫體系的建設(shè)。

（二）金融機(jī)構(gòu)的著力點(diǎn)

1.構(gòu)建擔(dān)保人才的培育機(jī)制

當(dāng)前，擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺少高素質(zhì)、專業(yè)化的人才。作為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該發(fā)揮自身長項(xiàng)，構(gòu)建擔(dān)保人才的培育機(jī)制，采取內(nèi)部培養(yǎng)、校企合作等方式，為擔(dān)保行業(yè)培養(yǎng)具有專業(yè)水準(zhǔn)的高素質(zhì)人才。此舉既有利于強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，又可以有效降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2.強(qiáng)化與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該利用自身優(yōu)勢，主動加強(qiáng)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)彼此間的溝通，就金融政策、職責(zé)權(quán)限、資金數(shù)額、風(fēng)險(xiǎn)防范、責(zé)任分擔(dān)、評估審查、代償條件等各種內(nèi)容進(jìn)行有建設(shè)性的溝通交流，以達(dá)到增進(jìn)彼此間的互信與了解，從而提高開展中小企業(yè)擔(dān)保融資業(yè)務(wù)的專業(yè)性與方便性。

3.開發(fā)多品種的擔(dān)保產(chǎn)品

金融機(jī)構(gòu)吸收其它行業(yè)優(yōu)點(diǎn)，開發(fā)多品種的擔(dān)保產(chǎn)品，例如，與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)相結(jié)合的P2P借貸業(yè)務(wù)；擔(dān)保債務(wù)憑證業(yè)務(wù)等新興擔(dān)保業(yè)務(wù)。有效防范風(fēng)險(xiǎn)的前提之下，通過逐步擴(kuò)大試點(diǎn)的方式，采取邊研發(fā)變推行的方式，推動擔(dān)保行業(yè)的有序發(fā)展。

四、結(jié)語

總之，只有加強(qiáng)金融管理體系建設(shè)，構(gòu)建科學(xué)的擔(dān)保體系，才能建設(shè)良性的可持續(xù)發(fā)展的中小企業(yè)擔(dān)保體系，才能滿足中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的客觀需要，才能為我國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)做出有益的貢獻(xiàn)。

[1]李 妮.商業(yè)銀行與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作困境與發(fā)展對策[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)，2014(4).

[2]黃 瀾.建設(shè)復(fù)合型中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的思考[J].宏觀經(jīng)濟(jì)管理，2008(1).

[3]董裕平.小企業(yè)融資擔(dān)保服務(wù)的商業(yè)發(fā)展模式研究[J].金融研究，2009(5)．

［責(zé)任編輯：王 帥］

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1005-913X（2015）07-0213-01

2015-06-04

周 琳(1970-)，女，江蘇南通人，經(jīng)濟(jì)師，研究方向：金融學(xué)。